- 相關(guān)推薦
商貿(mào)企業(yè)會計崗位職責(zé)
一、全面負(fù)責(zé)公司財務(wù)工作的安排、管理與監(jiān)督。
二、組織財務(wù)部門召開例會，對本部門及相關(guān)部門提出所存在的問題和存在的困難給予解決，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。
三、根據(jù)存在問題及管理的需要,適時修訂補充、完善財務(wù)管理制度。
四、負(fù)責(zé)對主辦會計的帳務(wù)處理、報表進行審核及調(diào)控，對帳表、稅負(fù)的合理性負(fù)責(zé)。審核主辦會計報送銀行財務(wù)資料的合理性、完整性。
五、每月負(fù)責(zé)復(fù)核經(jīng)總賬會計審核的總部與廣州的內(nèi)部往來、并簽字確認(rèn)，如廣州有關(guān)人員對往來數(shù)據(jù)有疑議應(yīng)負(fù)責(zé)做好解釋工作。
六、負(fù)責(zé)對應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付帳款進行監(jiān)督，并監(jiān)督主辦會計與總賬會計是否全程跟蹤，保證賬款的安全。
七、負(fù)責(zé)公司資金的安排調(diào)度，掌握每日資金的動態(tài)情況，加強與總經(jīng)理在進貨計劃、資金安排方面的溝通了解，提高資金的利用率。
八、負(fù)責(zé)與總賬會計共同保管公章及相關(guān)印章，公司的相關(guān)印鑒、證照、文件的使用的審批由行政負(fù)責(zé)。
九、不定期檢查財務(wù)人員的工作，對管理需要及時進行調(diào)整。并有計劃的安排財務(wù)人員的輪崗，保證一個崗位有兩個或兩個以上的人員熟悉掌握。
十、負(fù)責(zé)進項發(fā)票抵扣聯(lián)的保管并監(jiān)督主辦會計認(rèn)證情況。
十一、不定期抽查總帳會計對出納的資金盤點情況。
十二、在總帳會計初審簽名基礎(chǔ)上，負(fù)責(zé)復(fù)核公司所有款項支出。
十三、主管銀行匯票辦理工作，統(tǒng)籌安排還款、置換計劃及質(zhì)押工作。及時把信息變動情況以電子郵件方式發(fā)給財務(wù)經(jīng)理。
十四、負(fù)責(zé)復(fù)核廠家進貨采購單。
十五、對公司會計檔案管理的保管指定由專人負(fù)責(zé)，并對會計檔案管理監(jiān)督到位。 十六、負(fù)責(zé)審核往來會計作出的銷價與定價統(tǒng)計表.
十七、負(fù)責(zé)對總帳會計的賬務(wù)處理、月底報表進行審核。
主辦會計崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)對公帳套日常的帳務(wù)處理、編制報表、納稅申報工作，歸集整理憑證所需附件資料。
二、負(fù)責(zé)對公帳務(wù)憑證、報表等相關(guān)資料的打印、整理、裝訂、保管。
三、對預(yù)付鋼廠的貨款及貨物實行全程跟蹤。即：票據(jù)到廠→合同簽訂量→貨物發(fā)出及在途→貨物入庫→退差、運補、量補的結(jié)算→余款情況進行全程跟進和及時監(jiān)控核算，并于每月結(jié)算日后及時與總部有關(guān)人員對退差情況進行核對，簽字確認(rèn)并報財務(wù)主管。每天第一時間向總部反饋廣鋼前一晚的進倉數(shù)、自提出廠數(shù)。在全程跟蹤預(yù)付款的情況下根據(jù)合同、資金余量及時申請付款。
四、負(fù)責(zé)公司發(fā)票的購買、增量等工作。
五、每月5號前遞交財務(wù)報表、繳稅明細(xì)表給公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
六、負(fù)責(zé)進項發(fā)票抵扣聯(lián)的錄入、認(rèn)證，掌握抵扣期限，發(fā)票錄入后由財務(wù)主管保管，并做好交接登記。
七、學(xué)習(xí)國家稅法及地方有關(guān)稅收法規(guī)，對國家稅務(wù)培訓(xùn)的資料進行總結(jié)歸類，方便其他崗位人員學(xué)習(xí)并給予適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)。
八、負(fù)責(zé)審核開票、進銷存會計開出的銷售、入庫單。
九、陪同出納到銀行存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)款、到銀行辦票。
十、負(fù)責(zé)公司所有證件的年審。
總帳會計崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)公司總賬全套財務(wù)的核算及報表分析工作。
二、跟蹤復(fù)核鋼廠合同量，出貨量、入庫量、資金結(jié)存量，貨物在途情況，確保數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確、完整。根據(jù)廣鋼進倉資料做往來明細(xì)表、柳鋼進倉明細(xì)表交開票、進銷存會計制單，下午反饋當(dāng)天新計劃數(shù)。
三、負(fù)責(zé)初審公司日常各項支出，單筆費用支出（含借款）超過10000元以上的，負(fù)責(zé)電話請示總部總經(jīng)理，確認(rèn)后簽名以示負(fù)責(zé)。
四、與出納共同保管出納保險柜鑰匙。與往來會計共同保管存折、銀行卡、U盾、增值稅空白發(fā)票、發(fā)票專用章。負(fù)責(zé)對出納每日結(jié)存資金（含現(xiàn)金、存折、銀行卡）進行盤點并核對出納日報表。
五、每月負(fù)責(zé)核對總部會計編制的往來帳，如有異議及時與總部會計核對，審核無誤后簽字確認(rèn)，并交財務(wù)主管復(fù)核。
六、負(fù)責(zé)核對應(yīng)收、應(yīng)付貨款賬面余額與貨款往來崗位余額的一致性。
七、與財務(wù)主管共同保管公司公章及相關(guān)印章，并對公司相關(guān)證照、文件的使用進行登記。
八、負(fù)責(zé)復(fù)核貨款往來會計做出的客戶欠款利息。
九、負(fù)責(zé)公司內(nèi)部帳務(wù)憑證及附件的打印、整理、裝訂、保管。
十、負(fù)責(zé)審核開票、進銷存會計編制的倉庫盤點表，并簽字確認(rèn)。月底匯總倉庫盤點數(shù)據(jù)，與開票、進銷存會計帳面盤點數(shù)據(jù)核對。
十一、負(fù)責(zé)打印報表報送公司領(lǐng)導(dǎo)，并對成本、費用。利潤變化情況進行分析。 十二、負(fù)責(zé)每月員工工資的計算，經(jīng)財務(wù)主管審核后報總經(jīng)理審批。
十三、負(fù)責(zé)將拖欠貨款超期的客戶名單、金額、天數(shù)、及應(yīng)收款、銀行余額、廣鋼可用款余額以短信的形式報送總部總經(jīng)理。
開票、進銷存會計崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票的開具，操作按公司的《發(fā)票開具管理規(guī)定》執(zhí)行，并根據(jù)帳務(wù)處理及客戶的要求出具出庫單。
二、負(fù)責(zé)登記已開具或收到的發(fā)票，并及時寄給客戶。寄出后，要電話回訪客戶，落實發(fā)票是否收訖�？蛻糁苯宇I(lǐng)取發(fā)票的要辦理簽收。根據(jù)主辦會計提供的庫存情況及客戶的開票要求進行統(tǒng)計分析。密切掌握已開票及庫存尚可開票情況，不定期向業(yè)務(wù)人員、經(jīng)理匯報。
三、負(fù)責(zé)審核和保管客戶一般納稅人資料，對由南寧開票的客戶資料及時與南寧會計溝通。
四、負(fù)責(zé)開具公司所有銷售出貨單、調(diào)貨采購單、進倉采購單，并及時交主辦會計審核。
五、負(fù)責(zé)根據(jù)各倉庫進出磅單做鋼材進出明細(xì)表，明細(xì)表結(jié)余數(shù)與各倉庫傳來庫存表核對，出現(xiàn)差異及時跟蹤。并根據(jù)庫存情況，不定期組織倉庫進行實物盤點。
六、每日核對帳面庫存與實際庫存情況并編制倉庫盤點表，月底匯總倉庫盤點數(shù)據(jù)。與總賬會計賬面數(shù)據(jù)核對，核對各倉庫傳過來的庫存表，及時報送業(yè)務(wù)部門。
七、負(fù)責(zé)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)款復(fù)核。
貨款往來會計崗位
一、負(fù)責(zé)向客戶催收貨款（傳真每日所開具的銷售出貨單給客戶并予以確認(rèn)）。每日下午下班時把客戶付款方式、結(jié)算情況反饋給業(yè)務(wù)及開票會計，并編制應(yīng)收、應(yīng)付貨款報表，報送總賬會計、會計主管。出現(xiàn)超期付款的情況及時報告總經(jīng)理。
二、每天早上與總部出納核對往來貨款到帳情況，密切關(guān)注在途資金，如有異常情況，及時查對，并向公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。
三、負(fù)責(zé)保管：1、存折、銀行卡、U盾，具體工作按網(wǎng)上銀行協(xié)議書執(zhí)行。2、空白增值稅發(fā)票，并按公司的《發(fā)票開具管理規(guī)定》監(jiān)督發(fā)票使用情況。3、發(fā)票專用章，并對所開具發(fā)票復(fù)核無誤后加以蓋章。由總賬會計進行監(jiān)督。
四、負(fù)責(zé)每月統(tǒng)計客戶貨款回籠周期情況，分析客戶信譽度等級，并報財務(wù)主管及總經(jīng)理，負(fù)責(zé)倉庫發(fā)貨財務(wù)審核簽章。
五、負(fù)責(zé)統(tǒng)計送貨客戶磅差。若磅差抵減貨款需制單，交總帳會計、財務(wù)主管、總經(jīng)理審核后據(jù)以銷賬。
六、月初統(tǒng)計出客戶欠款利息并及時交總賬會計審核。
七、負(fù)責(zé)編制每日銷價統(tǒng)計表。統(tǒng)計出各業(yè)務(wù)員銷價與公司報價的差額，由財務(wù)主管復(fù)核后留檔并及時遞交總經(jīng)理。
九、負(fù)責(zé)填寫預(yù)付貨款以外的付款單、經(jīng)總帳會計初審、財務(wù)主管復(fù)核、總經(jīng)理簽字(總經(jīng)理不在的情況下不予付款)后交出納付款（付款賬號由出納填寫）。
十二、主辦會計與出納外出時協(xié)助審核開單員開出的銷售、入庫單。
十三、財務(wù)主管外出公務(wù)時代為保管與總帳會計共管的公章、印鑒保險柜鑰匙，并做好交接登記。
出納崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)公司資金的收付工作。保管公司現(xiàn)金、支票及票據(jù)。庫存現(xiàn)金核定不超過2萬元，超出定額要及時存入銀行。存取現(xiàn)金及領(lǐng)出存折必須有公司安排的人員陪同，以保證資金安全。
二、審驗貨款支付及費用報銷單，手續(xù)齊全的單據(jù)給予付款。對每一筆款的支出必須經(jīng)總帳會計、財務(wù)主管、總經(jīng)理審核簽名，超過10000元的要有總部總經(jīng)理簽字或會計注明“已電話請示柯總”字樣。
三、當(dāng)審核批準(zhǔn)付款及費用報銷的相關(guān)人員出差時，負(fù)責(zé)電話與之請示。對于相關(guān)人員出差多日的，需把期間的費用詳細(xì)列表簽名確認(rèn)后交總帳會計，便于與單據(jù)一起交領(lǐng)導(dǎo)補簽名。
四、每天下午五點半左右與總賬會計完成對現(xiàn)金、銀行存款的結(jié)賬（注：特殊情況除外），放入保險柜鎖好。根據(jù)當(dāng)天收支情況編制現(xiàn)金、銀行明細(xì)表，并于下班前報交總帳會計、財務(wù)主管。
五、每日要結(jié)清當(dāng)天的現(xiàn)金、銀行帳，做到日清月結(jié)，保證帳實相符。并接受公司會計對現(xiàn)金的盤點監(jiān)督。
六、 在往來會計崗位人員填寫貨款付款單的基礎(chǔ)上填寫付款方式并填寫付款賬號，由往來會計交總帳會計、財務(wù)主管、總經(jīng)理審核簽字后交出納付款。
七、核對往來帳崗位列示的貨款回收明細(xì)，簽名確認(rèn)。
八、負(fù)責(zé)登記對公帳的現(xiàn)金、銀行日記帳。
九、主辦會計外出時協(xié)助審核開出的銷售、入庫單。
十、做調(diào)貨表，分析調(diào)貨利潤情況并及時報經(jīng)理。
十一、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理。
十二、復(fù)核員工跟車記錄，制費用單申請付款，并統(tǒng)計員工跟車次數(shù)。
十三、每月核對送貨運費，并負(fù)責(zé)填寫付款申請單，經(jīng)總帳會計初審、財務(wù)主管復(fù)核后交出納辦理。
十四、每月核算各倉庫的各項費用，并負(fù)責(zé)填寫付款單，經(jīng)總帳會計初審、財務(wù)主管復(fù)核后交出納辦理。
以上規(guī)定自2015年4月1日起執(zhí)行。
2015-3-26
貿(mào)易會計崗位責(zé)任制
貿(mào)易會計是公司聯(lián)系工廠、打包站和駐廠員以及業(yè)務(wù)員的紐帶，貿(mào)易會計應(yīng)及時收集整理各類數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確核算各種往來和利潤，按領(lǐng)導(dǎo)要求提供各類報表，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
1、采集原始數(shù)據(jù)。每個工作日聯(lián)系駐廠員或業(yè)務(wù)員，詢問當(dāng)天工廠到貨數(shù)量、車號、金額、工廠已付款金額、對應(yīng)供貨人，認(rèn)真做好數(shù)據(jù)記錄。
2、做好往來核對。在實際廠重不能確定的情況下，應(yīng)先預(yù)估應(yīng)收工廠金額、應(yīng)收代理商金額及應(yīng)付供貨人金額。在實際廠重確定后，將實際送貨噸位、金額與工廠傳送的數(shù)據(jù)核對，確認(rèn)最終對工廠的應(yīng)收金額。及時與供應(yīng)商對賬，確認(rèn)實際送貨車次與噸位，杜絕供貨人張冠李戴的情況發(fā)生。
3、做好供貨臺賬。根據(jù)供貨人、車號、貨物的皮毛凈重及扣點數(shù)據(jù)、應(yīng)付供貨人金額及應(yīng)收工廠金額做好供貨臺賬。
4、聯(lián)系代理商開票。如果所供工廠需要開票的，貿(mào)易會計應(yīng)準(zhǔn)確核算開票費用，認(rèn)真區(qū)分實際供貨人和指定供貨人，按代理商要求提供供貨臺賬（需要調(diào)整臺賬的，按公司要求進行調(diào)整），提供開票申請，跟蹤實際開票情況，記錄好公司應(yīng)收代理商金額。如果付款是承兌等涉及財務(wù)費用的，貿(mào)易會計應(yīng)做好記錄，按公司與代理商協(xié)議調(diào)整往來或在以后臺賬中調(diào)平。實時關(guān)注代理商付款情況，和代理商做好對賬工作。
5、及時提供工廠及代理商應(yīng)收賬款。貿(mào)易會計應(yīng)及時提供應(yīng)收
賬款金額，提醒公司對工廠及代理商應(yīng)收款的催收。貿(mào)易會計應(yīng)根據(jù)工廠的到款情況判斷代理商是否及時足額打款給供貨人，如果代理商不及時打款或超額扣費用，應(yīng)及時提醒公司同代理商交涉。
6、申請支付供貨人貨款。貿(mào)易會計在收到供貨人的付款要求后，應(yīng)及時與供貨人對賬。對清賬目后，貿(mào)易會計提出付款申請，并將應(yīng)付供貨人余額、供貨人的要求提供給貨款支付審批人，以便審核人對付款作出準(zhǔn)確判斷。實際付款后供貨人不滿意的，應(yīng)對供貨人做好解釋工作。解釋的確有困難的，應(yīng)及時把情況向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
7、分析數(shù)據(jù)、提供報表。貿(mào)易會計應(yīng)按領(lǐng)導(dǎo)要求提供各類報表，并對報表數(shù)據(jù)作簡要分析，提出合理建議，以便領(lǐng)導(dǎo)參考決策。
8、公司內(nèi)部數(shù)據(jù)傳遞。貿(mào)易會計應(yīng)將應(yīng)收工廠、應(yīng)收代理商、應(yīng)付供貨人等詳細(xì)資料傳公司財務(wù)會計記賬，每天應(yīng)將工廠的到貨數(shù)量、金額、付款金額、代理商開票及付款情況、供應(yīng)商應(yīng)付已付款情況傳給公司指定人員匯總。ERP上線后貿(mào)易會計應(yīng)將每天收到的數(shù)據(jù)及時錄入ERP系統(tǒng)，方便公司其他人員提取數(shù)據(jù)。
9、整理資料并歸檔。貿(mào)易會計對工廠、代理商及供貨人資料應(yīng)分門別類進行整理保存，對提供給領(lǐng)導(dǎo)的報表及分析資料也要保存?zhèn)洳椤?/p>
10、嚴(yán)守商業(yè)秘密。貿(mào)易會計應(yīng)提高自己的職業(yè)操守，嚴(yán)守公司商業(yè)秘密，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。
二0一一年十二月八日
企業(yè)會計崗位職責(zé)
1嚴(yán)格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。宣傳和執(zhí)行財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定。
2認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核．審批制度，及時處理各項收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。
3遵守財務(wù)費用開支標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)審批權(quán)限，根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度中規(guī)定的開支范圍．標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真辦理現(xiàn)金．銀行收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查原始單據(jù)，對違反財經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)拒付。嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。
4及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，經(jīng)常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。
5遵守現(xiàn)金管理制度，不隨意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，不得公-款私借和挪用公-款，不得設(shè)立賬外賬、小金庫，認(rèn)真保管好庫存現(xiàn)金、有價證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。
對管理機構(gòu)開支情況，及時向主辦會計匯報并征得主辦會計同意才能辦理
6及時完成總經(jīng)理交辦的各項其他工作。
二.會計員的崗位責(zé)任制
1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。
2.即使確認(rèn)銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。
3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。
4.認(rèn)真計算財務(wù)成果及各種稅金。
5.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。
6.按期繳納各種稅款。
7.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。
8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。
9.對商場的財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。
10.記帳要及時、準(zhǔn)確，明細(xì)帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。
11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。
會計
一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。
二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。
三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。
四、認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。
五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。
六、上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。
七、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。
八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當(dāng)年會計檔案由會計人員保管，
往年會計檔案由學(xué)校檔案室保管。
九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。
十、負(fù)責(zé)掌管財務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。
十一、按期填報審計報表，認(rèn)真自查，按時報送會計資料。
十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。
十三、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，作好會計工作。
公司財務(wù)管理制度 第一條 為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。
會計人員崗位責(zé)任制
1. 在財務(wù)部及分管部長的領(lǐng)導(dǎo)下工作。
2. 負(fù)責(zé)財務(wù)資產(chǎn)核算。
3. 負(fù)責(zé)工資核算。
4. 負(fù)責(zé)費用核算。
5. 負(fù)責(zé)收入利潤核算。
6. 負(fù)責(zé)往來賬核算。
7. 負(fù)責(zé)結(jié)賬時有關(guān)賬務(wù)的調(diào)整事項。
8. 負(fù)責(zé)及時下發(fā)催繳通知單。
9. 負(fù)責(zé)銀行調(diào)節(jié)表的編制。
10. 負(fù)責(zé)總賬核算。
11. 負(fù)責(zé)財務(wù)結(jié)構(gòu)的分析及會計報告編制事項
12. 負(fù)責(zé)會計檔案的整理及保管。
13. 稅款的繳納。發(fā)票、收據(jù)的領(lǐng)用、開具和保管。
14. 稽核：審核外來，內(nèi)部原始憑證，對于不符和要求的予以退回。
15. 其他與財務(wù)核算有關(guān)事項。
會計崗位職責(zé)
一、出納人員崗位責(zé)任制
1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。
3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。
4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。
5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。
6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清，防止發(fā)生差錯。
7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。
8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。
9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。
10.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。
二、出納
1、根據(jù)已審批的各種收付款票據(jù)辦理現(xiàn)金收付款
2、每天及時登記現(xiàn)金日記帳
3、每天要對庫存現(xiàn)金進行帳實核對
4、每周要配合財務(wù)經(jīng)理等做好不定期的庫存現(xiàn)金盤點
5、妥善保管好有關(guān)儲蓄卡或存折
6、妥善保管好保險柜鑰匙
7、對超出定額的現(xiàn)金要及時送存銀行
8、根據(jù)已審批的各種付款申請單據(jù)辦理銀行存款付款手續(xù)
9、對銀行存款的回款要立即向經(jīng)理或會計報告
10、每天下班前要了解好各個銀行戶頭的存款余額并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告
11、每月結(jié)束后要在3日前做好與銀行的對帳工作
12、嚴(yán)格遵守從銀行提取大額現(xiàn)金的規(guī)定
三、出納
一、要認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。
二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。
三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。
四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。
五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。
六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。
七、負(fù)責(zé)作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。
八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。
九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。
十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。
十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。
四、出納人員職責(zé)
1. 在財務(wù)部及分管部長的領(lǐng)導(dǎo)下工作,負(fù)責(zé)出納工作。
2. 嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額。嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。
3.
4. 現(xiàn)金出納。每日與現(xiàn)金日記帳核對實際庫存現(xiàn)金。 現(xiàn)金與銀行賬戶管理與操作。
5.
6. 銀行支票的開立與保管。 合理有效地掌握每日、每月、每季、每年現(xiàn)有資金的操作。
7. 了解外幣管理的相關(guān)法規(guī)、程序及外幣行情。
8. 控制自營廠商庫存資金，未經(jīng)經(jīng)理同意，禁止付款。
9. 負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。
10. 負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章和空白支票。（印鑒與空白支票應(yīng)分開管理）
核對各種現(xiàn)金支出是否符合審批手續(xù)及現(xiàn)金支付規(guī)定，否則應(yīng)拒決辦理支付手續(xù)。
【商貿(mào)企業(yè)會計崗位職責(zé)】相關(guān)文章：
商貿(mào)公司崗位職責(zé)05-21
企業(yè)會計的崗位職責(zé)03-16
企業(yè)會計崗位職責(zé)01-06
施工企業(yè)會計崗位職責(zé)02-02
【熱門】企業(yè)會計崗位職責(zé)05-01
建筑企業(yè)會計的崗位職責(zé)03-03
小企業(yè)會計崗位職責(zé)04-03
【熱】企業(yè)會計崗位職責(zé)05-27
建筑企業(yè)會計崗位職責(zé)12-26