財(cái)政局上半年財(cái)政預(yù)算工作總結(jié)范文

　　今年以來(lái)，我縣財(cái)政工作圍繞縣委、縣政府確定的工作重點(diǎn)和目標(biāo)任務(wù)，始終堅(jiān)持“一要吃飯、二要建設(shè)、三要科學(xué)發(fā)展”的原則，不斷深化財(cái)政改革，狠抓收支預(yù)算執(zhí)行，著力推進(jìn)財(cái)政規(guī)范管理，大力實(shí)施惠民行動(dòng)，有效地執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)政政策，確保了全縣干部職工工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、事業(yè)發(fā)展。

　　一、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況

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　　上半年，全縣凈上劃中央“兩稅”累計(jì)完成3192萬(wàn)元，完成年初預(yù)算5359萬(wàn)元的59.6%，比上年同期1967萬(wàn)元增收1225萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.3%。

　　一般預(yù)算收入完成5812萬(wàn)元，完成年初預(yù)算13455萬(wàn)元的43.2%，比上年同期2901萬(wàn)元增收2911萬(wàn)元，增長(zhǎng)100.3%。其中：稅收收入完成4529萬(wàn)元，完成年初預(yù)算11432萬(wàn)元的39.6%，比上年同期2091萬(wàn)元增加2438萬(wàn)元，增長(zhǎng)116.6%；非稅收入完成1283萬(wàn)元，完成年初預(yù)算2023萬(wàn)元的63.4%，比上年同期810萬(wàn)元增加473萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.4%。

　�。ǘ�）支出完成情況

　　一般預(yù)算支出累計(jì)完成47048萬(wàn)元，完成年初預(yù)算74478萬(wàn)元的63.2%，比上年同期的29988萬(wàn)元增支17060萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.9%。

　　二、預(yù)算外非稅收入收支情況

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　　今年上半年，全縣非稅收入完成4514萬(wàn)元，為計(jì)劃數(shù)11050萬(wàn)元的40.9%。分項(xiàng)收入情況如下：

　　1、煤炭出境107.07萬(wàn)噸，完成規(guī)費(fèi)收入3330萬(wàn)元，為計(jì)劃數(shù)9930萬(wàn)元的33.5%。

　　2、社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)收入完成672萬(wàn)元，為計(jì)劃數(shù)800萬(wàn)元的84%。

　　3、行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成512萬(wàn)元，為計(jì)劃數(shù)920萬(wàn)元的55.7%。

　　（二）支出完成情況

　　用非稅收入及借入資金安排各項(xiàng)支出4780萬(wàn)元，分項(xiàng)支出情況如下：

　　交通建設(shè)支出1480萬(wàn)元；城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)405萬(wàn)元；墊付土地開(kāi)發(fā)成本及征地費(fèi)用550萬(wàn)元；墊付國(guó)有資產(chǎn)改革待處置資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)487萬(wàn)元；社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)專項(xiàng)支出670萬(wàn)元；撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直有關(guān)單位工作經(jīng)費(fèi)243萬(wàn)元；其他支出270萬(wàn)元；借出款675萬(wàn)元。

　　三、財(cái)政收支增減變動(dòng)的主要原因

　　收入增加的主要原因：稅務(wù)部門抓住重點(diǎn)，規(guī)范行業(yè)稅收管理，堵塞各環(huán)節(jié)的稅收征管漏洞。堅(jiān)持多管齊下，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源控管。嚴(yán)厲打擊各種涉稅違法行為，稅收收入有了大幅度增加。

　　支出增長(zhǎng)的主要原因：一是人員工資的正常增長(zhǎng)；二是住房公積金和醫(yī)療保險(xiǎn)金等配套人員經(jīng)費(fèi)的正常增長(zhǎng)；三是上級(jí)下達(dá)支農(nóng)、救災(zāi)救濟(jì)、義務(wù)教育等專項(xiàng)資金的增長(zhǎng)。

　　四、主要工作情況

　�。ㄒ唬�強(qiáng)化預(yù)算管理。按照“全面細(xì)化、公開(kāi)透明、體現(xiàn)政策”的原則，深化了部門預(yù)算改革。對(duì)單位基本支出和專項(xiàng)支出實(shí)行嚴(yán)格的預(yù)算管理。按照“人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費(fèi)按定額、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目”的原則，著力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮非生產(chǎn)性支出，著力向農(nóng)業(yè)、教育、社會(huì)保障、公共衛(wèi)生等經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的`薄弱環(huán)節(jié)，向困難群眾和弱勢(shì)群體，向基層一線傾斜，確保了個(gè)人支出、社會(huì)保障支出、機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)、重點(diǎn)支出。

　�。ǘ�）加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管。逐步啟動(dòng)政府集中采購(gòu)，加大政府采購(gòu)法律法規(guī)的宣傳和執(zhí)行力度，不斷擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍，著力規(guī)范政府采購(gòu)程序，加強(qiáng)采購(gòu)資金監(jiān)管。按上級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一安排部署完成了政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查自查自糾階段工作。

　�。ㄈ�）深化非稅收入征管改革。對(duì)非稅收入嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，進(jìn)一步加大了“依法征收、源頭控收、以票管收、規(guī)范管理”的力度，完善了非稅收入征管體系建設(shè)，提高了征管質(zhì)量。

　�。ㄋ模┦峭晟曝�(cái)政投資評(píng)審機(jī)制。對(duì)政府性投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律實(shí)行先評(píng)審、后預(yù)算，先評(píng)審、后采購(gòu)，先評(píng)審、后支付，努力提高財(cái)政資金使用效益。

　�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)了專項(xiàng)資金管理。一是對(duì)涉農(nóng)、社會(huì)保障、救災(zāi)救濟(jì)等所有專項(xiàng)資金嚴(yán)格實(shí)行專戶管理，按項(xiàng)目進(jìn)度均衡撥付，提高了資金使用效益。特別加強(qiáng)對(duì)冰雪災(zāi)害、地震災(zāi)害等救災(zāi)資金的撥付、監(jiān)管，確保資金不出現(xiàn)任何問(wèn)題。二是狠抓農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)，完成渠道建設(shè)7.5公里，機(jī)耕路建設(shè)1公里，管道安裝14.5公里，蓄水池6座，取水壩1座，稻田示范養(yǎng)魚100畝，水稻病蟲害防治示范500畝，為確保農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目順利通過(guò)市級(jí)驗(yàn)收奠定基礎(chǔ)。

　　（六）搞好債務(wù)清理統(tǒng)計(jì)工作。根據(jù)全市債務(wù)清理統(tǒng)計(jì)核查工作會(huì)議要求，我縣于3月12日召開(kāi)了全縣政府性債務(wù)清理統(tǒng)計(jì)工作會(huì)議，對(duì)債務(wù)清理統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行了具體的安排部署，并于3月12日至3月25日對(duì)全縣2007年地方政府性債務(wù)進(jìn)行了全面的清理統(tǒng)計(jì)。2007年末全縣債務(wù)余額44508.78萬(wàn)元，其中：直接債務(wù)43131.58萬(wàn)元，擔(dān)保債務(wù)1377.2萬(wàn)元。

　�。ㄆ撸┱J(rèn)真抓好惠農(nóng)、低保政策兌現(xiàn)。進(jìn)一步完善了惠農(nóng)政策“一折通”管理辦法，全面完成了農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)信息網(wǎng)建設(shè)，兌現(xiàn)“糧食直補(bǔ)”資金896.3萬(wàn)元、農(nóng)資綜合直補(bǔ)6035.36萬(wàn)元。兌現(xiàn)退耕還林資金1747.11萬(wàn)元。并及時(shí)了解和掌握資金撥付和兌現(xiàn)環(huán)節(jié)的真實(shí)情況，做到跟蹤督查不放松，努力確保兌現(xiàn)到位。發(fā)放城市低保人員補(bǔ)助635萬(wàn)元，農(nóng)村低保對(duì)象生活困難補(bǔ)助918萬(wàn)元。

　�。ò耍└愫脟�(guó)有資產(chǎn)管理。深入實(shí)際，摸清了現(xiàn)有國(guó)有資產(chǎn)的底數(shù)，并提出了資產(chǎn)的處理建議。對(duì)縣人大辦、人事局、計(jì)生局、中醫(yī)院和烏峰鎮(zhèn)等單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府的部分門面房進(jìn)行了拍賣，盤活了國(guó)有資產(chǎn)。并向政府提出了成立國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司和融資擔(dān)保公司的建議。

　　（九）進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)內(nèi)部管理。實(shí)行了局黨組行政領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)與股室簽訂目標(biāo)責(zé)任書，股室與職工個(gè)人簽定崗位目標(biāo)責(zé)任書，確保了工作責(zé)任落實(shí)。根據(jù)進(jìn)一步規(guī)范化管理需要，結(jié)合單位實(shí)際，制定出臺(tái)了《鎮(zhèn)雄縣財(cái)政局機(jī)關(guān)內(nèi)部管理制度》，確保各項(xiàng)工作有序、規(guī)范開(kāi)展，有效促進(jìn)了干部職工作風(fēng)的轉(zhuǎn)變。建立干部輪崗交流機(jī)制。按照“相對(duì)穩(wěn)定、逐步交流”的原則，在保持工作穩(wěn)定、連續(xù)的情況下逐步進(jìn)行交流，使機(jī)關(guān)人力資源得到有效整合，合理使用，充分發(fā)揮了每名干部職工的工作潛力。

　　五、存在的問(wèn)題

　　今年財(cái)政預(yù)算平衡的壓力較大，年初預(yù)算時(shí)，已將所有可用的財(cái)力打足，沒(méi)有任何結(jié)余資金可供安排，而面對(duì)不斷出現(xiàn)的新增剛性支出，支出壓力巨大，主要表現(xiàn)在：

　　1、一般性轉(zhuǎn)移支付資金尚未明確。今年省財(cái)政對(duì)各縣的一般性轉(zhuǎn)移支付資金還沒(méi)有進(jìn)行分配，我縣能不能保持上年22829萬(wàn)元的轉(zhuǎn)移支付資金，尚未明確，如果這筆資金不計(jì)算在內(nèi)，按年初預(yù)算全縣僅人員經(jīng)費(fèi)缺口（未含新增人員經(jīng)費(fèi)）就達(dá)10238萬(wàn)元。:

　　2、新增人員經(jīng)費(fèi)發(fā)放任務(wù)重。今年僅教師計(jì)劃招聘就達(dá)1700人，按年人均2.13萬(wàn)元計(jì)算，人員經(jīng)費(fèi)達(dá)3620萬(wàn)元，按上級(jí)轉(zhuǎn)移支付測(cè)算辦法，全部由縣級(jí)財(cái)政承擔(dān)。另外，全縣行政事業(yè)單位的干部職工正常晉級(jí)增資（三年晉一級(jí)，兩年一檔，學(xué)歷、職稱等正常晉升）將達(dá)1200萬(wàn)元。均由縣級(jí)財(cái)政承擔(dān)。

　　六、下半年工作打算

　　下半年，我們將圍繞全年財(cái)政工作目標(biāo)，針對(duì)財(cái)政工作中存在的不足，認(rèn)真對(duì)照抓整改落實(shí)，確保圓滿完成年度財(cái)政工作目標(biāo)。一是強(qiáng)化收支預(yù)算執(zhí)行，加大稅收及非稅收入征管，從嚴(yán)控制支出，確保收支目標(biāo)任務(wù)完成；二是狠抓惠民富民行動(dòng)實(shí)施，不折不扣地抓好惠民政策執(zhí)行；三是狠抓農(nóng)村綜合改革，確保改革有序推進(jìn)；四是狠抓國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，基本完成國(guó)庫(kù)集中收付改革；五是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高理財(cái)水平；六是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，認(rèn)真貫徹中紀(jì)委《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》，不斷提高財(cái)政干部職工拒腐防變、依法依規(guī)理財(cái)能力。