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歷年審計(jì)事項(xiàng)整改報(bào)告
被審計(jì)單位收到審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)報(bào)告后，會(huì)按照審計(jì)機(jī)關(guān)要求，針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)送審計(jì)整改情況報(bào)告。報(bào)送審計(jì)整改情況報(bào)告是審計(jì)整改工作的一個(gè)重要組成部分，也是審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)整改檢查的一個(gè)重要依據(jù)。為把好審計(jì)整改情況報(bào)告質(zhì)量關(guān)，避免審計(jì)整改情況報(bào)告圖形式、走過場。筆者認(rèn)為，對被審計(jì)單位審計(jì)整改情況報(bào)告要注重“三個(gè)查看”。
一、查看文書的格式是否規(guī)范。筆者認(rèn)為，審計(jì)整改情況報(bào)告格式的規(guī)范化，是審計(jì)整改工作嚴(yán)肅性的重要體現(xiàn)。在收到被審計(jì)單位報(bào)送的審計(jì)整改情況報(bào)告時(shí)，首先要查看其格式是否規(guī)范，報(bào)告中的落款、印章等相關(guān)要素是否具備、真實(shí)，原則上應(yīng)符合正式公文格式相關(guān)要求。對格式嚴(yán)重不符合要求，要素不全的“白紙黑字”類報(bào)告，要堅(jiān)決退回。只有這樣才能維護(hù)嚴(yán)肅性，杜絕隨意性。
二、查看反映的內(nèi)容是否齊全。審計(jì)整改情況報(bào)告內(nèi)容主要是針審計(jì)機(jī)關(guān)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況。所以，在收到審計(jì)整改情況報(bào)告后，要查看審計(jì)整改情況報(bào)告中整改的內(nèi)容是否與審計(jì)報(bào)告中揭示的問題相對應(yīng)；要認(rèn)真核對審計(jì)報(bào)告揭示的相關(guān)問題在審計(jì)整改情況報(bào)告中是否全部有所反映，有無反映不全、遺漏等現(xiàn)象。有的被審計(jì)單位可能因主觀或客觀原因，對審計(jì)報(bào)告反映要求整改的部分問題，在審計(jì)整改情況報(bào)告中會(huì)有所規(guī)避。如果不去核對，一些審計(jì)報(bào)告要求整改的問題可能也就“蒙混過關(guān)”、“逍遙在外”。整改內(nèi)容不全，直接會(huì)導(dǎo)致制定措施的缺失，問題自然也就不可能得到解決。
三、查看制定的措施是否到位。審計(jì)整改情況報(bào)告質(zhì)量的高低，關(guān)鍵還決取于制定的措施是否到位。而措施的到位與否，直接會(huì)影響到審計(jì)整改工作成效的高低。所以在收到審計(jì)整改情況報(bào)告后，要重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)單位制定的相應(yīng)的措施。要查看被審計(jì)單位針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題制定了什么解決措施，做了哪些具體的工作；要查看相關(guān)措施是否與問題的解決相匹配，針對性是否強(qiáng)，是否切實(shí)有效、到位。實(shí)際工作中，可能會(huì)存在有的單位為了應(yīng)付、“交差”，制定的措施操作性差，具體表現(xiàn)為泛泛而談和過于理論化的空談；有的措施與問題的解決兩者之間更是“牛頭不對馬嘴”。為避免此類現(xiàn)象的發(fā)生，為后續(xù)的整改檢查打好基礎(chǔ)，提供依據(jù)，應(yīng)該將措施的是否到位，作為查看的重點(diǎn)。對措施不到位等類似問題要及時(shí)進(jìn)行糾正，審計(jì)整改情況報(bào)告該退就退，決不手軟。
審計(jì)整改工作是一個(gè)包括諸多環(huán)節(jié)的、系統(tǒng)性的工程，而審計(jì)整改情況報(bào)告工作也是審計(jì)整改這項(xiàng)工程的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。筆者認(rèn)為，注重 “三個(gè)查看”，應(yīng)該會(huì)對審計(jì)整改這項(xiàng)工程的順利實(shí)施起到一定的積極作用。
審計(jì)整改總結(jié)報(bào)告2017-01-20 07:41 | #2樓
根據(jù)上級公司《關(guān)于開展審計(jì)整改“回頭看”專項(xiàng)活動(dòng)的通知》的有關(guān)要求，公司綜合部對“三重一大”決策情況、改進(jìn)工作作風(fēng)情況和黨風(fēng)廉政建設(shè)情況進(jìn)行的自查自糾，發(fā)現(xiàn)今年來，我們?nèi)〉昧艘欢ǖ墓ぷ鲗?shí)效，基本達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)。現(xiàn)將綜合部三重一大、改進(jìn)工作作風(fēng)和黨風(fēng)廉政建設(shè)“回頭看”專項(xiàng)活動(dòng)情況總結(jié)如下：
一、“回頭看”活動(dòng)中所取得的成績
（一）“三重一大”決策制度執(zhí)行情況
2015年，公司領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)合實(shí)際，對重大決策、重要干部任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金使用等事項(xiàng)堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)、民-主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定的原則議事決策，無違紀(jì)違法行為發(fā)生。具體做法如下：
1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳。公司領(lǐng)導(dǎo)班子對“三重一大”制度高度重視，通過民-主生活會(huì)、中心組專題學(xué)習(xí)等形式，在公司內(nèi)進(jìn)行廣泛宣傳，貫徹傳達(dá)“三重一大”的重要內(nèi)容和精神。同時(shí)，學(xué)習(xí)掌握上級公司的各種重要文件和精神，結(jié)合公司實(shí)際情況，及時(shí)貫徹落實(shí)。
2.強(qiáng)化措施。公司將“三重一大”制度與班子建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)緊密結(jié)合，并把“三重一大”列為班子建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)述職述廉的重要內(nèi)容，對涉及干部任免以及關(guān)系部門職工切身利益的重要問題，堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)、集體決策。例如：對所需崗位人員的任命，進(jìn)行公開招聘
和集體決策。
3.加強(qiáng)監(jiān)督。為了保障決策順利執(zhí)行，公司規(guī)定，班子成員要根據(jù)職責(zé)分工，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)班子報(bào)告“三重一大”有關(guān)事項(xiàng)的執(zhí)行情況。
（二）執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和上級公司改進(jìn)作風(fēng)10條的黨風(fēng)廉政建設(shè)情況
2015年，公司黨風(fēng)廉政建設(shè)以黨的和十八屆三中、四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，以深入開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)為載體，在上級公司的領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞“抓好廉政促審計(jì)，抓好審計(jì)促廉政”為主線，狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，取得了一定成效。具體做法如下：
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1.落實(shí)措施，保證學(xué)習(xí)貫徹 “八項(xiàng)規(guī)定”和“上級10條”取得實(shí)效。按照 “八項(xiàng)規(guī)定”和“上級10條”對照檢查要求，公司認(rèn)真進(jìn)行自查自糾，增強(qiáng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律意識(shí)。通過檢查，我公司自整合以來沒有發(fā)現(xiàn)違反 “八項(xiàng)規(guī)定”和“上級10條”的情況。
2.堅(jiān)決糾正“四風(fēng)”。不折不扣貫徹落實(shí)上級公司關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的各項(xiàng)規(guī)定。一是公司整合以來，為深入貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和“上級10條”等規(guī)定，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，促進(jìn)厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)，出臺(tái)了《車輛管理辦法》《差旅費(fèi)管理辦法》等制度。二是繼續(xù)精簡文件簡報(bào)和會(huì)議活動(dòng)。修訂完善財(cái)務(wù)管理、公務(wù)接待、三重一大等制度，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，降低三公經(jīng)費(fèi)。
3.扎實(shí)抓好群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)。結(jié)合“下基層”活動(dòng)，聽取“四風(fēng)”問題的意見和建議。對征求到的意見建議，認(rèn)真進(jìn)行梳理、
分類和總結(jié)。同時(shí)，認(rèn)真開展“回頭看”，繼續(xù)抓好深化整改，針對查找出的問題共形成10項(xiàng)整改措施，現(xiàn)已全部落實(shí)完成。
4、建立健全作風(fēng)建設(shè)長效機(jī)制。對已有制度進(jìn)行全面梳理并列出清單，公司本著實(shí)踐證明行之有效、群眾認(rèn)可的制度，予以堅(jiān)持，著力抓好落實(shí)；對于不適應(yīng)密切聯(lián)系群眾，無助于加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)要求的，或與現(xiàn)行法規(guī)制度相抵觸、不一致的，予以廢止；對于與新形勢新任務(wù)要求不相適應(yīng)的，予以修訂完善；對于制度缺位的，研究建立新制度，切實(shí)形成便于遵循、便于落實(shí)、便于檢查的制度體系。通過制度梳理，加強(qiáng)對為民、務(wù)實(shí)、清廉等三方面有缺失制度規(guī)定的進(jìn)行研究制定，前后共完成60項(xiàng)制度的審議落實(shí)，形成了教育實(shí)踐活動(dòng)長效機(jī)制，同時(shí)促進(jìn)作風(fēng)建設(shè)規(guī)范化、常態(tài)化、長效化。
二、深入查找自身存在的問題和不足
(一)通過自查，職工對“三重一大”集體決策制度執(zhí)行情況是認(rèn)可的，但也存在著一些問題，有待于進(jìn)一步改進(jìn)提高:一是“三重一大”事項(xiàng)的主要內(nèi)容的確定還有待進(jìn)一步的科學(xué)規(guī)范；二是在執(zhí)行“三重一大”制度過程中，廣大職工的監(jiān)督方式和監(jiān)督力度還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。
(二) 開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)以來，領(lǐng)導(dǎo)干部在提高黨性修養(yǎng)、增強(qiáng)宗旨意識(shí)、改進(jìn)工作作風(fēng)等方面都取得了成效，但仍有部分黨員同志在一定程度上存在著“四風(fēng)”頑疾，主要表現(xiàn)在宗旨意識(shí)不夠強(qiáng)，究其原因是對群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)認(rèn)識(shí)不夠深入。下一階段，公司將進(jìn)一步深化群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的問題。
三、認(rèn)真落實(shí)整改提出的各項(xiàng)措施
（一）規(guī)范管理，加強(qiáng)管理，進(jìn)一步提高職工工作效能。定期組織學(xué)理論，通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，完善制度，強(qiáng)化管理，嚴(yán)格監(jiān)督，大力抓好公司效能建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)。
（二）綜合部要把握角色定位，樹立服務(wù)大局的管理理念。以開展工作評議為契機(jī)，用開放的意識(shí)、比較的思維、創(chuàng)新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的“三重一大”和“黨風(fēng)廉政建設(shè)”工作。堅(jiān)持圍繞公司中心工作和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、焦點(diǎn)，制定中心組學(xué)習(xí)計(jì)劃并組織學(xué)習(xí)，從機(jī)制、體制層面建言獻(xiàn)策，強(qiáng)化管理機(jī)制服務(wù)大局功能。深入分析查出問題的癥結(jié)，從加強(qiáng)內(nèi)部管理層面提出有真效、有實(shí)效、有長效的工作建議。
（三）開展作風(fēng)整頓，樹立風(fēng)清氣正工作環(huán)境。繼續(xù)開展群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，切實(shí)筑牢群眾路線思想基礎(chǔ)。將作風(fēng)整頓與學(xué)習(xí)新的廉政文件相結(jié)合、與開展審計(jì)業(yè)務(wù)相結(jié)合、與建立健全“剛性”管理制度相結(jié)合，以優(yōu)良高效的工作體現(xiàn)良好的工作作風(fēng)。針對存在的問題，制定切實(shí)可行的整頓措施，堅(jiān)決杜絕 “走過場”。
2015年2月11日
整改報(bào)告.(審計(jì))docx2017-01-20 07:44 | #3樓
朔州市食品藥品質(zhì)量監(jiān)督局藥品食品科：
尊敬的 各位領(lǐng)導(dǎo)：我公司針對審計(jì)組審計(jì)后留下的6項(xiàng)整改意見，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視并及時(shí)召開了緊急會(huì)議，對整改項(xiàng)目的整改措施作了具體安排和部署�，F(xiàn)已整改完畢，特向貴局領(lǐng)導(dǎo)作如下報(bào)告。
一、整改前我公司存在對原料乳中農(nóng)藥殘留、獸藥殘留檢驗(yàn)項(xiàng)目不全面存在問題。（農(nóng)殘僅檢驗(yàn)了六六六和DDT兩項(xiàng)；獸殘留僅檢了β-內(nèi)酰胺類。）
整改后公司檢驗(yàn)室在檢驗(yàn)農(nóng)藥殘留方面，迅速購買了六六六、DDT、林丹、硫丹、艾氏劑、氯丹、七氯、狄氏劑等國家標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)。在獸藥殘留檢驗(yàn)方面購買了β-內(nèi)酰胺類、氟喹諾酮類、磺胺類、四環(huán)素類、氯霉素類等快速檢測試劑條。同時(shí)公司下達(dá)文件，對檢驗(yàn)室的檢驗(yàn)工作做了具體的規(guī)定。（詳細(xì)內(nèi)容見附件1）
二、整改前我公司乳粉濃縮車間窗戶有縫隙封閉不嚴(yán)。
整改后我公司對乳粉濃縮車間進(jìn)行了維修，封閉了窗戶。（詳細(xì)內(nèi)容見附件2）
三、整改前乳粉包裝車間包材暫存間未進(jìn)行空氣檢測試驗(yàn)，包材直接放在地面上。
整改后公司下達(dá)文件及時(shí)改正，規(guī)定以后在生產(chǎn)過程中必須對包材暫存間進(jìn)行空氣檢測試驗(yàn)，同時(shí)在包材暫存間安放了無害托盤，避免包材直接放置在地面上。（詳細(xì)內(nèi)容見附件3）
四、整改前公司檢驗(yàn)室在對員工、設(shè)備進(jìn)行涂抹試驗(yàn)時(shí)，未覆蓋
到成品庫中所存的20160309這個(gè)批次的涂抹實(shí)驗(yàn)。
整改后公司結(jié)合實(shí)際情況（指不連續(xù)生產(chǎn)）并下達(dá)文件，規(guī)定以后在組織生產(chǎn)前，檢驗(yàn)員必須對參與生產(chǎn)的員工及設(shè)備進(jìn)行表面涂抹實(shí)驗(yàn)。報(bào)告檢驗(yàn)結(jié)果并做好相關(guān)記錄。同時(shí)把這一項(xiàng)作為對檢驗(yàn)員工作考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容。（詳細(xì)內(nèi)容見附件4）
五、整改前公司化驗(yàn)員楊曉芳沒有提供學(xué)歷證明。
整改后楊曉芳從家里找到大學(xué)畢業(yè)證書，同時(shí)公司提供了楊曉芳個(gè)人的培訓(xùn)證明以及上崗前能力確認(rèn)證明。（詳見附件5）
六、整改前公司產(chǎn)品出廠檢驗(yàn)記錄不規(guī)范，部分結(jié)果存在換算不正確的錯(cuò)誤。
整改后公司下達(dá)文件責(zé)令化驗(yàn)人員立即糾正錯(cuò)誤。同時(shí)規(guī)定把這一項(xiàng)作為對化驗(yàn)員工資考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容，杜絕類似錯(cuò)誤的再次發(fā)生。（詳見附件6）
通過這次審計(jì)及整改從公司領(lǐng)導(dǎo)到員工都作了認(rèn)真的思考，在全公司內(nèi)開展了批評和自我批評，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。決定嚴(yán)抓管理、加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)提高員工素質(zhì)，將各項(xiàng)工作做精做細(xì)，同時(shí)接受省市監(jiān)管部門和社會(huì)各界人士的監(jiān)督和指導(dǎo)。
瑾呈
報(bào)告人：應(yīng)縣乳制品公司
二0一六年六月二日
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