集團(tuán)公司管理制度

　　在社會一步步向前發(fā)展的今天，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編收集整理的集團(tuán)公司管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

集團(tuán)公司管理制度1

　　1 總則

　　1.1 保守國家秘密是關(guān)系到國家安全和利益的大事。保守企業(yè)商業(yè)秘密是關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展。為增強(qiáng)各單位（部門）和全體員工的觀念，更好地貫徹國家法，為保障改革開放和企業(yè)發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的作用，特制訂本制度。

　　1.2 在黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，公司成立委員會，委員會的工作機(jī)構(gòu)設(shè)在黨委工作部，負(fù)責(zé)日常工作。

　　1.3 公司密級分為三級，即絕密、、秘密。

　　1.4 工作要貫徹“預(yù)防為主，突出重點(diǎn)，既能保守國家和企業(yè)商業(yè)秘密又便于生產(chǎn)經(jīng)營”的方針。

　　2 管理職責(zé)

　　2.1 貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)和公司制度及上級主管部門的工作部署。

　　2.2 確定公司重點(diǎn)和抓好公司工作法規(guī)文件及規(guī)章制度的實(shí)施和貫徹。

　　2.3 對全體員工及其出國人員進(jìn)行教育，防止失、泄密事件的發(fā)生。

　　2.4 負(fù)責(zé)對工作的安排、指導(dǎo)和檢查，對工作中的問題及時采取措施，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

　　2.5 負(fù)責(zé)對失、泄密事件的調(diào)查、處理，嚴(yán)重事件報(bào)上級主管部門處理。

　　3 工作的`原則

　　3.1 確保黨和國家的安全，為經(jīng)濟(jì)工作服務(wù)。

　　3.2 保護(hù)企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，為公司生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)。

　　3.3 嚴(yán)格劃分圍，嚴(yán)格劃分密級。

　　3.4 嚴(yán)格管理事項(xiàng)。

　　4 工作的圍

　　4.1 上級下達(dá)或公司形成的帶有密級字樣及指定閱讀圍的文件、電報(bào)資料、黨刊物、科技情報(bào)或其他有要求的事項(xiàng)。

　　4.2 公司控?cái)?shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及文件資料。

　　4.3 屬于國際、國先進(jìn)水平的新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝、新材料和重大科學(xué)技術(shù)成果及相應(yīng)的數(shù)據(jù)、報(bào)告、論文等。

　　4.4 黨、政重要會議的記錄，重要的印信及技術(shù)、人事、文件、保衛(wèi)、財(cái)務(wù)檔案。

　　4.5 外事接待工作的接待人員、參觀線路、介紹材料、會議記錄及雙方簽訂的各種協(xié)議、合同等。

集團(tuán)公司管理制度2

　　一、檔案是指公司各項(xiàng)工作中形成的，具有保存價值的各種載體的文件材料。

　　二、檔案應(yīng)有專人統(tǒng)一管理，維護(hù)其完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)、安全，并便于集團(tuán)內(nèi)共享和方便使用。

　　三、經(jīng)營公司行政辦為檔案的業(yè)務(wù)主管單位，對檔案形成部門進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。

　　四、處理部門在文件材料辦理完畢后，應(yīng)及時將具有保存價值的文件材料整理、組卷，并向單位檔案部門移交。

　　五、文件材料的歸檔實(shí)行隨辦隨歸的辦法。

　　六、 檔案的保管期限規(guī)定為永久、定期兩種。凡是反映單位主要職能活動，有長遠(yuǎn)利用價值的檔案，列為永久保存。

　　七、電子版文件形成后，應(yīng)制成相應(yīng)的紙質(zhì)文件與電子文件一同歸檔，并保證兩者內(nèi)容、形式的`一致。

　　八、經(jīng)營公司行政辦對營業(yè)執(zhí)照、組織代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等正副本原件及電子版必須統(tǒng)一存檔管理，建立借閱登記和張貼存放登記制度。

　　九、經(jīng)營公司行政辦對員工個人檔案必須統(tǒng)一存檔管理，如身份證復(fù)印件，戶口本復(fù)印件，最高學(xué)歷復(fù)印件，駕照復(fù)印件，獲得的各類證書復(fù)印件，在公司工作期間獲得的各類獎勵等。新員工入職時進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)印，每月15日-20日將新員工檔案提交集團(tuán)綜合管理部;員工花名冊電子版(基礎(chǔ)信息，培訓(xùn)信息，養(yǎng)老醫(yī)保信息)每月的15日-20日將電子版發(fā)集團(tuán)綜合管理部(利于保險等增減變動);員工調(diào)動時原單位將員工檔案交集團(tuán)綜合管理部，由集團(tuán)綜合管理部登記后轉(zhuǎn)移給新單位行政辦。

　　十、為了便捷工作，公司章程、股東會決議、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、房租合同等要求同時備份電子版存檔。

　　十一 、公司簽收的政府職能部門的批復(fù)文件，建設(shè)過程中的規(guī)劃、圖紙資料，公司下發(fā)的文件等必須由行政辦保存原件，并完善借閱手續(xù)。

　　十二、集團(tuán)存檔管理內(nèi)容：

　　1、營業(yè)執(zhí)照辦理或變更;

　　2、每年的審計(jì)報(bào)告存檔;

　　3、公司建設(shè)過程中政府職能部門或工廠紅頭文件、批復(fù)、圖紙等等(原件);

　　4、各公司的營業(yè)執(zhí)照、組織代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等電子版;

　　5、員工個人檔案：身份證復(fù)印件，戶口本復(fù)印件，最高學(xué)歷復(fù)印件，駕照復(fù)印件，獲得的各類證書復(fù)印件，在公司工作期間獲得的工廠公司各類獎勵證書等。

　　6、員工花名冊電子版(基礎(chǔ)信息，培訓(xùn)信息，養(yǎng)老醫(yī)保信息)

　　十三、經(jīng)營公司行政辦檔案管理內(nèi)容：

　　1、營業(yè)執(zhí)照、組織代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等正副本原件統(tǒng)一存檔管理，必須建立借閱登記和張貼存放登記;

　　2、員工檔案存檔(復(fù)印件)

　　3、營業(yè)執(zhí)照、組織代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等正副本原件，電子版存檔;

　　4、考慮工作便捷，要求將公司章程、股東會決議、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、房租合同等，做成電子版存檔;

　　5、員工調(diào)動檔案：原單位整理封口后交由本人，傳遞給集團(tuán)綜合管理部，集團(tuán)登記后轉(zhuǎn)移給新單位行政辦。

集團(tuán)公司管理制度3

　　第一章總則

　　第一條

　　為維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)管理，保障社會公眾的合法權(quán)益，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律和法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條

　　中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)是金融機(jī)構(gòu)的主管機(jī)關(guān)，依法獨(dú)立履行對各類金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更和終止的審批職責(zé)，并負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理。任何地方政府、任何單位、任何部門不得擅自審批或干預(yù)審批。

　　對未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的，各金融機(jī)構(gòu)一律不得為其提供開戶、信貸、結(jié)算及現(xiàn)金等服務(wù)。

　　第三條

　　本規(guī)定所稱金融機(jī)構(gòu)是指下列在境內(nèi)依法定程序設(shè)立、經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)：

　　(一)政策性銀行、商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)、合作銀行、城市或農(nóng)村信用合作社、城市或農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社及郵政儲蓄網(wǎng)點(diǎn);

　　(二)保險公司及其分支機(jī)構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)人公司、保險代理人公司;

　　(三)證券公司及其分支機(jī)構(gòu)、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司;

　　(四)信托投資公司、財(cái)務(wù)公司和金融租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)，融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔(dān)保公司、典當(dāng)行、信用卡公司;

　　(五)中國人民銀行認(rèn)定的其他從事金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

　　第四條

　　金融業(yè)務(wù)是指存款、貸款、結(jié)算、保險、信托、金融租賃、票據(jù)貼現(xiàn)、融資擔(dān)保、外匯買賣、金融期貨、有價證券代理發(fā)行和交易，以及經(jīng)中國人民銀行認(rèn)定的其他金融業(yè)務(wù)。

　　第五條

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)冠有本規(guī)定第三條所列金融機(jī)構(gòu)專用名稱，非金融機(jī)構(gòu)一律不得冠有上述名稱或與其近似的名稱。

　　第六條

　　中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行許可證制度。對具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》，對不具備法人資格的金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》。未取得許可證者，一律不得經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。

　　第二章金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的原則和條件

　　第七條

　　設(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)下列原則：

　　(一)符合國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要;

　　(二)符合金融業(yè)發(fā)展的政策和方向;

　　(三)符合銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則;

　　(四)符合金融機(jī)構(gòu)合理布局、公平競爭的原則;

　　(五)符合經(jīng)濟(jì)核算原則。

　　第八條

　　申請?jiān)O(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

　　(一)具有符合中國人民銀行規(guī)定的最低限額以上的人民幣貨幣資本金或營運(yùn)資金。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，另應(yīng)具有符合規(guī)定的外幣資本金或營運(yùn)資金。具體限額由中國人民銀行規(guī)定。

　　(二)法定代表人和董事長、副董事長、行長、副行長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、主任、副主任(以下簡稱主要負(fù)責(zé)人)必須符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格。同時其從業(yè)人員中應(yīng)有百分之六十以上從事過金融業(yè)務(wù)工作或?qū)儆诖笾袑Ｔ盒＝鹑趯�業(yè)畢業(yè)生。

　　(三)具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所和完備的防盜、報(bào)警、通訊、消防等設(shè)施。

　　(四)中國人民銀行要求具備的其他條件。

　　第三章金融機(jī)構(gòu)審批的權(quán)限和程序

　　第九條

　　名稱中未冠“中國”、“中華”字樣的全國性金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行總行審批。

　　第十條

　　設(shè)立下列金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市計(jì)劃單列市分行審核同意后，報(bào)中國人民銀行總行批準(zhǔn)。

　　(一)非全國性的具有法人資格的各類銀行、金融性公司以及城市信用合作社聯(lián)合社;

　　(二)銀行的分行;

　　(三)保險公司及其他金融性公司的分公司;

　　(四)本規(guī)定第三條中未列入的試辦性金融機(jī)構(gòu);

　　(五)區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)省區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

　　第十一條

　　在行政區(qū)內(nèi)設(shè)立下列金融機(jī)構(gòu)由當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市計(jì)劃單列市分行負(fù)責(zé)審批，但批準(zhǔn)其籌建前，應(yīng)向中國人民銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內(nèi)未提出異議的，視同認(rèn)可。

　　(一)銀行的分行設(shè)立支行和辦事處;

　　(二)保險公司的分公司設(shè)立支公司及其他金融性公司設(shè)立辦事處。

　　第十二條

　　設(shè)立城市信用合作社由當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市計(jì)劃單列市行在中國人民銀行總行下達(dá)的指標(biāo)內(nèi)負(fù)責(zé)審核、批準(zhǔn)，同時抄報(bào)總行備案。

　　第十三條

　　設(shè)立本規(guī)定第九、十、十一、十二條所列之外的金融機(jī)構(gòu)，由當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行或其授權(quán)的下級中國人民銀行負(fù)責(zé)審核、批準(zhǔn)。

　　第十四條

　　中國人民銀行在批準(zhǔn)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的批件中應(yīng)同時明確負(fù)責(zé)對該金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管機(jī)關(guān)。

　　第十五條

　　設(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。

　　第十六條

　　申請籌建金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)向中國人民銀行提交下列資料一式三份：

　　(一)籌建申請報(bào)告;

　　(二)籌建可行性報(bào)告;

　　(三)籌建方案;

　　(四)籌建人員名單及其簡歷;

　　(五)中國人民銀行要求提交的其他資料。

　　第十七條

　　中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)籌建申請的答復(fù)期為3個月，逾期未獲批準(zhǔn)的，申請人6個月內(nèi)不得再次提出同樣的申請。

　　第十八條

　　籌建申請經(jīng)批準(zhǔn)后方可籌建，籌建期限為6個月�；I建期滿未達(dá)到開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)者，原批準(zhǔn)文件自動失效。如遇特殊情況，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可適當(dāng)延長期限，但最長不得超過1年�；I建期內(nèi)不得從事金融業(yè)務(wù)活動。

　　第十九條

　　金融機(jī)構(gòu)籌建就緒，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交下列資料一式三份：

　　(一)開業(yè)申請報(bào)告;

　　(二)中國人民銀行認(rèn)可的會計(jì)師事務(wù)所或有關(guān)單位出具的驗(yàn)資證明，資本金或營運(yùn)資金入帳原始憑證復(fù)印件，投資者的背景資料、資產(chǎn)負(fù)債表和會計(jì)報(bào)表;

　　(三)擬任法定代表人和主要負(fù)責(zé)人的名單及履歷，從事過金融業(yè)務(wù)工作的人員占從業(yè)人員的比例;

　　(四)營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件;

　　(五)章程，內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)名稱、營業(yè)地址、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、經(jīng)營宗旨、注冊資本金或營運(yùn)資金數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍、組織形式、經(jīng)營管理和中止、清算等事項(xiàng);

　　(六)中國人民銀行要求提交的其他資料。

　　第二十條

　　中國人民銀行在收到申請開業(yè)文件之日起30日內(nèi)，書面通知申請人是否批準(zhǔn)其申請，未予批準(zhǔn)的，在書面通知中注明理由。

　　第二十一條

　　經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)持批準(zhǔn)文件到工商行政管理部門辦理登記注冊手續(xù)，并憑工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和人民銀行的批準(zhǔn)文件領(lǐng)取《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的另按規(guī)定申領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。辦妥以上手續(xù)始得營業(yè)。

　　第二十二條

　　金融機(jī)構(gòu)自領(lǐng)取許可證之日起90日內(nèi)必須開業(yè)。逾期未開業(yè)者，原批準(zhǔn)文件自動失效，由中國人民銀行收回許可證。但遇不可抗力經(jīng)中國人民銀行同意延期營業(yè)的不在此限。

　　第二十三條

　　經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行統(tǒng)一在指定的報(bào)紙上向社會公告。公告費(fèi)用由被公告的金融機(jī)構(gòu)支付。

　　第四章許可證管理

　　第二十四條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的法定證明文件，除由中國人民銀行依法頒發(fā)、扣繳或吊銷外，其他任何單位和個人不得發(fā)放、收繳或扣押。

　　第二十五條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》和《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》由中國人民銀行總行統(tǒng)一設(shè)計(jì)和印制。

　　第二十六條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》和《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》由正本和副本組成，并注明金融機(jī)構(gòu)的名稱、編號、企業(yè)性質(zhì)及形式、注冊資本金或營運(yùn)資金數(shù)額、法定代表人和主要負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)范圍、頒發(fā)日期及有效期限等內(nèi)容。

　　第二十七條

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》正本放置在營業(yè)場所的顯著位置，并妥善存放、保管許可證副本，以備查驗(yàn)。許可證禁止偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)不得復(fù)印。

　　第二十八條

　　中國人民銀行對領(lǐng)取或更換許可證的金融機(jī)構(gòu)，按規(guī)定收取一定費(fèi)用。

　　第二十九條

　　《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》每3年更換一次。如許可證丟失或嚴(yán)重破損，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起15日內(nèi)在全國性報(bào)紙上聲明作廢，并持書面檢查和已刊發(fā)的登報(bào)聲明向中國人民銀行重新申領(lǐng)。

　　第五章資本金或營運(yùn)資金管理

　　第三十條

　　金融機(jī)構(gòu)的貨幣資本金必須按中國人民銀行的規(guī)定入帳到位。

　　第三十一條

　　金融機(jī)構(gòu)的股東資格、股東數(shù)量和股本結(jié)構(gòu)應(yīng)符合中國人民銀行的規(guī)定。

　　第三十二條

　　金融機(jī)構(gòu)的資本金或營運(yùn)資金來源應(yīng)是投資者有權(quán)支配的自有資金，不得以借入資金、債權(quán)作為資本金。

　　第三十三條

　　金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)一律不得具有法人地位，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)具有規(guī)定數(shù)額的營運(yùn)資金，其營運(yùn)資金由總行(總公司)從資本金或公積金中撥付，累計(jì)撥付總額不得超過總行(總公司)資本金的百分之六十。

　　第三十四條

　　金融機(jī)構(gòu)的資本金或營運(yùn)資金必須真實(shí)、充足。

　　第六章法定代表人及主要負(fù)責(zé)人任職資格審查

　　第三十五條

　　中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)的法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的任職實(shí)行資格審查制度。

　　第三十六條

　　金融機(jī)構(gòu)的法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的任免或變更，應(yīng)事先按金融機(jī)構(gòu)審批權(quán)限報(bào)中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查。

　　未經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查或?qū)彶椴缓细竦�，金融機(jī)構(gòu)的董事會或行政主管部門一律不得辦理任免手續(xù)。

　　第三十七條

　　中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)法定代表人及主要負(fù)責(zé)人任職資格的審核方式包括：

　　(一)審核履歷及有關(guān)材料;

　　(二)考察談話;

　　(三)了解有關(guān)情況。

　　第三十八條

　　金融機(jī)構(gòu)法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的任職資格條件由中國人民銀行總行制定。

　　第七章金融機(jī)構(gòu)的變更

　　第三十九條

　　金融機(jī)構(gòu)的下列變更事項(xiàng)，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，辦理變更手續(xù)。

　　(一)增減注冊資本金或營運(yùn)資金數(shù)額，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)及股本方式，轉(zhuǎn)讓股權(quán);

　　(二)改制為有限責(zé)任公司或股份有限公司;

　　(三)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;

　　(四)更換法定代表人及主要負(fù)責(zé)人;

　　(五)更改名稱;

　　(六)機(jī)構(gòu)分設(shè)、合并;

　　(七)修改章程;

　　(八)變更營業(yè)地址;

　　(九)中國人民銀行認(rèn)定須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的其他變更事項(xiàng)。

　　第四十條

　　金融機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)的審批程序與權(quán)限，參照本規(guī)定第三章的有關(guān)規(guī)定辦理。營業(yè)地址和法定代表人及主要負(fù)責(zé)人的變更可由原審批機(jī)關(guān)授權(quán)下一級中國人民銀行審批，到原審批機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù)。

　　第四十一條

　　金融機(jī)構(gòu)變更申請的答復(fù)期為60天，逾期如未獲批準(zhǔn)，90天內(nèi)不得再次提出同樣的申請。

　　第八章金融機(jī)構(gòu)的終止

　　第四十二條

　　金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行可責(zé)令其關(guān)閉并繳銷許可證。

　　(一)嚴(yán)重違反國家的法律、法規(guī)和政策。

　　(二)領(lǐng)取《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》后90天內(nèi)未開業(yè);

　　(三)已喪失本規(guī)定第八條要求具備的條件;

　　(四)已連續(xù)停業(yè)6個月或累計(jì)停業(yè)1年;

　　(五)被其他金融機(jī)構(gòu)收購或兼并;

　　(六)連續(xù)3年虧損額占資本金的百分之十或虧損額已占資本金的百分之十五以上;

　　(七)年檢不合格整改無效或連續(xù)年年檢不合格;

　　(八)在申請?jiān)O(shè)立過程中提供虛假材料或有不正當(dāng)行為;

　　(九)中國人民銀行認(rèn)定的其他應(yīng)予關(guān)閉的情況。

　　第四十三條

　　金融機(jī)構(gòu)申請歇業(yè)、破產(chǎn)、解散，應(yīng)按其設(shè)立時的申報(bào)程序報(bào)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。

　　第四十四條

　　金融機(jī)構(gòu)的終止、被收購或兼并，破產(chǎn)、解散或被責(zé)令關(guān)閉，應(yīng)在中國人民銀行和有關(guān)部門的監(jiān)督下依法進(jìn)行清算后，繳回《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，持中國人民銀行通知書向工商行政管理部門辦理注銷登記手續(xù)，并在中國人民銀行指定的報(bào)紙上公告。

　　第九章年檢與日常檢查

　　第四十五條

　　中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)有權(quán)隨時對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常檢查，并實(shí)行行業(yè)年度檢查制度。

　　對全國性金融機(jī)構(gòu)的總行、總公司的年檢和日常檢查，由中國人民銀行總行組織實(shí)施或授權(quán)當(dāng)?shù)刂袊�人民銀行分行實(shí)施。中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)的年檢和日常檢查。

　　第四十六條

　　中國人民銀行工作人員依法對金融機(jī)構(gòu)行使檢查職權(quán)時，應(yīng)持中國人民銀行總行統(tǒng)一頒發(fā)的《金融檢查證》。

　　第四十七條

　　金融機(jī)構(gòu)年檢及日常檢查的內(nèi)容包括：

　　(一)設(shè)置或變更事項(xiàng)的審批手續(xù)是否完備;

　　(二)申報(bào)材料的各項(xiàng)內(nèi)容與實(shí)際情況是否相符;

　　(三)資本金或營運(yùn)資金是否真實(shí)、充足;

　　(四)是否超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營;

　　(五)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的變更手續(xù)是否完備;

　　(六)是否違章、違法經(jīng)營;

　　(七)業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況是否良好;

　　(八)營業(yè)場所和安全設(shè)施是否符合要求;

　　(九)中國人民銀行認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。

　　第四十八條

　　金融機(jī)構(gòu)年檢時間為每年的第一季度。金融機(jī)構(gòu)在接到年檢通知書之日起15日內(nèi)，應(yīng)向中國人民銀行報(bào)送下列文件和報(bào)表：

　　(一)年檢報(bào)告書;

　　(二)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表;

　　(三)年度決算報(bào)告;

　　(四)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》副本;

　　(五)中國人民銀行要求報(bào)送的其他資料。

　　第四十九條

　　年檢合格的金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行在其《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》副本上加蓋合格印章，并予以公告。

　　對金融機(jī)構(gòu)年檢及日常檢查的有關(guān)資料和結(jié)論，由中國人民銀行記入該金融機(jī)構(gòu)檔案。

　　第十章罰則

　　第五十條

　　凡違反本規(guī)定者，中國人民銀行有權(quán)依法進(jìn)行查處。

　　第五十一條

　　違反本規(guī)定，有下列行為之一的，中國人民銀行有權(quán)凍結(jié)其帳戶，沒收非法所得，并處以人民幣100萬元以上1000萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)人員的刑事責(zé)任。

　　(一)未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的;

　　(二)無《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，擅自經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的;

　　(三)偽造《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》的。

　　第五十二條

　　金融機(jī)構(gòu)在設(shè)立過程中弄虛作假，有欺詐行為的'，除吊銷《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》、沒收非法所得外，另處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款，并對直接責(zé)任人處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款。

　　第五十三條

　　金融機(jī)構(gòu)在籌建期間擅自辦理金融業(yè)務(wù)的，沒收其非法所得，并按違法金額處以萬分之五的罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，取消其籌建資格。

　　第五十四條

　　拒絕和阻撓中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)年檢或日常檢查的，處以人民幣10萬元以上100萬元以下罰款，并予以警告、通報(bào)批評或停業(yè)整頓的處罰，同時追究法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　第五十五條

　　金融機(jī)構(gòu)在向中國人民銀行報(bào)送的資料、文件及報(bào)表中弄虛作假的，處以人民幣5萬元以上50萬元以下罰款。并予以通報(bào)批評。情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令撤換其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人。

　　第五十六條

　　丟失或涂改《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，并處通報(bào)批評或責(zé)令其停業(yè)整頓。

　　第五十七條

　　對年檢不合格的金融機(jī)構(gòu)，中國人民銀行予以下列處罰：

　　(一)限期改正;

　　(二)緩辦年檢登記，并要求其進(jìn)行整頓;

　　(三)建議更換法定代表人或主要負(fù)責(zé)人;

　　(四)責(zé)令其停業(yè)整頓，并予以公告。

　　以上處罰可以并處。

　　第五十八條

　　凡違反本規(guī)定中其他規(guī)定的，中國人民銀行可視情節(jié)予以下列處罰：

　　(一)警告;

　　(二)通報(bào)批評;

　　(三)限期糾正;

　　(四)沒收非法所得;

　　(五)處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款;

　　(六)勒令停辦部分業(yè)務(wù);

　　(七)停業(yè)整頓;

　　(八)責(zé)令撤換法定代表人或主要負(fù)責(zé)人;

　　(九)指派人員接管;

　　(十)凍結(jié)帳戶;

　　(十一)責(zé)令其關(guān)閉并吊銷《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》。

　　以上處罰可以并處。

　　第五十九條

　　當(dāng)事人對中國人民銀行的處罰決定不服的，可在接到處罰通知書之日起15日內(nèi)向上一級人民銀行依法申請復(fù)議，對復(fù)議決定不服的，可以在接到復(fù)議決定書之日起15日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V。逾期不申請復(fù)議和起訴，處罰決定生效。對不執(zhí)行處罰決定的，由做出處罰決定的機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制執(zhí)行或申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

　　復(fù)議期間和人民法院審理期間，除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，不停止原處罰決定的執(zhí)行。

　　第十一章附則

　　第六十條

　　本規(guī)定由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)解釋。修改時亦同。

　　第六十一條

　　中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)中國人民銀行總行備案。

　　第六十二條

　　中國人民銀行在本規(guī)定施行以前公布的規(guī)范性文件凡與本規(guī)定有抵觸的，一律按本規(guī)定執(zhí)行。

　　第六十三條

　　外資金融機(jī)構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定另行制定。

　　第六十四條

　　本規(guī)定自公布之日起施行。

　　附：一、關(guān)于設(shè)置銀行及其分支機(jī)構(gòu)的暫行規(guī)定

　　二、關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人任職資格的審查辦法

　　附一關(guān)于設(shè)置銀行及其分支機(jī)構(gòu)的暫行規(guī)定

　　一、設(shè)置全國性或區(qū)域性銀行應(yīng)具備的主要條件：

　　1、設(shè)備全國性銀行，應(yīng)具有20億元人民幣以上的實(shí)收貨幣資本金;設(shè)置區(qū)域性銀行，應(yīng)具有10億元人民幣以上的實(shí)收貨幣資本金;

　　2、股份制商業(yè)銀行的股東企業(yè)，必須符合中國人民銀行關(guān)于向金融機(jī)構(gòu)資本投資的暫行規(guī)定要求;

　　3、銀行法定代表人和主要負(fù)責(zé)人應(yīng)符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格;

　　4、新設(shè)銀行的一般工作人員應(yīng)有百分之六十以上從事過金融專業(yè)工作;

　　5、具有完備的機(jī)構(gòu)章程;

　　6、具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所，具有防盜、報(bào)警、通訊、消防等方面完備的設(shè)施;

　　7、中國人民銀行要求具備的其他條件。

　　二、設(shè)置銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的主要條件：

　　1、申請?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，必須是已經(jīng)設(shè)立一年以上，經(jīng)營業(yè)績良好，無違反金融監(jiān)管法規(guī)行為的銀行;

　　2、申請?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，在擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)地區(qū)已經(jīng)發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)應(yīng)不少于5000萬元人民幣;

　　3、擬設(shè)置的分行，應(yīng)由其總行撥給不少于1億元人民幣的營運(yùn)資金;

　　4、擬設(shè)置的支行應(yīng)由其總行撥給不少于5000萬元人民幣的營運(yùn)資金;

　　5、設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行撥給其各分支行營運(yùn)資金的總和，不得超過其總行資金總額的百分之六十;

　　6、申請?jiān)O(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，其資產(chǎn)負(fù)債比例，應(yīng)達(dá)到中國人民銀行規(guī)定的各項(xiàng)管理指標(biāo);

　　7、各類銀行一律不得設(shè)置具有獨(dú)立法人地位的分支行;

　　三、審批權(quán)限及登記機(jī)關(guān)

　　1、設(shè)立名稱中冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審核，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn);未冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審批;

　　2、具有法人資格的各類銀行，各類銀行在各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市初次設(shè)立分支機(jī)構(gòu)(含辦事處);各類銀行設(shè)置分行(含分行)以上的分支機(jī)構(gòu);各類銀行分行跨省區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，須由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列城市分行審核同意后，報(bào)中國人民銀行總行批準(zhǔn)并辦理登記手續(xù)。

　　3、各類銀行設(shè)置分行以下的分支機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列城市分行批準(zhǔn)并辦理登記手續(xù)，但在籌建之前應(yīng)向中國人銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內(nèi)未提出異議的，視同認(rèn)可。

　　四、城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市分行審核同意后，報(bào)中國人民銀行總行審批。

　　五、銀行申請?jiān)O(shè)立代表處必須報(bào)經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)。

　　附二關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人任職資格的審查辦法

　　一、為加強(qiáng)對銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人資格審查的管理，特制定本辦法。

　　二、本辦法所指銀行機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)的依法定程序設(shè)立，經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的各類銀行機(jī)構(gòu)(不含合資和外資金融機(jī)構(gòu)。)

　　三、銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的任職資格：

　　(一)學(xué)歷與資歷必須符合以下條件之一

　　1、金融專業(yè)研究生畢業(yè)，從事金融工作5年以上，經(jīng)濟(jì)、法學(xué)專業(yè)同等學(xué)歷者，須從事金融工作7年以上;

　　2、金融專業(yè)大學(xué)本、�？飘厴I(yè)，從事金融工作8年以上，經(jīng)濟(jì)、法學(xué)專業(yè)同等學(xué)歷者，須從事金融工作10年以上;

　　3、高中、中專畢業(yè)，從事金融工作12年以上;

　　4、從事其他經(jīng)濟(jì)工作20年以上，經(jīng)過金融專業(yè)培訓(xùn)一年以上。

　　(二)無因經(jīng)營、管理不善而致使金融機(jī)構(gòu)虧損、破產(chǎn)記錄和不適宜從事金融工作的其他不良行為;

　　(三)銀行機(jī)構(gòu)法定代表人和主要負(fù)責(zé)人必須與黨政機(jī)關(guān)脫鉤，銀行機(jī)構(gòu)的法定代表人不得兼任企事業(yè)單位的法定代表人和主要負(fù)責(zé)人;

　　(四)離退休人員不得擔(dān)任銀行機(jī)構(gòu)法定代表人;

　　(五)必須是中華人民共和國公民。

　　四、擬任的銀行機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人，須報(bào)經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行任職資格審查，同意后方可任命。

　　(一)中國人民銀行總行直接審批的銀行機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人的擬任人由中國人民銀行總行進(jìn)行任職資格審查。

　　(二)各地按審批權(quán)限需報(bào)中國人民銀行總行審批的銀行機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人擬任人選由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行進(jìn)行審核后，報(bào)中國人民銀行總行進(jìn)行任職資格審查。

　　(三)中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行審批的銀行機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人擬任人選經(jīng)所在地中國人民銀行審核后，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行進(jìn)行任職資格審查。

　　五、非獨(dú)立法人的銀行分支機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人擬任人選的資格審查，參照本辦法執(zhí)行。

　　六、銀行機(jī)構(gòu)變更主要負(fù)責(zé)人，須按審查權(quán)限經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)資格審查同意后，由其董事會或行政主管部門依據(jù)批文辦理任免手續(xù)，并憑此更換《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。未經(jīng)中國人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)資格審查或?qū)彶闀r有異議的，其行政主管部門和董事會不得辦理任免手續(xù)，中國人民銀行不得為其更換《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。

　　七、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　注：本辦法所指主要負(fù)責(zé)人為銀行機(jī)構(gòu)的董事長、副董事長、行長、副行長。

集團(tuán)公司管理制度4

　　1.集團(tuán)為了加強(qiáng)保安工作管理,使保安人員執(zhí)勤執(zhí)行任務(wù)有所據(jù);特制定本制度。

　　2.保安人員必須遵守集團(tuán)各項(xiàng)規(guī)章制度,維護(hù)集團(tuán)榮譽(yù)和威信。

　　3.保安人員執(zhí)勤每天實(shí)行12或者24小時倒班制,具體各班服勤時間由各單位行政部門自行制定并公布實(shí)施。

　　4.保安人員工作職責(zé)規(guī)定如下:

　　4.1工廠、商場、辦公區(qū)等集團(tuán)場所的各類事故(事件)預(yù)防,并根據(jù)本單位的具體情況制定巡邏事項(xiàng)。

　　4.2員工下班后負(fù)責(zé)單位鑰匙的保管工作。

　　4.3全面掌握處置突發(fā)事件的各類應(yīng)急預(yù)案要求。

　　4.4負(fù)責(zé)進(jìn)出單位的外來客人及員工的管理、聯(lián)絡(luò)登記事項(xiàng)。

　　4.5進(jìn)出單位車輛、物品的管理、查驗(yàn)及放行。

　　4.6協(xié)助單位維持正常工作秩序;完成防火防盜等安全消防保衛(wèi)監(jiān)督檢查工作。

　　4.7負(fù)責(zé)完成個人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的各項(xiàng)工作。

　　4.8完成臨時交辦的其他工作。

　　5.保安人員除前款各項(xiàng)規(guī)定外,還應(yīng)遵守下列守則:

　　5.1工作應(yīng)謹(jǐn)言慎行,執(zhí)行公務(wù)時態(tài)度和藹端正不卑不亢;服從上級命令,秉公執(zhí)法,不徇私枉法。

　　5.2執(zhí)勤時應(yīng)統(tǒng)一著裝、端正儀容,各種配備齊全完好。

　　5.3執(zhí)勤中應(yīng)時刻提高警惕,遇有突發(fā)事故(事件)時,應(yīng)臨危不亂發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神,果斷敏捷,做好適當(dāng)之處置;并立即報(bào)告上級。

　　5.4執(zhí)勤中應(yīng)嚴(yán)守崗位,不得有擅離職守或酗酒、閑聊、閱讀書報(bào)、睡覺等失職現(xiàn)象。

　　5.5應(yīng)熟知本單位的水、電控制閥門、開關(guān)位置及消防器材放置的地點(diǎn)等,防止遇事慌亂束手無策。

　　5.6應(yīng)管制入廠人、物、車,對未辦妥入廠手續(xù)者,一概不準(zhǔn)入廠。并絕對禁止攜(夾)帶違禁品入廠;除公用需料外,易燃易爆危險品禁止攜入。

　　5.7應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行按時巡邏監(jiān)督檢查;工廠、商場等各處,辦公室、廠房、門窗、水電等是否存在不安全因素;是否有閑雜人等人員逗留。同時做好檢查記錄,對存在不安全因素的單位部門進(jìn)行處罰。

　　5.8單位下班后,重要部位的鑰匙交由辦公區(qū)保安負(fù)責(zé),以備巡查使用。員工加班或因事需進(jìn)入辦公室時,要求其詳細(xì)填寫'a&v員工下班后出入辦公區(qū)域登記表'。

　　5.9交接班時,應(yīng)將當(dāng)班執(zhí)勤情況等記入'a&v員工值班記錄表',遺留問題向接班人員交代清楚;每月月末報(bào)至行政部門核閱。

　　6.人員管制相關(guān)規(guī)定

　　6.1指導(dǎo)員工遵守各項(xiàng)規(guī)定,并制止不法行為的發(fā)生,維持轄區(qū)正常工作秩序。

　　6.2嚴(yán)格管制員工上下班、遲到、早退、加班人員的出入門的管理。

　　6.3員工在工作時間內(nèi)離廠時(工作除外),須持審批手續(xù)離廠。

　　6.4上班時間內(nèi)除公事接洽外,一律謝絕會客。

　　6.5外界來賓到廠接洽業(yè)務(wù)或參觀訪問,以及廠商的營業(yè)、采購、檢查、安裝等人員入廠應(yīng)在保安室辦理入廠手續(xù),并聯(lián)絡(luò)有關(guān)部門接待。非經(jīng)廠、部門人員接待,不得以任何理由進(jìn)入廠區(qū)。

　　6.6假日加班人員或因事需進(jìn)入工廠者,應(yīng)對照行政部門所列名單,核對無誤后,在保安室登記入廠。

　　7.物品管制相關(guān)規(guī)定

　　7.1物品出廠時應(yīng)憑'a&v出門證',經(jīng)核對無誤后方可放行,簽認(rèn)后的a&v出門證'按順序及類別進(jìn)行裝訂保管。

　　7.2各廠商交貨時所攜帶其他廠商物品,在進(jìn)廠時先由保安人員查驗(yàn)登記于'a&v值班記錄表'中,離廠時再經(jīng)保安人員依原登記查對符合后給予放行。

　　7.3離廠外來人員經(jīng)保安查獲有私帶公物或他人物品之嫌者,暫扣留物品,并按下列程序處理:

　　7.3.1記錄攜帶人所屬單位、姓名、身份證號碼、時間、地點(diǎn)。

　　7.3.2由攜帶者親書理由,注明所攜帶物品的品名、數(shù)量,由何處取得等。

　　7.3.3情況嚴(yán)重時,不得讓當(dāng)事人離廠,應(yīng)速呈報(bào)行政部門處理。

　　7.4廠內(nèi)住宿人員攜帶個人物品出廠時,按下列程序辦理

　　7.4.1攜帶行李、包裹、提箱等大件物品者,應(yīng)憑行政部門開具的a&v出門證'方可放行。

　　7.4.2攜帶一般日常用品者,由保安人員查驗(yàn)后放行。

　　7.5本公司員工及一般外賓不準(zhǔn)攜帶照相機(jī)進(jìn)廠。特殊情況,如參觀、訪問或外籍人員攜帶照相機(jī)者,應(yīng)按部門主管所示處理。

　　7.6同仁進(jìn)入工廠不準(zhǔn)攜帶與本公司產(chǎn)品相似產(chǎn)品,工廠相關(guān)人員如因業(yè)務(wù)需要,經(jīng)行政部門開具證明單(注明品種、型號等)后準(zhǔn)予攜帶進(jìn)廠。但攜帶出廠者,應(yīng)憑主管部門開具的a&v出門證',經(jīng)查無誤后放行。

　　7.7員工出廠區(qū)時對其包裹主要檢查的內(nèi)容包括:

　　7.7.1生產(chǎn)車間物品。如:線軸、布片、粘條、拉鏈、紐扣、肩墊、袖衫條、腰襯、成裝等。

　　7.7.2辦公、后勤、輔助等物品。如:電腦附件、打印紙、電話機(jī)、文件夾等;公用書籍、資料、畫冊等(已辦理借閱手續(xù)的`須在門衛(wèi)《小件物品出入登記表》上登記);維修、裁斷工、打板師、司爐工、電工等作業(yè)工具;各類調(diào)味品、主副食品、餐具等;洗滌、衛(wèi)生等日常用品。

　　8.車輛管制相關(guān)規(guī)定

　　8.1外來車輛進(jìn)入工廠,需按下列規(guī)定辦理:

　　8.1.1隨車人員按本制度6.5條款規(guī)定事項(xiàng)辦理。

　　8.1.2持有證明來廠交貨或提貨之車輛,準(zhǔn)予駛?cè)霃S區(qū)內(nèi)有關(guān)處所。

　　8.1.3一般接洽業(yè)務(wù)檢查或參觀訪問以及廠商等人員所乘車輛,保安應(yīng)指定停車位置。

　　8.1.4庫管員下班后,遇有外來取送貨車輛欲進(jìn)入廠區(qū),必須先請示其主管領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)同意后,方可進(jìn)入并進(jìn)行登記。

　　8.2所有進(jìn)出車輛應(yīng)一律接受檢查。尤其應(yīng)注意進(jìn)廠車輛是否載有違禁、易燃易爆危險品;出廠車輛載有貨物時,應(yīng)憑'a&v出門證',經(jīng)核查無誤后方可放行。

　　8.3集團(tuán)及所屬各單位車輛攜帶物品出入、停放等,亦應(yīng)按本制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　9.突發(fā)事故(事件)應(yīng)急處理

　　9.1發(fā)現(xiàn)盜竊時,以收回失竊物為首要,并應(yīng)立即呈請?zhí)幚怼?/p>

　　9.2保安人員是消防安全工作的重要骨干力量,應(yīng)熟練掌握安全消防設(shè)備器材的使用,了解配置地點(diǎn),定期檢查維護(hù)消防器材;對管轄區(qū)域內(nèi)的消防安全工作進(jìn)行監(jiān)督檢查考核。處理突發(fā)事故(事件)時應(yīng)鎮(zhèn)靜,啟動相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案,用最有效的方法使災(zāi)害減少至最低限度;不可慌張誤事,視情況按下列程序處理:

　　9.2.1根據(jù)判斷尚可消除時,應(yīng)迅速采取有效措施處置;并報(bào)告行政部門及相關(guān)部門,同時保護(hù)好現(xiàn)場。

　　9.2.2判斷無法消除時,應(yīng)立即報(bào)告有關(guān)部門(119或110或120等)、行政部門及相關(guān)部門;并做好現(xiàn)場保護(hù)工作。

　　9.3夜間或休假日近鄰發(fā)生突發(fā)事故(事件)時,應(yīng)將所知及判斷是否會波及本單位等情況,迅速通報(bào)行政領(lǐng)導(dǎo)。

　　10.保安工作考核與獎懲

　　10.1經(jīng)月考核完成下列要求者,計(jì)發(fā)全額獎金:

　　10.1.1月累計(jì)出勤,無任合遲到、早退情況者。

　　10.1.2對本職工作認(rèn)真負(fù)責(zé),不營私舞弊,能夠按要求嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度者。

　　10.1.3積極配合上級領(lǐng)導(dǎo)工作,按時完成任務(wù)者。

　　10.1.4工作積極主動,提出合理、良好的建議經(jīng)實(shí)施后確有成效者。

　　10.1.5參加各項(xiàng)社會活動為公司爭取榮譽(yù)者。

　　10.2 凡保安人員,均應(yīng)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度,如有違反者,視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處理。

　　10.2.1一次扣罰獎金50%。

　　10.2.2二次扣罰獎金100%。

　　10.2.3三次取消職務(wù)津貼。

　　10.2.4屢教不改者予以辭退處理。

　　10.3獎懲工作參照《安全生產(chǎn)獎懲規(guī)定》和《安全生產(chǎn)責(zé)任追究制度》執(zhí)行。

　　10.3 .1保安人員工作表現(xiàn)突出、制止各類事故(事件)發(fā)生有功、對單位貢獻(xiàn)顯著者,可視具體情況給予特殊獎勵。

　　10.3.2由于保安工作不到位,致使各類事故(事件)發(fā)生的,追究其相關(guān)人員的責(zé)任,并給予相應(yīng)處罰;觸犯法律的,依法追究法律責(zé)任。

　　11.附則

　　11.1本制度未盡事宜,遵照相關(guān)管理制度具體條款執(zhí)行。

　　11.2集團(tuán)所屬各單位,應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況制定具體實(shí)施細(xì)則。

　　11.3本制度自公布之日起施行。

集團(tuán)公司管理制度5

　　第一條、目的

　　為保證公章使用的合法性、嚴(yán)肅性和可靠性，杜絕違法行為，維護(hù)市集郵協(xié)會（以下簡稱本會）利益，特制訂本管理制度。

　　第二條、適用范圍

　　本制度適用于本會及其各縣（市、區(qū)）和行業(yè)集郵協(xié)會。

　　第三條、印章的刻制和啟用

　　一、印章的刻制

　　1、本會印章的刻制均須報(bào)會長批準(zhǔn)，由秘書長開具介紹信，到機(jī)關(guān)相關(guān)部門辦理刻制手續(xù)。

　　2、印章的形體和規(guī)格，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　二、印章的啟用

　　1、新印章啟用前要做好戳記，并留樣保存，以便備查并向邯鄲市民政局等有關(guān)部門備案。

　　2、印章啟用應(yīng)報(bào)會長批準(zhǔn)，并下發(fā)啟用通知，注明啟用日期、發(fā)放單位和使用范圍。

　　第四條、印章的保管、交接和停用

　　一、本會各類印章必須有專人保管

　　1、本會公章和秘書處公章由秘書長保管，財(cái)務(wù)專用章、法人代表人私章分別有會計(jì)和出納保管。

　　2、印章保管須有記錄，注明公章名稱、頒發(fā)部門、枚數(shù)、收到日期、啟用日期、領(lǐng)取人、保管人、批準(zhǔn)人、圖樣等信息。

　　3、嚴(yán)禁工作人員私自將本會印章帶出本會使用。若因工作需要，確需將印章帶出使用的，由用印人填寫《印鑒使用簽批單》，征得秘書長同意，并經(jīng)會長批準(zhǔn)，由印章保管人陪同前往辦理。如確因印章保管人不便陪同的，由借用人填寫借據(jù)，經(jīng)會長批準(zhǔn)，方可帶離本會。印章外出期間，借用人只可將印章用于申請事由，并對印章的使用后果承擔(dān)一切責(zé)任。

　　4、印章保管人因事離崗時，須由秘書長指定人員暫時代管，以免貽誤工作。

　　二、印章保管必須安全可靠，加鎖保存，不可私自托他人代管。

　　三、印章保管有異�，F(xiàn)象或遺失，應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場，及時匯報(bào)，配合查處。

　　四、印章移交須辦理手續(xù)，簽署移交證明，注明移交人、接交人、監(jiān)交人、移交時間、圖樣等信息。

　　五、有下列情況，相關(guān)印章須停用：

　　1、本會名稱變動；集郵協(xié)會印章管理規(guī)章制度樣本

　　2、印章使用損壞；

　　3、印章遺失或被竊，聲明作廢。

　　六、印章停用時須經(jīng)會長人批準(zhǔn)，及時將停用印章送秘書處封存或銷毀，建立印章上交、存檔、銷毀的''登記檔案。

　　第五條、印章使用

　　一、使用范圍如下：

　　1、凡屬以本會名義對外發(fā)文、開具介紹信、報(bào)送報(bào)表等一律加蓋本會公章；

　　2、凡屬業(yè)務(wù)范圍內(nèi)（除會費(fèi)收取、接受捐助等以外）的加蓋秘書處章；

　　3、凡屬財(cái)務(wù)會計(jì)業(yè)務(wù)的用財(cái)務(wù)專用章。

　　二、使用程序

　　1、本會業(yè)務(wù)、項(xiàng)目協(xié)議、授權(quán)書、承諾書等用印都須先經(jīng)秘書處審核、會長領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，填寫《印鑒使用簽批單》后方可用印，同時需將用印文件的復(fù)印件交印章保管部門備案。

　　2、印章使用必須建立用章登記制度，嚴(yán)格審批手續(xù)，不符合規(guī)定的和不經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件等，印章管理人有權(quán)拒印。

　　3、嚴(yán)禁在空白協(xié)議、證明及介紹信上用印。因工作特殊確需用印時，須經(jīng)會長簽字同意方可；待工作結(jié)束后，必須及時向會長匯報(bào)用印空白文件的使用情況，未使用的必須立即收回作廢，已使用的協(xié)議類文件須報(bào)秘書處備案。

　　第六違紀(jì)處理

　　一、違以上規(guī)定者，本會將追究相關(guān)人員的責(zé)任，若給本會造成經(jīng)濟(jì)損失或不良社會影響者，本會將追究其法律責(zé)任。

　　二、印章保管員應(yīng)將《印章使用簽批單》保存好，每年年底底交秘書處匯總存檔。集郵協(xié)會印章管理規(guī)章制度樣本

　　3、印章管理規(guī)章制度

　　第一條：印章的種類

　�。ㄒ唬┯¤b：公司向主管機(jī)關(guān)登記的公司印章或指定業(yè)務(wù)專用的公司印章

　�。ǘ�）職章：刻有公司董事長或總經(jīng)理職銜的印章。

　　（三）部門章：刻有公司部門名稱的印章。其不對外單位的部門章可加注“對內(nèi)專用”。

　�。ㄋ模┞氥暫炞终拢嚎逃薪�(jīng)理及總經(jīng)理職銜及簽名的`印章。

　　第二條：印章的使用規(guī)定

　�。ㄒ唬�對公司經(jīng)營權(quán)有重關(guān)連、涉及政策性問題或以公司名義對政府行政、稅務(wù)、金融等機(jī)構(gòu)以公司名義的行文，蓋總經(jīng)理職章。

　�。ǘ�）以公司名義對國營機(jī)關(guān)團(tuán)體、公司核發(fā)的證明文件，及各類規(guī)章典范的核決等由總經(jīng)理署名，蓋總經(jīng)理職銜。

　�。ㄈ�）以部門名義于授權(quán)范圍內(nèi)對廠商、客戶及內(nèi)部規(guī)章典范的核決行文由經(jīng)理署名者，蓋經(jīng)理職銜簽字章。

　�。ㄋ模└鞑块T于經(jīng)辦業(yè)務(wù)的權(quán)責(zé)范圍內(nèi)及對于公民營事業(yè)、民間機(jī)構(gòu)、個人的行文以及收發(fā)文件時，蓋部門章。

　　第三條：印章的監(jiān)印

　　（一）總經(jīng)理職章及特定業(yè)務(wù)專用章得由總經(jīng)理核定本公司的監(jiān)印人員

　�。ǘ�）總經(jīng)理職銜簽字章得核定由管理部主管為監(jiān)印人員。

　�。ㄈ�）經(jīng)理職銜簽字章及部門章得由經(jīng)理指定監(jiān)印人員。

　　第四條：印章蓋用

　�。ㄒ唬┪募�需用印時，應(yīng)先填寫“用印申請單”（附表），經(jīng)主管核準(zhǔn)后，連同經(jīng)審核的文件文稿等交監(jiān)印人用印。

　�。ǘ�）監(jiān)印人除于文件、文稿上用印外，并應(yīng)于“用印申請單”上加蓋使用的印信存檔。

　　 第五條：各種印章由監(jiān)印人負(fù)責(zé)保管，如有遺失或誤用情事，由監(jiān)印人全權(quán)負(fù)責(zé)。

　　第六條：監(jiān)印人對未經(jīng)核準(zhǔn)文件，不得擅自用印，違者受處。

　　第七條：印章遺失時除立即向上級報(bào)備外，并應(yīng)依法公告作廢。

集團(tuán)公司管理制度6

　　1 目的

　　為貫徹執(zhí)行《中華人民共和國國安全生產(chǎn)法》、《特大安全事故行政責(zé)任追究規(guī)定》等國家有關(guān)法律、法規(guī)，規(guī)范公司工傷事故管理，做好事故預(yù)防工作，保證安全生產(chǎn)，特制定本制度。

　　2 適用范圍

　　本制度適用于天津鋼鐵集團(tuán)有限公司所屬各部門。

　　3 管理內(nèi)容和要求

　　3.1 執(zhí)行原則

　　本制度所指工傷事故，是指職工（包括勞動合同制職工、勞務(wù)工）在生產(chǎn)崗位上，從事與生產(chǎn)勞動相關(guān)的工作，或者由于勞動條件、作業(yè)環(huán)境等原因引起的人身傷害事故或職業(yè)病。

　　3.1.1 公司全體職工參加天津市企業(yè)職工工傷保險。

　　3.1.2 工傷事故調(diào)查處理堅(jiān)持實(shí)事求是、尊重科學(xué)的原則。

　　3.1.3 工傷事故管理堅(jiān)持“四不放過”原則。

　　3.1.4 公司和相關(guān)生產(chǎn)部門必須建立并實(shí)施生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援制度。

　　3.1.5 公司和相關(guān)生產(chǎn)部門應(yīng)建立工傷事故檔案。

　　3.1.6 公司實(shí)施工傷事故考核制度，同時實(shí)行工傷事故舉報(bào)獎勵，禁止工傷事故瞞報(bào)、遲報(bào)或虛報(bào)。

　　3.1.7 公司鼓勵職工為搞好本部門的安全生產(chǎn)工作，積極提出合理化建議，對于堅(jiān)持原則、敢于管理糾正“三違”行為以及發(fā)現(xiàn)重大隱患、避免事故的職工給予獎勵。

　　3.1.8 各部門應(yīng)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行傷亡事故資料管理、信息反饋和事故統(tǒng)計(jì)分析、預(yù)測工作，防止重復(fù)事故發(fā)生。

　　3.2 工傷事故范圍及其認(rèn)定

　　3.2.1 工傷事故范圍及其認(rèn)定依據(jù)《工傷保險條例》（國務(wù)院令第375號）和《天津市工傷保險若干規(guī)定》（天津市人民政府令第12號）執(zhí)行。

　　3.2.2 公司各部門工傷的認(rèn)定由工傷管理中心負(fù)責(zé)申報(bào)。各部門職工發(fā)生工傷事故后，要立即上報(bào)安全管理部并同時通知工傷管理中心，工傷管理中心在24小時內(nèi)報(bào)送屬地工傷管理部門認(rèn)定。

　　3.3 工傷事故劃分和報(bào)告程序

　　3.3.1 工傷事故按照嚴(yán)重程度分為：

　　3.3.1.1 輕傷：造成職工肢體傷殘，或某些器官功能性或器質(zhì)性輕度損傷，表現(xiàn)為勞動能力輕度或暫時喪失的傷害。一般指受傷職工歇工在一個工作日以上，但夠不上重傷的傷害。

　　輕傷事故指一次事故中只發(fā)生輕傷的事故。

　　3.3.1.2 重傷：造成職工肢體殘缺或視覺、聽覺等器官受到嚴(yán)重?fù)p傷，一般能引起人體長期存在功能障礙，或勞動能力有重大損失的傷害�；蛘邠p失工作日等于和超過105日，勞動能力有重大損失的失能傷害。

　　重傷事故：指一次事故中發(fā)生重傷（包括伴有輕傷）、無死亡的事故。

　　重大人身險肇事故：指險些造成重傷、死亡或多人傷亡的事故。

　　3.3.1.3 死亡：指事故發(fā)生后當(dāng)即死亡，或者負(fù)傷后在30日以內(nèi)死亡。

　　3.3.1.4 急性中毒：是指生產(chǎn)性毒物一次或短期內(nèi)通過人的呼吸道、皮膚和消化道大量進(jìn)入人體，使人體在短時間內(nèi)發(fā)生病變，導(dǎo)致職工立即中斷工作，須進(jìn)行急救或死亡的事故。

　　3.3.1.5 特別重大事故：按國家相關(guān)文件執(zhí)行。

　　3.3.2 工傷事故報(bào)告程序：

　　3.3.2.1 工傷事故發(fā)生后，事故現(xiàn)場有關(guān)人員必須立即報(bào)告班組長，班組長報(bào)告作業(yè)長，作業(yè)長報(bào)告本部門安全部門或本部門負(fù)責(zé)人（同時，還應(yīng)立即報(bào)告調(diào)度室）。事故部門應(yīng)立即采取措施，保護(hù)現(xiàn)場，組織搶救，防止事故擴(kuò)大，減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。

　　3.3.2.2 輕傷事故由作業(yè)區(qū)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織分析；事故所在安全部門應(yīng)在當(dāng)天向安全管理部報(bào)告事故經(jīng)過、事故原因、人員受傷情況等。

　　3.3.2.3 重傷事故、重大人身險肇事故由所在部門主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)調(diào)查處理。重傷事故、重大人身險肇事故發(fā)生后，所在部門要立即上報(bào)安全管理部、總調(diào)度室（晚上、節(jié)假日亦同）。

　　3.3.2.4 死亡事故發(fā)生后，所在部門在上報(bào)安全管理部、總調(diào)度室的同時，要立即上報(bào)公司總經(jīng)理、主管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理。安全管理部接到事故報(bào)告后立即上報(bào)屬地安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門。公司組織事故調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查。

　　3.3.2.5 發(fā)生緊急情況時，發(fā)現(xiàn)者可直接向安全管理部、總調(diào)度室報(bào)告。

　　3.4 工傷事故調(diào)查

　　3.4.1 工傷事故調(diào)查：

　　3.4.1.1 輕傷事故，由事故所在作業(yè)區(qū)（科室）領(lǐng)導(dǎo)組織進(jìn)行調(diào)查分析，事故所在安全部門參加；涉及新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料、新工人等情況，相應(yīng)職能部門要參加；事故涉及兩個作業(yè)區(qū)以上的，由事故部門主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組織進(jìn)行事故調(diào)查。

　　3.4.1.2 重傷事故、重大人身險肇事故，應(yīng)由所在部門主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)組織生產(chǎn)技術(shù)、安全、工會、設(shè)備、人事、保衛(wèi)等有關(guān)部門成員組成調(diào)查組及時進(jìn)行調(diào)查，安全管理部參加。

　　3.4.1.3 一次重傷三人以上（含三人）或死亡事故，按政府安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門規(guī)定執(zhí)行，公司組織生產(chǎn)技術(shù)部、人力資源部、工會、設(shè)備部、保衛(wèi)部、安全管理部等有關(guān)職能部門成立調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查。

　　3.4.2 事故調(diào)查組組成和工作要求：

　　3.4.2.1 事故調(diào)查組成員應(yīng)具備兩方面條件：具有事故調(diào)查所需要的某一方面的專長；與發(fā)生事故沒有直接利害關(guān)系。

　　3.4.2.2 事故調(diào)查組職責(zé)：查明事故發(fā)生經(jīng)過、原因和人員傷亡、經(jīng)濟(jì)損失情況；確定事故責(zé)任者；提出事故處理意見和防范措施的建議；寫出事故調(diào)查報(bào)告。

　　3.4.2.3 事故調(diào)查組向事故發(fā)生部門了解有關(guān)情況和索取有關(guān)資料，事故部門和個人不得拒絕，不得阻礙、干涉事故調(diào)查組的`正常工作。事故調(diào)查組在查明事故情況后，如果對事故的分析和事故責(zé)任者的處理不能取得一致意見，由安全管理部做出結(jié)論性意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。參加事故調(diào)查組成員必須在事故調(diào)查報(bào)告書上簽字。

　　3.4.3 事故調(diào)查工作內(nèi)容：按國家標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)職工傷亡事故分類》、《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》有關(guān)要求執(zhí)行。

　　3.4.4 事故原因確定：根據(jù)事故調(diào)查所確認(rèn)的事實(shí)，正確分析，確定事故直接原因、事故間接原因、事故主要原因。事故分析按國家標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》有關(guān)要求執(zhí)行。

　　事故直接原因：即直接導(dǎo)致事故發(fā)生的原因，包括人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)。

　　事故間接原因：即導(dǎo)致事故發(fā)生的間接原因，（管理原因－管理缺陷）

　　3.4.4.1 技術(shù)和設(shè)計(jì)上有缺陷

　　3.4.4.2 教育培訓(xùn)不夠、未經(jīng)培訓(xùn)、缺乏或不懂安全操作技術(shù)知識；

　　3.4.4.3 勞動組織不合理；

　　3.4.4.4 對現(xiàn)場工作缺乏檢查或指導(dǎo)錯誤；

　　3.4.4.5 沒有安全操作規(guī)程或不健全；

　　3.4.4.6 沒有或不認(rèn)真實(shí)施事故預(yù)防措施，對事故隱患整改不力；

集團(tuán)公司管理制度7

　　1、講究個人衛(wèi)生、勤剪指甲、勤理發(fā)、不隨地吐痰；

　　2、工作時按要求穿工作服、不吸煙；

　　3、嚴(yán)格按照食品衛(wèi)生要求操作，做到生熟、葷素分別、分餐具加工，防止食物中毒。

　　4、餐具洗凈、消毒后要擺放整齊。

　　5、按時開飯，根據(jù)就餐人員的變化，嚴(yán)格按伙食標(biāo)準(zhǔn)及衛(wèi)生要求備餐，不斷提高烹飪技術(shù)，做到色香味俱全，花樣、品種多樣化。

　　6、每年按照防疫部門要求進(jìn)行定期體檢并取得健康證，否則禁止上崗。

　　7、保持室內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生，做到每餐一打掃，每天一清洗，每周一次大清掃，達(dá)到餐廳、廚房無雜物、無異味、整潔干凈。

　　8、了解各種炊事器具和設(shè)備、設(shè)施的性能和使用方法，不違規(guī)操作使用。

　　9、按食材購進(jìn)時間先后順序使用食材，定期盤點(diǎn)庫存，發(fā)現(xiàn)食材不足的'要及時提出采購申請；發(fā)現(xiàn)變質(zhì)或過期食品要及時報(bào)管理人員進(jìn)行處理。

　　10、不得以任何理由拿走廚房任何物品。

集團(tuán)公司管理制度8

　　第一條發(fā)文

　　1、公司各部門擬發(fā)稿（文）件，均須填制文件簽發(fā)單，報(bào)總經(jīng)理簽發(fā)。

　　2、人事行政部需定專人對每份文件作好文號編制，及時準(zhǔn)確按要求發(fā)送至相關(guān)單位、部門，并認(rèn)真作好文件簽收工作。

　　3、外送文件，經(jīng)辦人須用公司標(biāo)準(zhǔn)信封封存，并送（郵）至相關(guān)單位或上級部門，力求準(zhǔn)確、無誤。

　　第二條打印

　　1、公司公文的打印工作由人事行政部負(fù)責(zé)。

　　2、公司各級部門所需打印的公文或其它文字資料，均由部門專人（文員）負(fù)責(zé)。

　　3、各類公文及資料的校稿由提供公文或資料的`部門（人員）負(fù)責(zé)。

　　4、公司各類公文、文件、通知，人事行政部須分類存檔一份。

　　第三條收文

　　1、凡外來文件或參會人員帶回的會議文件，任何部門或個人收到后均應(yīng)及時交至人事行政部，不得無故截留文件。

　　2、人事行政部收文后應(yīng)及時作好收文登記工作，并根據(jù)文件精神或要求，認(rèn)真填寫公文處理傳閱單，經(jīng)人事行政部主管閱后及時由專人將文件送至相關(guān)部門負(fù)責(zé)人處予以辦理。

　　第四條傳閱

　　1、人事行政部須及時準(zhǔn)確地將傳閱文件按文件處理要求送相關(guān)部門負(fù)責(zé)人處。

　　2、人事行政部在規(guī)定時間內(nèi)應(yīng)及時收回傳閱文件，不得有漏、損、銷情況發(fā)生。

　　3、文件閱示人須認(rèn)真閱文，并根據(jù)文件精神及公司要求布置好本部門或相關(guān)人員執(zhí)行文件所要求事項(xiàng)，并在文件傳閱單上簽閱意見。

　　4、人事行政部根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批閱意見及文件精神，對執(zhí)行未果的部門應(yīng)督辦，直至將公司領(lǐng)導(dǎo)意見及指示落到實(shí)處，并將執(zhí)行情況報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

集團(tuán)公司管理制度9

　　參考建議各位財(cái)務(wù)、人資、行政的朋友，可以根據(jù)自己公司實(shí)際情況修改調(diào)整完善。重要在于制度的實(shí)施流程與執(zhí)行管理和執(zhí)行監(jiān)督，并與崗位職能掛鉤，同時需要符合企業(yè)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)�？梢詫⒅贫群娃k公OA軟件及管理流程操作結(jié)合執(zhí)行。

　　一. 總則

　　1 為加強(qiáng)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范集團(tuán)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理行為，保證集團(tuán)戰(zhàn)略和目標(biāo)順利落實(shí)，保障集團(tuán)資產(chǎn)的安全、完整，促進(jìn)首聯(lián)集團(tuán)的發(fā)展，特制訂本制度。

　　2 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的根本目標(biāo)：以集團(tuán)股東為主體的利益相關(guān)人利益最大化。

　　3 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容和任務(wù)：

　　3.1 建立和健全集團(tuán)基本財(cái)務(wù)管理體制。包括組織機(jī)制、決策機(jī)制、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理機(jī)制、信息流轉(zhuǎn)機(jī)制等。

　　3.2 制定集團(tuán)財(cái)務(wù)管理規(guī)則，包括各財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作規(guī)范和管理權(quán)限，具體包括：

　　3.3 投資融資和收益分配：其核心內(nèi)容是企業(yè)發(fā)展“安全性、流動性、收益性”的科學(xué)統(tǒng)一，具體包括選擇融資渠道及合理的資本結(jié)構(gòu)，綜合分析評估投資風(fēng)險與報(bào)酬，協(xié)助進(jìn)行投資決策；制定符合股東利益和企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展需求的股利分配政策。

　　3.4 通過系統(tǒng)的全面預(yù)算制度和配套的監(jiān)控體系，對集團(tuán)業(yè)務(wù)運(yùn)作和資金流轉(zhuǎn)進(jìn)行管理和監(jiān)控，保證集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的效果和效率，實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益的保值增值。

　　3.5 建立良好的企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，加強(qiáng)風(fēng)險防范，保證資產(chǎn)安全，降低成本控制的費(fèi)用。

　　3.6 遵照國家法律法規(guī)要求，為各政府機(jī)構(gòu)和股東提交準(zhǔn)確完整的財(cái)會信息。

　　4 集團(tuán)內(nèi)部各單位財(cái)務(wù)制度不得違反或與本制度的規(guī)定和原則相沖突，本制度未盡事項(xiàng)以國家有關(guān)法律法規(guī)為準(zhǔn)。

　　二. 財(cái)務(wù)管理體制

　　1 集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、獨(dú)立核算的財(cái)務(wù)管理體制。集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理工作，在集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)下，由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理部具體組織實(shí)施。各分公司的財(cái)務(wù)管理工作，在各分公司總經(jīng)理及總部財(cái)務(wù)管理部和總部財(cái)務(wù)副總的領(lǐng)導(dǎo)下，由其財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人組織實(shí)施，除接受總部財(cái)務(wù)管理部的檢查監(jiān)督外，還要主動做好自查工作。

　　2 財(cái)務(wù)管理工作的開展以總公司、各分公司財(cái)務(wù)部門為主，各職能部門為輔；總公司、各分公司的財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)如下：

　　2.1 建立健全財(cái)務(wù)系統(tǒng)的基本規(guī)制，包括：

　　2.1.1 財(cái)務(wù)部門的目標(biāo)體系和決策流程

　　2.1.2 核心業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、制度流程

　　2.1.3 財(cái)務(wù)部門的組織設(shè)置/權(quán)限分配/崗位責(zé)任制/人員招聘、考核、培訓(xùn)發(fā)展等

　　2.1.4 企業(yè)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的規(guī)劃建設(shè)和內(nèi)部信息流轉(zhuǎn)的規(guī)定

　　2.1.5 培育和倡導(dǎo)符合公司文化導(dǎo)向的財(cái)會系統(tǒng)價值理念

　　2.2 核心業(yè)務(wù)流程包括：

　　2.2.1 財(cái)務(wù)系統(tǒng)的中長期規(guī)劃和年度業(yè)務(wù)及管理目標(biāo)的制定流程

　　2.2.2 嚴(yán)格遵循國家和集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的要求，辦理融資投資收益分配以及財(cái)務(wù)結(jié)算和核算業(yè)務(wù)；

　　2.2.3 組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行情況；

　　2.2.4 負(fù)責(zé)經(jīng)營活動分析工作，編制財(cái)務(wù)報(bào)告，真實(shí)、客觀、準(zhǔn)確、及時地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果；

　　2.2.5 統(tǒng)一的貨幣資金管理和稅務(wù)籌劃制度，保障整體利益的實(shí)現(xiàn)；

　　2.2.6 集團(tuán)規(guī)定的重大業(yè)務(wù)審批制度

　　三. 權(quán)限分配

　　1 各經(jīng)營財(cái)務(wù)事項(xiàng)審批權(quán)限人由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、專業(yè)管理部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司或集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)構(gòu)成。

　　2 審核責(zé)任人依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范和經(jīng)營政策對具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生內(nèi)容及要件進(jìn)行審核。

　　3 審批責(zé)任人依據(jù)整體經(jīng)營利益原則對具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生必要性進(jìn)行審批。

　　4 審核和審批權(quán)限人主要包括：

　　4.1 集團(tuán)總部

　　4.1.1 職能部門經(jīng)理：各管理職能部門經(jīng)理在專業(yè)職權(quán)范圍內(nèi)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.1.2 財(cái)務(wù)副總：分管各項(xiàng)業(yè)務(wù)或分公司的副總在各自的分管領(lǐng)域范圍內(nèi)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.1.3 總經(jīng)理：依據(jù)相關(guān)投資、經(jīng)營政策要求行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.1.4 總經(jīng)理辦公會：依據(jù)相關(guān)投資、經(jīng)營政策要求行使審核或?qū)徟鷻?quán)，體現(xiàn)高管層集體決策的原則。

　　4.1.5 董事長辦公會：依據(jù)相關(guān)投資、經(jīng)營政策要求行使審核或?qū)徟鷻?quán)，在經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審批程序中體現(xiàn)為最終審批權(quán)責(zé)任機(jī)構(gòu)。

　　4.2 收入中心。收入中心為按業(yè)態(tài)分的各分公司。

　　4.2.1 各分公司：在專業(yè)職權(quán)范圍內(nèi)對分公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.2.2 各分公司職能部門負(fù)責(zé)人：在專業(yè)職權(quán)范圍內(nèi)，對縱向隸屬關(guān)系范圍內(nèi)的單店的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.2.3 各分公司總經(jīng)理：依據(jù)相關(guān)經(jīng)營政策要求，對利潤中心的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)行使審核或?qū)徟鷻?quán)。

　　4.2.4 此外，如在單項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在其他審核或?qū)徟鷻?quán)限機(jī)構(gòu)，分別在細(xì)則中描述。

　　4.3 關(guān)于授權(quán)：各審批責(zé)任人可執(zhí)行臨時授權(quán)，向下或同級授權(quán)執(zhí)行審批責(zé)任；

　　授權(quán)必須以書面形式說明授權(quán)事項(xiàng)、授權(quán)對象和授權(quán)范圍（日期和內(nèi)容金額），以授權(quán)方親筆簽字為準(zhǔn)，特殊情況下該書面授權(quán)說明可電話溝通后后補(bǔ)。所有授權(quán)文件應(yīng)編號歸檔保存。

　　4.4 財(cái)務(wù)開支審批一般原則：

　　4.4.1 先下級，后上級；

　　4.4.2 先定性審核，后定量核準(zhǔn)；

　　4.4.3 先業(yè)務(wù)行政線，后財(cái)務(wù)線。

　　4.5 財(cái)務(wù)開支審批要點(diǎn)：

　　4.5.1 開支是否合理、合規(guī)、真實(shí)；

　　4.5.2 單據(jù)是否合法，數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確；

　　4.5.3 是否完備了必要的手續(xù)，如：資產(chǎn)購置是否經(jīng)過批準(zhǔn)，資產(chǎn)是否經(jīng)過驗(yàn)收等，辦理財(cái)務(wù)手續(xù)的基礎(chǔ)要件是否齊全，如原始業(yè)務(wù)單據(jù)等；

　　4.5.4 是否符合審批權(quán)限和開支標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定以及有關(guān)文件的精神；

　　4.5.5 是否符合有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的約定。

　　4.6 財(cái)務(wù)開支審批權(quán)限除本制度和集團(tuán)其他有關(guān)制度、規(guī)定已明確的外，其余由各分公司的總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織制訂。

　　4.7 對審批權(quán)限中未能涉及的具體事項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)作出符合常理的專業(yè)性判斷，交由具有類似或相近事項(xiàng)審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)審批，并要保持一致性原則。

　　4.8 財(cái)務(wù)人員任職基本要求：

　　4.8.1 極強(qiáng)的保密意識；

　　4.8.2 認(rèn)真、仔細(xì)、一絲不茍的工作作風(fēng)；

　　4.8.3 忠于企業(yè)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律；

　　4.8.4 工作穩(wěn)定性較強(qiáng)；

　　4.8.5 具備與職位相適應(yīng)的財(cái)會專業(yè)技能和任職資格。

　　四. 財(cái)務(wù)管理規(guī)則

　　1 籌資管理

　　1.1 籌資原則

　　1.1.1 總體上以支撐集團(tuán)戰(zhàn)略、遵從集團(tuán)統(tǒng)籌安排、滿足集團(tuán)資金需要為原則。

　　1.1.2 長遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧；安全性、流動性、收益性兼顧。要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。

　　1.1.3 在控制融資風(fēng)險的前提下，充分利用各種融資渠道，權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對企業(yè)穩(wěn)定性、再籌資或資本運(yùn)作可能帶來的影響，以綜合資金成本率最小為目標(biāo)。要注重學(xué)習(xí)運(yùn)用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本籌資如：無償、資助、無息或貼息貸款等；

　　1.2 權(quán)益性籌資

　　1.2.1 各分公司的實(shí)收資本不得隨意變更。各分公司資本的增減變動，不論是貨幣資金投入還是往來劃轉(zhuǎn)，均應(yīng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行；合資企業(yè)注冊資金的增減變動應(yīng)經(jīng)本單位董事會批準(zhǔn)，并聘請董事會認(rèn)可的會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資后報(bào)集團(tuán)總部備案。

　　1.2.2 合資企業(yè)在注冊或增資擴(kuò)股時，應(yīng)督促所有股東遵照國家有關(guān)法規(guī)和董事會要求，及時、足額交付資本金，對未按時或足額交付資本金的，應(yīng)提交本單位董事會作股權(quán)調(diào)整等處理，并報(bào)總部備案。

　　1.2.3 合資企業(yè)股東投入的資本金不得以非法定程序抽回；

　　1.2.4 合作項(xiàng)目吸收的資金比照注冊資本進(jìn)行管理。

　　1.3 債務(wù)性籌資

　　各分公司向銀行借款應(yīng)遵從銀行與國家的有關(guān)規(guī)定，并以維護(hù)公司信譽(yù)為首要原則，及時辦理銀行借款到期歸還、續(xù)借申報(bào)工作，避免罰息、拖欠利息和延誤借款歸還事件的發(fā)生。

　　1.4 集團(tuán)控股企業(yè)的以下對外借款（包括長短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等）須報(bào)集團(tuán)審批：

　　1.4.1 向其他單位和個人借款超過萬元、向銀行借款超過萬元時；

　　1.4.2 融資成本高于同期銀行貸款利率%時；

　　1.4.3 向有收購或參股意向的借款人借款；

　　1.4.4 借款有限制性條款，可能導(dǎo)致公司控制權(quán)易手或?qū)�公司其他方面產(chǎn)生重大影響如：如要求以公司的知識產(chǎn)權(quán)、重大資產(chǎn)作質(zhì)押、擔(dān)保等。

　　1.5 集團(tuán)總部及控股企業(yè)融資成本高于同期銀行貸款利率%（含）以下的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；%以上的，由集團(tuán)董事長辦公會審批。

　　1.6 未經(jīng)集團(tuán)同意，集團(tuán)附屬單位之間不得互相拆借資金。

　　1.7 集團(tuán)控股企業(yè)的以下內(nèi)部拆借須報(bào)集團(tuán)審批：

　　1.7.1 集團(tuán)成員單位之間短期資金拆借（拆借期限在1年以內(nèi)），金額 萬以下的，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；金額在萬－萬的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額在萬以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批；

　　1.7.2 集團(tuán)成員單位之間長期資金拆借（拆借期限在1年以上），金額 萬以下的，須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；金額在萬－萬的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額在萬以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批；

　　1.8 各分公司應(yīng)在維護(hù)本單位信譽(yù)、遵守國家法律法規(guī)的前提下，合理利用商業(yè)信用、緩交稅費(fèi)等方式融資。

　　1.9 簽訂融資合同或協(xié)議時，應(yīng)考慮法律因素和對企業(yè)稅收的影響，選擇最有利的方式。

　　2 投資管理

　　2.1 投資分為長期投資和短期投資兩種，長期投資指持有時間準(zhǔn)備超過一年的各種股權(quán)性投資（如：獨(dú)資或與他方聯(lián)合設(shè)立公司、參股其他公司）、發(fā)行債券、其他債權(quán)投資及改建、擴(kuò)建與新項(xiàng)目投資等，短期投資指能夠隨時變現(xiàn)并持有時間不準(zhǔn)備超過1年（含1年）的投資，包括股票投資、債券、基金投資及其他債權(quán)投資等，日常固定產(chǎn)購置不作為投資管理。

　　2.2 集團(tuán)及控股企業(yè)設(shè)立新公司或參股其他公司（非上市公司）、搞新項(xiàng)目開發(fā)，必須事先進(jìn)行可行性研究，從以下幾方面進(jìn)行定量和定性分析、評價。

　　2.2.1 對公司發(fā)展戰(zhàn)略的影響；

　　2.2.2 對公司經(jīng)營的影響；

　　2.2.3 主要風(fēng)險和應(yīng)對措施；

　　2.2.4 公司的資源包括人力、物力、財(cái)力、管理能力能否滿足新的投資需要；

　　2.2.5 投資收益；

　　2.2.6 稅務(wù)論證。

　　2.3 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)任何權(quán)益性投資(含股權(quán)投資)項(xiàng)目的確定，都應(yīng)在詳盡的市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，遵循穩(wěn)健性原則，以“不高估收益、不低估風(fēng)險”的慎重態(tài)度編寫可行性研究報(bào)告，并召開包括由財(cái)務(wù)人員、有關(guān)專業(yè)人員參加的投資項(xiàng)目審評會，最終提交集團(tuán)總經(jīng)理辦公會和董事會審批。

　　2.4 長期投資項(xiàng)目立項(xiàng)一經(jīng)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部門、融投資部門應(yīng)積極配合項(xiàng)目操作部門做好項(xiàng)目啟動等前期工作及以后的投資管理，包括項(xiàng)目所需資金的籌措、調(diào)度、資金使用效果的跟蹤等工作。

　　2.5 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)以房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行聯(lián)營投資，在項(xiàng)目立項(xiàng)后應(yīng)聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估，并比照固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限，報(bào)集團(tuán)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　2.6 原則上不對被投資單位提供超出投資份額的借款、擔(dān)保。特殊情況需提供的，全資企業(yè)應(yīng)按審批權(quán)限報(bào)集團(tuán)董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn)，合資企業(yè)由其董事會批準(zhǔn)，同時必須要求被投資單位提供反擔(dān)�；虻盅何�，提供抵押物的，必須向政府有關(guān)部門辦理抵押登記。

　　2.7 年度終了后，投資單位應(yīng)關(guān)注被投資單位（包括股權(quán)投資）的董事會決議及利潤分配方案，積極催收應(yīng)上繳利潤。

　　2.8 被投資單位（不含股權(quán)投資）應(yīng)在投資全部到位后或發(fā)生股權(quán)變更時，及時辦理驗(yàn)資手續(xù)；歇業(yè)或終止經(jīng)營，投資單位應(yīng)及時辦理或督促辦理有關(guān)工商、稅務(wù)等法律手續(xù)。

　　2.9 集團(tuán)內(nèi)企業(yè)應(yīng)充分利用各種投資渠道提高閑置資金的使用效率和收益，并遵循“風(fēng)險第一、收益第二”的原則，企業(yè)從事短期投資必須經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)（政府部門分配的國債認(rèn)購任務(wù)除外）。

　　2.10 被允許從事短期投資的企業(yè)，財(cái)務(wù)部門要制定嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險控制，并監(jiān)控及分析業(yè)務(wù)部門的操作過程，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

　　2.11 長、短期投資的所有權(quán)不得登記在個人名下。

　　2.12 投資審批權(quán)限：

　　2.12.1 集團(tuán)控股企業(yè)的投資審批權(quán)歸集團(tuán)公司（政府部門分配的國債認(rèn)購任務(wù)除外），非控股企業(yè)由其董事會確定。

　　2.12.2 設(shè)立新公司、參股其他公司等權(quán)益性長期投資，投資額 萬元以內(nèi)的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；萬元至萬元（含萬）的，由集團(tuán)董事長審批；萬元至萬元（含萬）的，由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)；投資額在萬元以上的投資由集團(tuán)股東會批準(zhǔn)。

　　2.12.3 股票、基金等短期投資，在一級市場進(jìn)行申購由集團(tuán)董事長批準(zhǔn)，二級市場上投資則必須經(jīng)集團(tuán)董事會批準(zhǔn)。

　　2.12.4 通過資本市場實(shí)施并購，須經(jīng)集團(tuán)股東會批準(zhǔn)。

　　2.12.5 債權(quán)投資

　　1) 國債及企業(yè)債券（含可轉(zhuǎn)換債券）在一級市場申購，在萬元以內(nèi)的由集團(tuán)總經(jīng)理審批；萬元以上但不超過萬元的，由董事長審批；萬元以上的，由董事會審批；在二級市場投資，無論金額大小均由集團(tuán)董事會審批；

　　2) 原則上一般不得向集團(tuán)外企業(yè)提供以獲取利息收益為目的貸款，特殊情況下，由集團(tuán)董事會批準(zhǔn)。

　　2.12.6 集團(tuán)總部及控股企業(yè)新項(xiàng)目投資萬元以內(nèi)的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批； 萬元以上但不超過萬元的，由集團(tuán)董事長審批；萬元以上的，由集團(tuán)董事會審批。

　　2.12.7 各分公司的投資及投資效果、收益情況每年至少應(yīng)向集團(tuán)匯報(bào)一次。

　　2.12.8 投資清理審批權(quán)限。權(quán)益性投資的清理須報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　3 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)管理

　　3.1 集團(tuán)定義單位價值（包括運(yùn)輸、保險、安裝等費(fèi)用）在元以上，使用年限超過一年的房屋及建筑物、機(jī)器機(jī)械設(shè)備、電子設(shè)備、辦公設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其它與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、工具器具等資產(chǎn)為固定資產(chǎn)；對一些單價不足元，但數(shù)量眾多，在企業(yè)的經(jīng)營中發(fā)揮較大作用的，根據(jù)管理需要也可列為固定資產(chǎn)，但需報(bào)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部批準(zhǔn)。

　　3.2 固定資產(chǎn)的計(jì)劃與審批：

　　3.2.1 固定資產(chǎn)購置必須有請購計(jì)劃，詳細(xì)說明計(jì)劃購置的固定資產(chǎn)種類、名稱、單價、購置原因等；

　　3.2.2 非經(jīng)營性固定資產(chǎn)請購計(jì)劃審批權(quán)限：

　　3.2.3 集團(tuán)總部和各分公司固定資產(chǎn)請購計(jì)劃金額在萬元以下的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額為萬元－萬元的，須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會審批；金額在萬元以上的，須報(bào)集團(tuán)董事長審批。

　　3.2.4 固定資產(chǎn)的處置，如報(bào)廢、出售及盤盈、盤虧的處理，應(yīng)報(bào)經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)。

　　3.2.5 具體程序?yàn)椋焊鞣止�司向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提交固定資產(chǎn)處置請示報(bào)告，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部會同集團(tuán)其他職能部門商定處理意見，最后報(bào)集團(tuán)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　3.2.6 單個分公司報(bào)廢、盤盈、盤虧金額在萬元以下的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；萬元以上的，由集團(tuán)董事長審批。出售固定資產(chǎn)單位金額在 萬元以下的，由集團(tuán)主管副總審批；萬元以上的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批。

　　3.3 固定資產(chǎn)的購置與驗(yàn)收：

　　3.3.1 大宗固定資產(chǎn)的購置應(yīng)采取招標(biāo)或詢價的方式；

　　3.3.2 固定資產(chǎn)購置的經(jīng)辦人應(yīng)在購置完成后持“購置固定資產(chǎn)審批報(bào)告”、“驗(yàn)收合格單”及有效稅務(wù)發(fā)票到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)，財(cái)務(wù)部門須查驗(yàn)上述手續(xù)是否完備并核對購入資產(chǎn)的內(nèi)容、附(備)件、價格等與合同、發(fā)票、單據(jù)一致后方能入帳；

　　3.3.3 由于采用分期付款或其他原因，在固定資產(chǎn)驗(yàn)收并投入使用后，尚未取得發(fā)票時，財(cái)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)“購置固定資產(chǎn)審批報(bào)告”，“驗(yàn)收合格單”，并注明暫時未取得發(fā)票的`原因，預(yù)計(jì)取得發(fā)票時間，回收發(fā)票責(zé)任人等，辦理暫估入帳手續(xù)。已完工的在建工程，應(yīng)及時辦理結(jié)算及驗(yàn)收手續(xù)，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)；

　　3.3.4 購置固定資產(chǎn)，不得以個人名義定購、辦理產(chǎn)權(quán)登記、注冊等；遇特殊情況必須以個人名義辦理時，需經(jīng)集團(tuán)董事長批準(zhǔn)。

　　3.4 無形資產(chǎn)所有權(quán)和使用權(quán)的購買、轉(zhuǎn)讓及授權(quán)他方使用必須經(jīng)過集團(tuán)批準(zhǔn)。

　　3.5 各分公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對遞延資產(chǎn)的帳面情況和攤銷情況進(jìn)行清理，對長期掛帳的費(fèi)用性開支和消耗性支出按集團(tuán)相關(guān)會計(jì)政策及時處理，根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際收益情況調(diào)整遞延資產(chǎn)的帳務(wù)處理，并清理其他經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)在遞延資產(chǎn)中的臨時掛帳，避免遞延資產(chǎn)虛增。

　　3.6 財(cái)務(wù)人員應(yīng)注意考慮費(fèi)用資本化的可能性和可行性，隨公司發(fā)展階段和戰(zhàn)略意圖的不同，做出費(fèi)用資本化與否的選擇。

　　4 貨幣資金及結(jié)算資金

　　4.1 庫存現(xiàn)金管理

　　4.1.1 各分公司現(xiàn)金的使用范圍應(yīng)符合國家《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算，超出結(jié)算起點(diǎn)的付款應(yīng)通過銀行結(jié)算；特殊情況下需用現(xiàn)金結(jié)算時，必須取得對方的收款收據(jù)；各分公司不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。

　　4.1.2 各分公司必須核定庫存現(xiàn)金限額，限額的核定以本單位3天以內(nèi)的現(xiàn)金日常用量為準(zhǔn)，凡超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，企業(yè)現(xiàn)金的存入及取出應(yīng)派車輛接送，切實(shí)做好安全保衛(wèi)措施。

　　4.1.3 除零星現(xiàn)金收入可以補(bǔ)充庫存外，收入的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)天送存銀行，在銀行停止收款后收進(jìn)的現(xiàn)金，應(yīng)存入企業(yè)保險柜，于第二天上班后及時送存銀行。

　　4.1.4 出納員在辦理現(xiàn)金收付時，必須檢查收付款憑證是否按規(guī)定的審批權(quán)限及程序經(jīng)過審批，不得受理未按規(guī)定審批的收付款業(yè)務(wù)；不得受理不完整、不真實(shí)、不合法的內(nèi)外部憑證，并視情況報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　4.1.5 出納員在辦理現(xiàn)金收付時，應(yīng)堅(jiān)持“當(dāng)面點(diǎn)清”的原則，每筆現(xiàn)金收付后，須加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記。

　　4.1.6 “現(xiàn)金日記帳”應(yīng)使用訂本式帳簿，實(shí)行會計(jì)電算化的單位，出納員仍要設(shè)置現(xiàn)金收付登記簿，逐筆登記。

　　4.1.7 出納員必須做到“日清月結(jié)”，日記帳與庫存現(xiàn)金應(yīng)于每日終了后核對，如出現(xiàn)長短款，應(yīng)報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，查明原因后及時處理。

　　4.1.8 不準(zhǔn)用白條抵充現(xiàn)金，不準(zhǔn)因私借支現(xiàn)金，不準(zhǔn)保存帳外現(xiàn)金，不得公款私存。

　　4.1.9 各企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或安排出納以外的其他人員每兩月至少對出納庫存現(xiàn)金檢查核對一次，驗(yàn)證帳實(shí)是否相符，情況異常時，應(yīng)進(jìn)行突發(fā)性檢查。

　　4.1.10 出納員不得兼管任何購、銷業(yè)務(wù)和實(shí)物收發(fā)；不登記除銀行存款、現(xiàn)金日記帳外的任何其他帳簿；不兼管財(cái)務(wù)稽核和不抄寄結(jié)算帳戶的對帳單。

　　4.1.11 現(xiàn)金支付范圍：

　　1) 支付給員工的工資、獎金、津貼及勞保福利等開支；

　　2) 個人勞務(wù)報(bào)酬；

　　3) 報(bào)銷（或借支）的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、修理費(fèi)等；

　　4) 結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

　　5) 集團(tuán)董事長、總經(jīng)理、各分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他特別支出。

　　4.2 銀行存款管理

　　4.2.1 出納員在每月終了后5個工作日內(nèi)，應(yīng)根據(jù)銀行對帳單仔細(xì)核對和清理銀行日記帳，查明未達(dá)帳項(xiàng)及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明，交部門財(cái)務(wù)稽核人員審查核對并簽字認(rèn)可后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

　　4.2.2 《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明應(yīng)每年裝訂成冊歸檔。

　　4.2.3 各分公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對各開戶行的戶頭進(jìn)行清理、核對，對不再使用的帳戶應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)。

　　4.2.4 各分公司要嚴(yán)格規(guī)定銀行存款支付審批權(quán)限，出納人員應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，履行審批程序，做到單據(jù)齊全、審批手續(xù)完備、合乎規(guī)章。各級審批人員出差、休假等不在公司期間，應(yīng)對審批權(quán)限進(jìn)行書面授權(quán)。

　　4.2.5 財(cái)務(wù)人員應(yīng)通曉各類銀行結(jié)算方法，并根據(jù)情況選擇對公司較為有利的方法進(jìn)行結(jié)算。

　　4.2.6 各分公司應(yīng)就臨時閑置資金通過通知存款、定存等方式獲取最大利息收益。

　　4.2.7 款項(xiàng)支出須有可靠依據(jù)，并符合以下原則。：

　　1) 支出項(xiàng)目必須按規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)；

　　2) 收到的資產(chǎn)必須經(jīng)檢查驗(yàn)收；

　　3) 有關(guān)憑證的價格、金額、付款條件等經(jīng)審核無誤。

　　4) 已經(jīng)支付的付款憑證上應(yīng)加蓋銀行（現(xiàn)金）付訖章，以防重復(fù)付款。

　　4.3 結(jié)算資金管理

　　4.3.1 結(jié)算資金主要指因商品銷售、購買物品等與其它單位發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)往來。財(cái)務(wù)部門應(yīng)本著加速資金周轉(zhuǎn)、提高資金使用效益、防止壞帳、呆帳的發(fā)生、充分利用商業(yè)信用獲取資金、維護(hù)本單位信譽(yù)的原則進(jìn)行結(jié)算資金的管理。

　　4.3.2 結(jié)算資金按往來性質(zhì)記入應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付等會計(jì)科目。各科目按業(yè)務(wù)發(fā)生單位設(shè)立明細(xì)帳，并在備注中注明我方經(jīng)辦人姓名和往來內(nèi)容，不得以業(yè)務(wù)員名稱等其他形式設(shè)立明細(xì)戶頭。

　　4.3.3 各分公司對存貨銷售應(yīng)嚴(yán)格控制賒銷，對庫存積壓的存貨可采取降價、置換等方式進(jìn)行處理；各分公司賒銷、積壓存貨降價處理應(yīng)報(bào)經(jīng)各分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　4.3.4 各分公司應(yīng)建立必要的崗位責(zé)任制，明確規(guī)定業(yè)務(wù)部門及經(jīng)辦人對應(yīng)收帳款的收回應(yīng)負(fù)全部責(zé)任。

　　4.3.5 財(cái)務(wù)部門應(yīng)每月向本公司領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門通報(bào)應(yīng)收帳款情況，督促催收。對長期未收回的款項(xiàng)，要求有關(guān)人員查明原因，采取措施追索。

　　4.3.6 對于已采取多種措施，確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，如果超過國家規(guī)定掛帳期限，可經(jīng)本公司總經(jīng)理確認(rèn)和集團(tuán)批準(zhǔn)，報(bào)稅務(wù)主管部門批準(zhǔn)后作壞帳損失處理。債權(quán)雖然從財(cái)務(wù)帳上核銷，但并不意味著放棄債權(quán)，仍應(yīng)設(shè)置處理壞帳登記簿進(jìn)行備查登記，視情況采取或繼續(xù)采取法律途徑進(jìn)行追索。

　　4.3.7 各分公司應(yīng)取得并妥善保管好能證明公司債權(quán)客觀存在的依據(jù)如：合同協(xié)議、提貨憑證、對帳函件等。

　　4.3.8 在支付應(yīng)付帳款時，應(yīng)對照合同等仔細(xì)復(fù)核，并同預(yù)付貨款及應(yīng)收帳款等全部債權(quán)一起清理結(jié)算，防止重復(fù)付款。

　　4.3.9 財(cái)務(wù)部門每月應(yīng)對債權(quán)的帳齡和債權(quán)損失可能性進(jìn)行綜合分析，密切關(guān)注債務(wù)人的近況，對快過訴訟時效期的債權(quán)或償債能力趨弱的債務(wù)人應(yīng)及時提請本公司領(lǐng)導(dǎo)采取法律或其他行動，防止壞帳損失的發(fā)生或擴(kuò)大。

　　4.3.10 每個年度末，各分公司應(yīng)按集團(tuán)會計(jì)政策提取壞帳損失準(zhǔn)備，并應(yīng)定期對壞帳損失做出處理。

　　4.3.11 壞帳損失標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　1) 債務(wù)人已撤消、破產(chǎn)、資不抵債，依照民事訴訟法進(jìn)行追償后，確實(shí)無法追回；

　　2) 債務(wù)人死亡，既無遺產(chǎn)可供清償，又無義務(wù)承擔(dān)人，確實(shí)無法追回；

　　3) 因故在訴訟時效期內(nèi)未起訴而債務(wù)人又拒不承認(rèn)債務(wù)或雖承認(rèn)但基本不具備償債能力；

　　4) 債務(wù)人逾期不履行償債義務(wù)已達(dá)三年以上，仍然無法收回。

　　5) 滿足上述條件之一，就應(yīng)列入壞帳損失。

　　4.3.12 報(bào)批核銷壞帳時，應(yīng)詳細(xì)說明債務(wù)人有關(guān)情況、發(fā)生應(yīng)收款項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、拖欠原因、催收情況等。同時，還應(yīng)提交壞帳損失申請書，報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可。

　　4.3.13 壞帳損失審批權(quán)限：各分公司的壞帳損失核銷均應(yīng)報(bào)集團(tuán)審批；各分公司年度壞帳損失總額在萬元以內(nèi)或單戶壞帳損失金額在元以下的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部部長審批；總額在萬以內(nèi)或單戶壞帳損失金額在元以上的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；總額在萬以內(nèi)或單戶壞帳損失金額在萬元以下的，由集團(tuán)總總經(jīng)理審批；其余由集團(tuán)董事長審批。如債務(wù)人為與各級審批人有關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益關(guān)系的單位和個人，無論金額大小，一律由董事長批準(zhǔn)。

　　5 存貨管理

　　5.1 盤虧、毀損、報(bào)廢處理的審批權(quán)限：各分公司存貨的盤虧、毀損、報(bào)廢應(yīng)報(bào)經(jīng)集團(tuán)審批后方可處理：

　　5.2 總額1萬元以內(nèi)的，由總部財(cái)務(wù)管理部部長審批；萬元－萬元的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；萬元－萬元的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；元以上的，由集團(tuán)董事長審批。具體報(bào)批程序同固定資產(chǎn)的報(bào)批程序。

　　5.3 外贈產(chǎn)品或其他存貨的審批權(quán)限：金額在元以下的，由各分公司總經(jīng)理審批；金額在元-萬元的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總審批；金額在萬元－萬元的，由集團(tuán)總經(jīng)理審批；金額在萬元以上的，由集團(tuán)董事長審批。

　　5.4 低值易耗品管理

　　5.4.1 辦公用具類低值易耗品統(tǒng)一由行政部門按計(jì)劃購置，辦理登記、領(lǐng)用手續(xù)，且采購與驗(yàn)收、保管不得為同一人，其審批權(quán)限由各分公司根據(jù)具體情況自行確定；

　　5.4.2 個人保管使用的低值易耗品若丟失或人為損壞，應(yīng)由責(zé)任人照價賠償；

　　5.4.3 正常損耗、損壞需重新領(lǐng)用時，必須以舊換新；

　　5.4.4 低值易耗品攤銷一般采用一次攤銷法；如一次性領(lǐng)用量太大，對當(dāng)前成本費(fèi)用產(chǎn)生較大影響時，亦可采用分期攤銷法，但攤銷期一般不超過一年；

　　5.4.5 低值易耗品之價值雖然一次性攤銷，但對實(shí)物應(yīng)在備查簿上進(jìn)行登記管理。

　　5.5 各單位應(yīng)根據(jù)自身的具體特點(diǎn)制訂本單位的存貨管理制度。

　　6 營業(yè)收入管理

　　6.1 各分公司應(yīng)按照國家會計(jì)制度和集團(tuán)有關(guān)制度的規(guī)定，正確確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)，嚴(yán)禁收入不入帳或收入長期掛帳而不結(jié)轉(zhuǎn)銷售等隱瞞、截留營業(yè)收入，切實(shí)按收入與費(fèi)用配比的原則結(jié)算當(dāng)期利潤。

　　6.2 各分公司應(yīng)建立健全發(fā)貨、退貨的內(nèi)部控制制度。倉庫應(yīng)根據(jù)提貨憑證發(fā)貨；

　　6.3 發(fā)生退貨時，要按規(guī)定的程序?qū)徟�，確認(rèn)退貨原因，辦理入庫手續(xù)；退付貨款后，應(yīng)取得對方單位的收款憑據(jù)。

集團(tuán)公司管理制度10

　　一、基本原則

　　（一）一般程序

　　1、以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資；

　　2、每月10日發(fā)放上月基本工資，20日發(fā)放提成或績效，由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

　　3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月10日到財(cái)務(wù)部結(jié)算；

　　4、每月2日前由人事部統(tǒng)一上報(bào)公司人員考勤、人員崗位及相應(yīng)社保異動表、獎罰等情況到財(cái)務(wù)部，部門人員獎金由各部門經(jīng)理上報(bào)。

　　5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計(jì)情況及公司有關(guān)規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；

　　6、工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；

　　7、由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　�。ǘ�）保密原則

　　工資報(bào)酬實(shí)行保密管理，任何管理人員及相關(guān)工作人員非因履行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結(jié)構(gòu)；任何員工不允許以任何方式詢問、議論他人的薪資報(bào)酬，并不得向他人泄露自己的薪資報(bào)酬。凡違反者公司將做為嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律者處理。

　　（三）收入掛鉤原則

　　1、為適應(yīng)激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經(jīng)營管理需要，各利潤中心的人員收入、福利與所在利潤中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定擬定。其中：業(yè)務(wù)人員的收入水平與其本人的業(yè)務(wù)完成額直接掛鉤；非業(yè)務(wù)人員的收入水平與其所在利潤中心的利潤指標(biāo)完成情況相關(guān)聯(lián)；根據(jù)不同利潤中心的實(shí)際情況，條件具備部門的主管（含）以上人員可實(shí)行年薪制。

　　2、職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤及個人績效考評的實(shí)際情況掛鉤，實(shí)行月薪制。各職能部門按照本工資管理制度，根據(jù)本部員工崗位職責(zé)、員工個人工作資歷等情況確定本部員工的工資等級。

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　　1、對于利潤中心的業(yè)務(wù)人員與錄入人員的收入標(biāo)準(zhǔn)，可在公司的工資管理制度原則基礎(chǔ)上根據(jù)自身情況做調(diào)整，但必須在經(jīng)營計(jì)劃中明確說明，并經(jīng)公司批準(zhǔn)后報(bào)運(yùn)營中心備案，方可執(zhí)行；

　　2、所有利潤中心、職能部門的人員工資等級必須在財(cái)務(wù)或運(yùn)營中心備案（年薪制的除外）。

　�。ㄎ澹┬匠杲Y(jié)構(gòu)

　　1、薪酬結(jié)構(gòu)種類

　　1）年薪制加期權(quán)股；

　　2）基本工資加績效工資加期權(quán)股 ；

　　3）基本工資加傭金（提成）制；

　　4）基本工資加計(jì)件工資加績效獎勵。

　　2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)構(gòu)成。

　　3、對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費(fèi)用報(bào)銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出可與下月10日據(jù)實(shí)報(bào)銷；同時部門經(jīng)理對本部門員工費(fèi)用報(bào)銷，可在其相應(yīng)的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當(dāng)月工作考核情況予以調(diào)整。

　　4、根據(jù)深圳市政府社會保障制度，對于深圳市戶口員工的房補(bǔ),以“住房公積金”體現(xiàn),直接存入個人帳戶;而非深圳戶口的員工作為相應(yīng)的福利, 對應(yīng)不同的級別人員公司規(guī)定不同金額的費(fèi)用報(bào)銷額度, 凡在此額度范圍內(nèi)的住房費(fèi)用, 可以據(jù)實(shí)報(bào)銷。

　　5、實(shí)行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加班費(fèi)外，均不另外享受加班費(fèi)。

　　6、每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。

　　7、實(shí)行薪酬結(jié)構(gòu)（3）（4）類的人員，其傭金(提成)提取標(biāo)準(zhǔn)以及計(jì)件工資的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)必須在公司財(cái)務(wù)部備案，并有財(cái)務(wù)部門的監(jiān)督核算。

　　8、實(shí)行年薪制的人員，其年薪總額的.50%—70%按月發(fā)放，根據(jù)收入標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)級別確定每月的預(yù)期收入額，剩余30%—50%部分在考核結(jié)束后根據(jù)考核結(jié)果一次性發(fā)放。

　　二、工資定級權(quán)限

　　1、各事業(yè)部高級管理人員的工資由公司總經(jīng)理確定。

　　2、由公司總經(jīng)理確定工資的人員，工資文件由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)備案，財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)編制報(bào)表及發(fā)放的執(zhí)行工作；其他人員的工資定級文件由運(yùn)營中心、財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行。

　　3、利潤中心人員工資定級：

　　1)各事業(yè)部總經(jīng)理的年薪水平及月收入標(biāo)準(zhǔn)，與其利潤中心的經(jīng)營計(jì)劃中各項(xiàng)指標(biāo)掛鉤，由公司總經(jīng)理確定，財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行；

　　2)事業(yè)部總經(jīng)理以下實(shí)行年薪制的管理人員的年薪水平及月收入標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部經(jīng)理制訂并隨其利潤中心的經(jīng)營計(jì)劃上報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，運(yùn)營中心、財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行；

　　3)年薪制以外的管理人員、專業(yè)人員、業(yè)務(wù)人員、操作人員的定級與考核標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部總經(jīng)理確定后報(bào)運(yùn)營和財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行。

　　4、職能部門人員工資定級：

　　1）部門經(jīng)理（含）以上管理人員的收入水平與公司效益及個人績效掛鉤，其工資級別由公司總經(jīng)理確定，財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行；

　　2）部門經(jīng)理以下人員的定級與考核標(biāo)準(zhǔn)，由部門負(fù)責(zé)人制訂，報(bào)公司總經(jīng)理審核后，運(yùn)營中心、財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行。

　　三、工資收入標(biāo)準(zhǔn)（見附表）

　　附表1：利潤中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)；

　　附表2：成本中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)；

　　附表3：專業(yè)技術(shù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)；

　　附表4：操作人員收入標(biāo)準(zhǔn)；

　　附表5：業(yè)務(wù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)。

集團(tuán)公司管理制度11

　　第一章 總則

　　第一條 為充分發(fā)揮x 城房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司(以下簡稱公司)項(xiàng)目檔案在工程建設(shè)、管理、維護(hù)及綜合驗(yàn)收中的作用,確保項(xiàng)目檔案資料的完整、準(zhǔn)確、安全和有效利用,根據(jù)《中華人民共和國檔案法》等有關(guān)法律、法規(guī),結(jié)合 本公司實(shí)際,特制定本制度。

　　第二條 項(xiàng)目檔案是指公司開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目整個過程中形成的項(xiàng)目工程技術(shù)類檔案資料。主要由建設(shè)工程前期文件資料、施工技術(shù)文件資料、竣工圖、竣工測量文件資料、建設(shè)(施工)監(jiān)理資料、聲像資料等六個部分組成。

　　第三條 綜合管理部為公司項(xiàng)目檔案管理的歸口管理部門,負(fù)責(zé)項(xiàng)目檔案管理及個分、子公司項(xiàng)目檔案管理的指導(dǎo)工作。綜合管理部、前期管理部負(fù)責(zé)工程前期文件的收集、整理、歸檔工作;項(xiàng)目工程部負(fù)責(zé)施工技術(shù)資料、竣工圖、竣工測量文件資料、建設(shè)(施工)監(jiān)理資料、聲像資料的收集、整理、審核、組卷等具體實(shí)施工作。

　　第四條 本制度適用于公司本部,控股項(xiàng)目公司、專業(yè)公司遵照執(zhí)行,參股項(xiàng)目公司、專業(yè)公司參照執(zhí)行。

　　第二章 檔案的分類

　　第五條建設(shè)工程前期文件資料

　　(一)可行性研究資料

　　1、項(xiàng)目建議書及批復(fù);

　　2、可行性研究報(bào)告及批復(fù);

　　3、項(xiàng)目評估意見;

　　4、環(huán)境影響報(bào)告書(表);

　　5、設(shè)計(jì)任務(wù)書、計(jì)劃任務(wù)書;

　　6、選址意見書。

　　(二)基礎(chǔ)、設(shè)計(jì)、施工前準(zhǔn)備資料

　　1、基礎(chǔ)資料

　　(1)工程地質(zhì)、水文地質(zhì)、勘察設(shè)計(jì)、勘察報(bào)告、地質(zhì)圖、勘察記錄、化驗(yàn)、試驗(yàn)報(bào)告、重要土、巖樣及說明;

　　(2)地形、地貌、控制點(diǎn)、建筑物、構(gòu)筑物、測量定位及觀察記錄;

　　(3)水文、氣象、地震等其他設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料。

　　2、設(shè)計(jì)文件

　　(1)初步設(shè)計(jì)文件資料:總平面圖、平面圖、立面圖、剖面圖、設(shè)計(jì)說明書、工程概算、工藝設(shè)備初步設(shè)計(jì);

　　(2)技術(shù)設(shè)計(jì):建筑、結(jié)構(gòu)、給排水、采暖、通風(fēng)設(shè)備等圖樣,說明書、工程預(yù)算、計(jì)算書、材料表等;

　　(3)施工設(shè)計(jì):施工圖、施工說明、設(shè)計(jì)計(jì)算書、施工預(yù)算;

　　(4)經(jīng)過批準(zhǔn)的施工圖審查報(bào)告、施工圖審查批準(zhǔn)書。

　　3、施工準(zhǔn)備資料

　　(1)征用土地批準(zhǔn)文件及紅線圖;

　　(2)拆迂文件、補(bǔ)償安置協(xié)議書;

　　(3)環(huán)保、衛(wèi)生、防疫、消防、人防、抗震、文保、白蟻防治、城建檔案等部門審查意見書及認(rèn)可文件資料;

　　(4)水、暖、電、有線電視、煤氣供應(yīng)協(xié)議書;

　　(5)建設(shè)工程規(guī)劃(規(guī)劃用地)許可證(附圖、附件),施工許可證;

　　(6)工程項(xiàng)目參加單位(設(shè)計(jì)、勘察、施工、監(jiān)理單位)工程項(xiàng)目材料的采購招標(biāo)、投標(biāo)、中標(biāo)文件資料及合同、協(xié)議、工程質(zhì)量監(jiān)督委托書等。

　　第六條 施工技術(shù)文件資料

　　(一)開工報(bào)告,停工、復(fù)工報(bào)告;

　　(二)施工組織設(shè)計(jì)、施工方案;

　　(三)圖紙會審紀(jì)要;

　　(四)工程技術(shù)、質(zhì)量、安全措施交底;

　　(五)工程定位放線、測量記錄、驗(yàn)線記錄;

　　(六)土壤試驗(yàn)記錄、試樁記錄、打樁記錄、樁位復(fù)核記錄、樁承載試驗(yàn)記錄、樁位竣工總平面圖;

　　(七)地基驗(yàn)槽記錄、地基處理記錄、地基釬探記錄;

　　(八)基礎(chǔ)、主體中間驗(yàn)收記錄,構(gòu)件吊裝記錄;

　　(九)混凝土施工日記;

　　(十)技術(shù)復(fù)核記錄;

　　(十一)隱蔽工程驗(yàn)收記錄(包括安裝工程);

　　(十二)工程沉降觀測、變形觀察記錄;

　　(十三)主要建筑安裝材料、設(shè)備出廠合格證、試驗(yàn)報(bào)告;

　　(十四)構(gòu)件合格證;

　　(十五)砂漿、混凝土試塊試驗(yàn)報(bào)告;

　　(十六)水、暖、電氣等設(shè)備工程檢查、試驗(yàn)、運(yùn)行調(diào)試記錄;

　　(十七)工程變更設(shè)計(jì)聯(lián)系單;

　　(十八)混凝土缺陷修補(bǔ)記錄、補(bǔ)強(qiáng)記錄;

　　(十九)工程質(zhì)量事故及處理材料;

　　(二十)其他特種記錄(沉井、沉箱等);

　　(二十一)單位工程竣工驗(yàn)收記錄;

　　(二十二)單位工程質(zhì)量綜合評定表;

　　(二十三)分項(xiàng)、分部工程質(zhì)量評定表;

　　(二十四)竣工報(bào)告;

　　(二十五)交工驗(yàn)收材料;

　　(二十六)設(shè)計(jì)、勘察、施工、監(jiān)理工程質(zhì)量合格鑒定資料;

　　(二十七)施工技術(shù)總結(jié),工程監(jiān)理總結(jié),工程試運(yùn)行記錄;

　　(二十八)工程竣工驗(yàn)收會議紀(jì)要、備案表;

　　(二十九)工程質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告;

　　(三十)工程質(zhì)量保修書;

　　(三十一)工程決算、決算審計(jì)。

　　第七條 竣工圖文件

　　(一)建筑安裝工程

　　l、各類建筑、結(jié)構(gòu)專業(yè)圖;

　　2、各類電氣專業(yè)圖;

　　3、電信專業(yè)圖;

　　4、煤氣專業(yè)圖;

　　5、各類給、排水工程專業(yè)圖;

　　6、供熱、冷專業(yè)圖;

　　7、有關(guān)消防、抗震、樓字智能、電梯、工藝等竣工圖。

　　(二)地下管線工程

　　1、總平面圖;

　　2、縱斷面圖、橫斷面圖、結(jié)點(diǎn)詳圖;

　　3、構(gòu)筑物結(jié)構(gòu)圖;

　　4、各種管線特征點(diǎn)圖;

　　5、管網(wǎng)綜合圖。

　　第八條 竣工測量文件資料

　　(一)綜合性資料

　　1、竣工測量(地形、地下管線)技術(shù)資料;

　　2、竣工測量施測方案;

　　3、竣工測量技術(shù)總結(jié)及測量精度分析;,

　　4、竣工測量所用儀器的各種檢測資料。

　　(二)控制資料

　　1、管線控制,加密控制點(diǎn)的觀察手簿

　　2、光電測距記錄;

　　3、水準(zhǔn)觀測手簿;

　　4、平面、立面求算值的計(jì)算書;

　　5、控制點(diǎn)分布略圖、成果表。

　　(三)地形測量資料

　　l、地形及各種地下管線繪原圖、印刷原圖;

　　2、圖根點(diǎn)及碎部座標(biāo)的觀測手簿及成果計(jì)算書。

　　第九條 建設(shè)(施工)監(jiān)理資料

　　(一)由施工單位提供的施工組織設(shè)計(jì)(施工方案)報(bào)審表;

　　(二)監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細(xì)則;

　　(三)監(jiān)理通知、不合格工程項(xiàng)目通知;

　　(四)工程延期、費(fèi)用索賠審批表;

　　(五)工程部分暫停報(bào)告;

　　(六)工程移交證書。

　　第十條 聲像資料。主要記錄和反映工程開工、施工及竣工各階段中重大事件、主要環(huán)節(jié)的.聲像資料。如反映工程全貌的變化、方案論證、領(lǐng)導(dǎo)視察、隱蔽、基礎(chǔ)施工局部(全貌)、重大技術(shù)和工藝施工、安裝等有關(guān)照片、圖像、錄音材料及文字說明。

　　第三章 檔案的收集和歸檔

　　第十一條 在項(xiàng)目建設(shè)過程中,綜合管理部、前期管理部、項(xiàng)目工程部應(yīng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)資料的形成、積累、整理和保管工作。及時將辦理完畢或有關(guān)人員保存的文件資料收集齊全,加以整理,以確保資料的完整

　　第十二條 有關(guān)人員在收集、整理檔案資料時,應(yīng)按城建檔案技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。

　　第十三條 檔案資料上所反映的圖形尺寸、材質(zhì)、規(guī)格等內(nèi)容須圖物相符,做到字跡清楚、圖面整潔、規(guī)格統(tǒng)一、反差良好、簽字手續(xù)完備。

　　第十四條 凡由易褪色書寫材料(如復(fù)寫紙、熱敏紙等)形成的文件資料應(yīng)附復(fù)印件。

　　第十五條 檔案文件資料不得用易褪色的書寫材料(紅色墨水、純藍(lán)墨水、圓珠筆、鉛筆)書寫、繪制。

　　第十六條 照片(含底片)和聲像材料,要求圖像清晰,聲音清楚,解說與畫面同步,照片與聲像材料的文字說明準(zhǔn)確精煉;電子檔案(軟盤、光盤等)應(yīng)符合國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。

　　第十七條 在整理檔案資料時,遇下列情況,應(yīng)要求責(zé)任部門進(jìn)行重新制作:

　　(一)一張圖紙上改動部分超過圖面 35%或改繪后致使圖面混亂、模糊、分辨不清的圖(表);

　　(二)使用破損、受過光照圖面不清、紙張有明顯油漬、水漬和有霉變的圖紙或資料;

　　(三)結(jié)構(gòu)、工藝、平面位置(或局部)改變,無法在原圖上通過修改來反映的;

　　(四)管線平面位置變動(長度超過總長的五分之一,線位平移超過 2m),構(gòu)造形式改變,斷面尺寸變化,豎向位置變動等;

　　(五)未按施工圖位置施工的管線工程。

　　第十八條 所有竣工圖應(yīng)有竣工圖章�？⒐�圖章尺寸為70ram×50ram,內(nèi)容有:編制單位名稱、編制人、技術(shù)負(fù)責(zé)人和編制日期。簽字要求填寫清楚、齊全,不得代簽。

　　第十九條 有關(guān)人員收集的設(shè)計(jì)、勘察、施工、監(jiān)理等單位的檔案資料須兩套以上,原則以工程合同規(guī)定為準(zhǔn)。

　　第四章 檔案的組卷和移交

　　第二十條 組卷要遵循項(xiàng)目檔案文件資料的自然形成規(guī)律和成套性特點(diǎn),保持卷內(nèi)文件的有機(jī)聯(lián)系,分類科學(xué)、組卷合理。

　　第二十一條 項(xiàng)目技術(shù)文件資料要按單項(xiàng)工程或裝置、階段、結(jié)構(gòu)、專業(yè)組卷;項(xiàng)目竣工圖按建筑、結(jié)構(gòu)、水電、暖通、消防、環(huán)保順序組卷;項(xiàng)目管理性文件按問題、時間或依據(jù)性、基礎(chǔ)性、竣工驗(yàn)收文件組卷。

　　第二十二條 施工技術(shù)文件資料要按管理、依據(jù)、施工安裝記錄、檢測實(shí)驗(yàn)、審定證明排列;竣工圖按專業(yè)、圖號排列;文字在前、圖樣在后。文字裝訂、圖紙不裝訂。

　　第二十三條 案卷文字材料要用線繩三孔裝訂;圖紙統(tǒng)一折疊成四號圖紙規(guī)格:297mm×2lomm。

　　第二十四條 案卷必須填寫卷內(nèi)目錄、備考表和封面、脊背;編寫案卷頁號,頁號位置是文件資料正面右下角,雙面書寫文件資料背面為左下角。

　　第二十五條 項(xiàng)目檔案資料統(tǒng)一采用卷盒。外表尺寸為3lomm×220mm。厚度分別為20ram,30ram,40ram,50ram 等四種。

　　第二十六條 項(xiàng)目檔案數(shù)量一般為兩套。一套由公司留存;另一套報(bào)送城建檔案館。

　　第二十七條 在項(xiàng)目完成綜合驗(yàn)收后6 個月內(nèi),綜合管理部應(yīng)主動與當(dāng)?shù)卣�府城建部門聯(lián)系,辦理項(xiàng)目檔案移交手續(xù)。并配合城建檔案館對移交檔案資料的清點(diǎn)、審核、整理、立卷,入庫等工作。

　　第二十八條 移交項(xiàng)目檔案時應(yīng)如實(shí)填寫《移交書》,《移交書》等相關(guān)文件資料均應(yīng)歸入公司文書檔案。

　　第五章 附則

　　第二十九條 本制度由綜合管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

集團(tuán)公司管理制度12

　　第一節(jié) 薪酬制度的設(shè)計(jì)

　　01.薪酬泛指員工獲得的一切報(bào)酬：薪資、福利、保險等各種直接、間接的報(bào)酬。薪酬表現(xiàn)形式：精神的、物質(zhì)的，有形與無形的，貨幣與非貨幣的，內(nèi)在與外在的。廣義來說：薪酬包括工資、獎金、休假等外部回報(bào)，也包括參與決策、承擔(dān)更大的責(zé)任等內(nèi)部回報(bào)。

　　1)外部回報(bào)是指員工因?yàn)楣蛡蜿P(guān)系從自身以外所得到的各種形式的回報(bào)，俗稱外部薪酬，包括直接和間接薪酬。直接薪酬是主體組成部分，包括基本薪酬(如年薪)、激勵薪酬(如紅利、績效工資等);間接薪酬即福利：各種保險、非工作日工資、額外津貼、免費(fèi)工作餐等。

　　2)內(nèi)部回報(bào)是指員工心理上感受到的回報(bào)，主要體現(xiàn)為社會和心理方面的回報(bào)：包括參與決策、獲得更大工作空間和權(quán)限、更大責(zé)任、個人成長機(jī)會等。

　　3)員工薪酬實(shí)質(zhì)上是一種交換或交易，須服從市場交換交易規(guī)律。

　　02.薪資即薪金、工資的簡稱。薪金通常以較長時間為單位計(jì)算員工的勞動報(bào)酬：如月薪、年薪。工資通常以工時或完成產(chǎn)品的件數(shù)計(jì)算員工應(yīng)當(dāng)獲得的勞動報(bào)酬：如計(jì)時工作、計(jì)件工作。

　　03.報(bào)酬：員工完成任務(wù)后，獲得的一切有形和無形的待遇。收入：員工所獲得的全部報(bào)酬。薪給：分為工資和薪金兩種形式。獎勵：員工超額勞動的報(bào)酬，如紅利、傭金、利潤分享。福利：公司為員工提供的福利項(xiàng)目，如帶薪年假、各種保險。分配：社會在一定時間內(nèi)對新創(chuàng)造出來的產(chǎn)品或價值即國民收入的分配，有初次分配和再分配。

　　04.影響員工薪酬的主要因素(*年5月)：

　　1)影響員工個人薪酬水平的因素：績效;崗位職務(wù);綜合素質(zhì)和技能;工作條件;年齡與工齡。

　　2)影響企業(yè)整體薪酬水平的因素：生活費(fèi)用與物價水平;企業(yè)工資支付能力;地區(qū)或行業(yè)工資水平;勞動力供求情況;產(chǎn)品需求彈性;工會的力量;企業(yè)的薪酬策略。

　　05.薪酬管理：是指根據(jù)企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略要求，通過設(shè)計(jì)完善管理制度及薪酬激勵計(jì)劃的編制與實(shí)施，最大限度發(fā)揮各種薪酬形式的激勵作用，為企業(yè)創(chuàng)造更大價值。

　　06.薪酬管理的基本目標(biāo)：

　　1)保證薪酬在勞動力市場上的競爭力，吸引并留住人才;

　　2)對員工各類貢獻(xiàn)給予充分肯定，使員工及時收到相應(yīng)回報(bào);

　　3)合理配置企業(yè)人工成本，提高生產(chǎn)率，增強(qiáng)企業(yè)競爭力;

　　4)通過績效激勵機(jī)制的確立，將企業(yè)與員工長期、中短期利益有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)雙方結(jié)成利益關(guān)系共同體，謀求共同發(fā)展。

　　07.企業(yè)薪酬管理的基本原則：

　　1)對外具有競爭力原則。

　　2)對內(nèi)具有公正性原則。

　　3)對員工具有激勵性原則。

　　4)對成本具有控制性原則�！�“效率優(yōu)先，兼顧公平，按勞付酬”

　　08.企業(yè)薪酬管理的內(nèi)容：

　　1)企業(yè)員工工資總額管理。包括工資總額的計(jì)劃與控制及工資總額調(diào)整的計(jì)劃與控制。工資總額組成：工資總額=計(jì)時工資+計(jì)件工資+獎金+津貼和補(bǔ)助+加班加點(diǎn)工資+特殊情況下支付的工資。工資總額的管理辦法：首先考慮確定合理的工資總額需要考慮的因素：企業(yè)支付能力、員工生活費(fèi)用、市場薪酬水平，員工現(xiàn)有薪酬?duì)顩r等;然后計(jì)算合理的工資總額，可采用工資綜合與銷售額的方法推算、或盈虧平衡點(diǎn)方法推算、及工資總額占附加值比例的方法。

　　2)企業(yè)員工薪酬水平的控制。薪酬管理的重要內(nèi)容：實(shí)現(xiàn)勞動力與企業(yè)間公平的價值交換，即多貢獻(xiàn)者多回報(bào)。同時根據(jù)市場變化及社會消費(fèi)狀況，及時調(diào)整薪酬水平，調(diào)動員工。

　　3)企業(yè)薪酬制度設(shè)計(jì)與完善。包括工資結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)完善。不同薪酬制度有不同的適用對象和范圍，關(guān)鍵要選擇與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及實(shí)際相適應(yīng)的薪酬制度。

　　4)日常薪酬管理工作。

　　a、開展薪酬市場調(diào)查，統(tǒng)計(jì)分析并寫出報(bào)告。

　　b、制定年度員工薪酬激勵計(jì)劃，對薪酬執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)進(jìn)行分析。

　　c、深入調(diào)查了解各類員工薪酬?duì)顩r，合理安排員工滿意度調(diào)查。

　　d對報(bào)告期內(nèi)人工成本進(jìn)行核算，檢查人工成本執(zhí)行情況。

　　e根據(jù)公司薪酬制度要求，結(jié)合各部門績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，合理調(diào)整員工薪酬。

　　09.企業(yè)薪酬制度設(shè)計(jì)的基本要求：

　　1)體現(xiàn)保障、激勵和調(diào)整三大功能。

　　2)體現(xiàn)勞動的三種形態(tài)：潛在形態(tài)、流動形態(tài)和凝固形態(tài)。

　　3)體現(xiàn)崗位差別：技能、責(zé)任、強(qiáng)度和條件。

　　4)建立勞動力市場的決定機(jī)制。

　　5)合理確定薪資水平，處理好工資關(guān)系。

　　6)確立科學(xué)合理的薪酬結(jié)構(gòu)，對人工成本進(jìn)行有效控制。

　　7)構(gòu)建相應(yīng)的支持系統(tǒng)，如靈活的用工系統(tǒng)，嚴(yán)格有效的績效考核系統(tǒng)、技能開發(fā)系統(tǒng)、動靜結(jié)合的晉升調(diào)配系統(tǒng)。

　　10.衡量薪酬制度的三項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：

　　1)員工的認(rèn)同度。體現(xiàn)多數(shù)原則。

　　2)員工的感知度。明確簡化的原則。

　　3)員工的滿足度。等價交換的原則，及時兌現(xiàn)員工報(bào)酬。

　　12.在薪酬方面，國家主要政策法規(guī)主要體現(xiàn)在最低工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金兩方面。在福利方面，國家和地方的政策法規(guī)，主要包括最長工作時間、超時的工資支付、企業(yè)代繳的各類保險等。

　　1)最低工資。確定調(diào)整最低工資標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參考下列因素：

　　a、勞動者本人及平均贍養(yǎng)人口的最低生活費(fèi)用。

　　b、社會平均工資水平。

　　c、勞動生產(chǎn)率增加率。

　　d、勞動就業(yè)實(shí)際狀況。

　　e、地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異。

　　2)最長工作時間。勞動法規(guī)定每日工作時間不超過8小時，平均每周工作時間不超過40小時。若超過最長工作時間，則：a、安排延長工作時間的，支付不低于150%的工資報(bào)酬。b、休息日安排工作又不能安排補(bǔ)休的，支付不低于200%的工資報(bào)酬。c、法定節(jié)假日安排的，不低于300%。

　　13.單項(xiàng)工資管理制度制定的基本程序：(管理制度是確保企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動正常運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的基本手段。) 1)準(zhǔn)確標(biāo)明制度名稱。2)明確界定單項(xiàng)工資制度的作用對象和范圍。3)明確工資支付與計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。4)涵蓋該項(xiàng)工資管理的所有工作內(nèi)容。

　　14.常用工資管理制度制定的基本程序：

　　一)崗位工資或能力工資制定的基本程序：

　　1)根據(jù)員工工資結(jié)構(gòu)中崗位工資或能力工資所占比例，根據(jù)工資總額確定崗位工資或能力工資總額。

　　2)根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略等確定崗位工資或能力工資的分配原則。

　　3)崗位分析與評價或?qū)�員工進(jìn)行能力評價。

　　4)根據(jù)崗位評價結(jié)果確定工資等級數(shù)量及劃分等級。

　　5)工資調(diào)查與結(jié)果分析。

　　6)了解企業(yè)支付能力。

　　7)根據(jù)企業(yè)工資策略確定各工資等級的等中點(diǎn)。

　　8)確定每個工資等級之間的工資差距。

　　9)確定每個工資等級的工資幅度。

　　10)確定工資等級之間的重疊部分大小。

　　11)確定具體計(jì)算辦法。

　　二)獎金制度的制定程序：(*年11月)

　　1)按照企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)際完成情況確定獎金總額。

　　2)根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)文化等確定獎金分配原則。

　　3)確定獎金發(fā)放對象及范圍。

　　4)確定個人獎金計(jì)算辦法。

　　15.工資獎金調(diào)整的幾種方式：

　　1)獎勵性調(diào)整。主要方式是依功行賞。個人獎金=企業(yè)獎金總額×個人應(yīng)得的獎金系數(shù)。

　　2)生活指數(shù)調(diào)整。當(dāng)生活指數(shù)提高時，為避免員工因通貨膨脹而導(dǎo)致實(shí)際收入無形減少，企業(yè)將不得已增加員工工資，當(dāng)然，若狀況持續(xù)，最終會導(dǎo)致裁員政策。3)工齡工資調(diào)整。4)特殊調(diào)整。為企業(yè)做出特殊貢獻(xiàn)或?qū)儆谑袌鱿∪比瞬牛�企業(yè)應(yīng)采取特殊工資獎金政策。

　　16.工資獎金調(diào)整方案的設(shè)計(jì)方法：

　　1)根據(jù)員工定級、入級規(guī)定，根據(jù)工作崗位、能力評價結(jié)果或績效考核結(jié)果給員工定級。

　　2)根據(jù)新的工資獎金方案確定每個員工的崗位工資、能力工資和獎金。3)如果出現(xiàn)某員工工資薪酬等級降低，原來的工資水平高于調(diào)整后的工資方案，根據(jù)過渡辦法有關(guān)規(guī)定，一般應(yīng)維持工資不下降的原則，但薪酬等級按調(diào)整后的方案確定。4)如果員工薪酬等級沒有降低，但調(diào)整后的薪酬水平比原有的低，則應(yīng)分析原因，以便重新調(diào)整方案。5)整理測算中出現(xiàn)的問題，供上級參考，以便對調(diào)整方案進(jìn)行完善。

　　第二節(jié) 工作崗位評價

　　01.工作崗位評價：是在工作崗位分析的基礎(chǔ)上，按照預(yù)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，對崗位工作任務(wù)的繁簡難易程度，責(zé)任權(quán)限的大小，所需的資格條件及勞動環(huán)境等方面所進(jìn)行的測量、評定。

　　02.工作崗位評價的特點(diǎn)：

　　1)崗位評價的中心是客觀存在的“事”和“物”，而不是現(xiàn)有的人員。

　　2)崗位評價是對企事業(yè)單位各類崗位的相對價值進(jìn)行衡量的過程。

　　3)崗位評價是對同類不同層級崗位的相對價值衡量評比的過程。

　　03.工作崗位評價的原則：

　　1)評價的是崗位而不是崗位中的員工。

　　2)讓員工積極參與到評價工作中，以便其認(rèn)同評價結(jié)果。

　　3)評價結(jié)果應(yīng)該公布。

　　04.工作崗位評價的基本功能：

　　1)為實(shí)現(xiàn)薪酬管理的內(nèi)部公平公正提供依據(jù)。

　　2)對崗位任務(wù)的繁簡難易程度、責(zé)任權(quán)限大小、所需資格條件等，在定性分析基礎(chǔ)上進(jìn)行定量測評，從而以量化數(shù)值表現(xiàn)出工作崗位的綜合特征。3)由于對性質(zhì)相同相近的崗位制定了統(tǒng)一的測評標(biāo)準(zhǔn)，從而使各單位各崗位之間，能夠在客觀衡量自身價值量的基礎(chǔ)上進(jìn)行橫向縱向比較，并具體說明在單位中所處的地位和作用。4)系統(tǒng)全面的崗位評價制度為企事業(yè)單位崗位歸級列等奠定了基礎(chǔ)。

　　05.工作崗位評價信息的重要來源：

　　1)直接的信息來源，即通過組織現(xiàn)場崗位調(diào)查，采集有關(guān)數(shù)據(jù)資料。真實(shí)可靠、詳細(xì)全面，但耗人力物力。

　　2)間接的信息來源，即通過現(xiàn)有的人力資源管理文件，如工作說明書、規(guī)章制度等，對崗位進(jìn)行評價。雖節(jié)省時間和費(fèi)用，但所獲信息籠統(tǒng)簡單，有可能影響崗位評價質(zhì)量。

　　06.工作崗位評價的主要步驟：

　　1)按崗位的工作性質(zhì)，先將單位的全部崗位劃分為若干大類。類別多少應(yīng)根據(jù)單位的生產(chǎn)規(guī)�；蚬ぷ饕�(guī)范、產(chǎn)品或服務(wù)的繁雜程度等具體情況來定。

　　2)收集有關(guān)崗位的各種信息，過去的、現(xiàn)今的各種相關(guān)數(shù)據(jù)，既應(yīng)當(dāng)有文字性資料，也應(yīng)當(dāng)有音像等。

　　3)建立由崗位分析評價專家組成的崗位評價小組，培訓(xùn)有關(guān)的評價人員，使其掌握崗位評價的基本理論和方法，能獨(dú)立完成各個層級的崗位綜合評價。

　　4)制定出工作崗位評價的總體計(jì)劃，并提出具體的行動方案或?qū)嵤┘?xì)則。

　　5)在廣泛收集資料的基礎(chǔ)上，找出與崗位有直接聯(lián)系、密切相關(guān)的各種主要因素及其指標(biāo)，列出細(xì)目清單，并對有關(guān)指標(biāo)做出說明。

　　6)通過評價專家小組的集體討論，構(gòu)建工作崗位評價的指標(biāo)體系，規(guī)定統(tǒng)一的衡量評比標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計(jì)有關(guān)調(diào)查問卷和測量評比的量表。

　　7)先抓幾個重要崗位進(jìn)行試點(diǎn)，以便總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問題，采取對策，及時糾正。

　　8)全面落實(shí)崗位評價計(jì)劃，按照預(yù)定方案，逐步組織實(shí)施。包括：崗位測量評定，資料整理，數(shù)據(jù)處理存儲，信息集成分析等具體工作的開展。

　　9)最后撰寫出企事業(yè)單位各個層級崗位的評價報(bào)告書，提供給各有關(guān)部門。

　　10)對工作崗位評價全面總結(jié)，以便汲取崗位評價工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，為以后崗位分類分級等工作奠定基礎(chǔ)。

　　07.工作崗位評價要素是指構(gòu)成并影響崗位工作任務(wù)的最主要的因素。

　　08.崗位評價要素的分類(就相關(guān)度來分)：一般，次要和無相關(guān)因素不應(yīng)當(dāng)列在評價要素所屬的指標(biāo)體系中。

　　1)主要因素，即高度相關(guān)(相關(guān)系數(shù)在0.8以上)或顯著相關(guān)(相關(guān)度在0.5到0.8)的要素。

　　2)一般因素，即中度相關(guān)(0.4到0.5)的要素。

　　3)次要因素，即低度相關(guān)(0.3到0.4)的要素。

　　4)極次要因素，即相關(guān)程度極低或無相關(guān)(相關(guān)系數(shù)在0.3以下)的'因素。

　　09.工作崗位評價指標(biāo)是指標(biāo)名稱和指標(biāo)數(shù)值的統(tǒng)一。一般，影響員工工作數(shù)量和質(zhì)量的因素有：勞動責(zé)任、勞動強(qiáng)度、勞動技能、勞動環(huán)境及社會心理等幾個主要的要素。

　　一)勞動責(zé)任要素有：(勞動責(zé)任是指崗位在生產(chǎn)過程中的責(zé)任大小，反映勞動者智力的付出和心理狀態(tài)。)

　　1)質(zhì)量責(zé)任。

　　2)產(chǎn)量責(zé)任。

　　3)看管責(zé)任。

　　4)安全責(zé)任。

　　5)消耗責(zé)任。

　　6)管理責(zé)任。

　　二)勞動技能要素有：(勞動技能是指崗位在生產(chǎn)過程中對勞動者技術(shù)素質(zhì)方面的要求，反映崗位對勞動者智能要求的程度。)

　　1)技術(shù)知識要求。

　　2)操作復(fù)雜程度。

　　3)看管設(shè)備復(fù)雜程度。

　　4)品質(zhì)質(zhì)量難易程度。

　　5)處理預(yù)防事故復(fù)雜程度。

　　三)勞動強(qiáng)度要素有：(勞動強(qiáng)度是指崗位在生產(chǎn)過程中對勞動者身體的影響，反映崗位勞動者的體力消耗和生理、心理緊張程度。)

　　1)體力勞動強(qiáng)度。評價崗位勞動者體力消耗程度。

　　2)工時利益率=凈勞動時間÷工作日總時間。評價崗位凈勞動時間的長短。

　　3)勞動姿勢。評價勞動姿勢對身體疲勞的影響程度。

　　4)勞動緊張程度。評價勞動者生理器官的緊張程度。

　　5)工作班制。評價崗位勞動組織安排對勞動者身體的影響。

　　四)勞動環(huán)境要素：(勞動環(huán)境是指崗位的勞動衛(wèi)生狀況，反映崗位勞動環(huán)境中的有害因素對勞動者健康的影響程度。)

　　1)粉塵危害程度。

　　2)高溫危害程度。

　　3)輻射熱危害程度。

　　4)噪聲危害程度。

　　5)其它有害因素危害程度(化學(xué)物理因素)。

　　五)社會心理因素。是指社會對某類崗位的各種輿論，對該類崗位人員在心理上所產(chǎn)生的影響，主要采用人員流向指標(biāo)。人員流向?qū)儆谛睦硪蛩兀�是由于崗位的工作性質(zhì)和地位對員工在社會心理方面產(chǎn)生的影響而形成人員流動的趨勢。在上述崗位評價指標(biāo)中，按指標(biāo)的性質(zhì)和評價方法的不同，可分為兩類：一類是評定指標(biāo)。另一類是測評指標(biāo)。

　　10.確定崗位評價要素和指標(biāo)的基本原則：

　　1)少而精原則。

　　2)界定清晰便于測量的原則。

　　3)綜合性原則。

　　4)可比性原則。

　　11.權(quán)重亦即權(quán)數(shù)，或稱權(quán)值、權(quán)重值。在統(tǒng)計(jì)學(xué)中，從兩方面來理解：

　　1)在加權(quán)算數(shù)平均數(shù)中，由于各變量值出現(xiàn)的次數(shù)多少，對其平均數(shù)有著權(quán)衡輕重的作用，因此，通常將各變量值出現(xiàn)的頻數(shù)稱為權(quán)數(shù)。權(quán)數(shù)可用絕對數(shù)或比重來表示。

　　2)權(quán)數(shù)也是同量度因素，即將不能相加的總體過渡到能夠相加總體的因素。

　　12.權(quán)重系數(shù)的類型：

　　1)從權(quán)數(shù)一般形態(tài)來看，有自重權(quán)數(shù)(絕對權(quán)數(shù))與加重權(quán)數(shù)(相對權(quán)數(shù))。

　　2)從權(quán)數(shù)的數(shù)字特點(diǎn)上看，可采用采用小數(shù)(可大于1可小于1)、百分?jǐn)?shù)(是小數(shù)變形，總和為100%)和整數(shù)(整數(shù)是加倍數(shù)，雖便于計(jì)算，但無法細(xì)致反映崗位差別)。

　　3)從權(quán)數(shù)適用的范圍來看，可將權(quán)數(shù)分為三大類：①總體加權(quán)。②局部加權(quán)。③要素指標(biāo)加權(quán)。

　　13.權(quán)重系數(shù)的作用：

　　1)反映崗位的性質(zhì)和特點(diǎn)，突出不同類別崗位的主要特征。

　　2)便于評價結(jié)果的匯總。

　　3)使同類崗位的不同要素的得分得以比較。

　　4)使不同類崗位的同一要素的得分得以比較。

　　5)使不同類崗位的不同要素的得分得以比較。

　　14.測評誤差的分類：

　　一)登記誤差。是在進(jìn)行數(shù)據(jù)處理中產(chǎn)生的誤差。

　　二)代表行誤差。

　　1)隨機(jī)性誤差。

　　2)系統(tǒng)性誤差。亦稱偏差。

　　15.工作崗位評價標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)崗位調(diào)查、分析與設(shè)計(jì)及初步試點(diǎn)的結(jié)果，在系統(tǒng)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，由專家組對評價指標(biāo)體系的構(gòu)成，各類指標(biāo)的衡量尺度及崗位測量、評比的方法等所作的統(tǒng)一規(guī)定。15.崗位評價標(biāo)準(zhǔn)包括：工作崗位評價指標(biāo)的分級標(biāo)準(zhǔn)、量化標(biāo)準(zhǔn)、方法標(biāo)準(zhǔn)等具體標(biāo)準(zhǔn)。

　　一)分級標(biāo)準(zhǔn)。工作崗位評價指標(biāo)的選擇與界定是制作崗位評價分級標(biāo)準(zhǔn)的前提。

　　1)勞動責(zé)任要素所屬的工作崗位評價指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)。有：質(zhì)量責(zé)任、產(chǎn)量責(zé)任、看管責(zé)任、消耗責(zé)任及管理責(zé)任指標(biāo)的分級標(biāo)準(zhǔn)、操作復(fù)雜程度、看管設(shè)備復(fù)雜程度、產(chǎn)品質(zhì)量難易程度及處理預(yù)防事故復(fù)雜程度的分級標(biāo)準(zhǔn)。

　　2)勞動強(qiáng)度、勞動環(huán)境和社會心理要素所屬評價指標(biāo)的分級標(biāo)準(zhǔn)。有：體力勞動強(qiáng)度、工時利用率、勞動緊張程度、高溫作業(yè)危害程度、噪聲危害程度、輻射熱危害程度、其它有害因素危害程度及社會心理評價指標(biāo)的分級標(biāo)準(zhǔn)。

　　二)工作崗位評價指標(biāo)的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)制定。即量化標(biāo)準(zhǔn)。計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)的制定，可采用單一計(jì)分和多種綜合計(jì)分兩類標(biāo)準(zhǔn)。

　　1)單一指標(biāo)計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)的制定�？刹捎米匀粩�(shù)法和系數(shù)法。系數(shù)法可分為函數(shù)法和常數(shù)法兩種。

　　系數(shù)法和自然數(shù)法根本區(qū)別：自然數(shù)法是一次性獲得測評的絕對值，而系數(shù)法獲得的只是相對值，還需要與指派給該要素指標(biāo)的分值相乘，才能得到絕對數(shù)值，故亦稱相乘法。

　　2)多種要素綜合計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)的制定。方法是其測評尺度建立等距水平或假設(shè)具有等距水平基礎(chǔ)之上。具體方法有：簡單相加法、系數(shù)相乘法、連乘積法和百分比系數(shù)法等。

　　三)評價指標(biāo)權(quán)重標(biāo)準(zhǔn)的制定。

　　四)工作崗位的誤差調(diào)整。調(diào)整的方法有：事先調(diào)整和事后調(diào)整兩種。事先調(diào)整主要是通過加權(quán)來解決，而事后調(diào)整多采用平衡系數(shù)調(diào)整法，

　　五)崗位測評信度和效度。

　　1)信度是指測評結(jié)果的前后一致性程度，即測評得分可信賴程度的大小。

　　2)效度是指測評本身可能達(dá)到期望目標(biāo)的程度，即測評結(jié)果反映被測評對象的真實(shí)程度。效度的實(shí)質(zhì)是測評結(jié)果的客觀性、有效性問題。

　　a、內(nèi)容效度。

　　b、統(tǒng)計(jì)效度。

　　16.工作崗位評價主要方法有四種：排列法、分類法、因素比較法和評分法。前兩種為“非解析法”，后兩種為“解析法”，兩者主要區(qū)別是：前兩種不把崗位劃分成要素來分析，而后兩種則是崗位內(nèi)各要素之間的比較。具體崗位評價方法詳細(xì)比較表見書242頁。

　　一)排列法。

　　1)簡單排列法。亦稱序列法，是一種最簡單的崗位評定方法，是由評定人憑著工作經(jīng)驗(yàn)主觀進(jìn)行判斷，根據(jù)崗位相對價值按高低進(jìn)行排列。具體步驟：a、由有關(guān)人員組成評定小組，并做好準(zhǔn)備工作。b、了解情況，收集有關(guān)崗位方面的資料、數(shù)據(jù)。c、評定人事先確定評定標(biāo)準(zhǔn)，對單位同類崗位的重要性逐一做出評判。d、將經(jīng)過所有評定人員評定的每個崗位結(jié)果加以匯總，得到序號和。

　　2)選擇排列法。亦稱交替排列法，是簡單排列法的進(jìn)一步推廣，有三個步驟。

　　3)成對比較法。亦稱配對比較法、對子比較法、平行比較法、兩兩比較法。較以上方法更準(zhǔn)確有效，步驟是：首先將每個崗位按照所有評價要素與其它所有崗位一一進(jìn)行對比;然后，再將各個要素的考評結(jié)果整理匯總，求得最后的綜合考評。該法缺點(diǎn)是：一旦崗位增多，則工作量很大。

　　二)分類法。是排列法的改進(jìn)，主要特點(diǎn)是：各種級別及其結(jié)構(gòu)是在崗位被排列之前就建立起來。工作步驟是：a、由單位內(nèi)專門人員組成評定小組，收集有關(guān)資料。b、按照生產(chǎn)經(jīng)營中各類崗位的作用和特征，將單位的全部崗位分成幾個大的系統(tǒng)。每個系統(tǒng)再按其內(nèi)部結(jié)構(gòu)、特點(diǎn)再劃分為若干子系統(tǒng)。c、再將各個系統(tǒng)中的各崗位分成若干層次，最少分為5-7檔，最多可分為11-17檔。d、明確規(guī)定各檔次崗位的工作內(nèi)容、責(zé)任和權(quán)限。e、明確各系統(tǒng)、各檔次崗位的資格要求。f、評出不同系統(tǒng)、不同崗位之間的相對價值和關(guān)系。

　　分類法可用于多種崗位的評價，但對不同系統(tǒng)的崗位評比存在相當(dāng)?shù)闹饔^性，準(zhǔn)確度較差。

　　三)因素比較法。是從評分法衍化而來的。是按照要素對崗位進(jìn)行分析和排序。和評分法的主要區(qū)別在于，各要素的權(quán)重不是事先確定的。其具體步驟是：a、先從全部崗位中選出 15-20個主要崗位，其所得到的勞動報(bào)酬應(yīng)是公平合理的(須是大多數(shù)人公認(rèn)的)。b、選定各崗位共有的影響因素，作為崗位評價的基礎(chǔ)。一般有以下五項(xiàng)：智力條件;技能;責(zé)任;身體條件;勞動環(huán)境條件。c、將每一個主要崗位的每個影響因素分別加以比較，按程度的高低進(jìn)行排序。排序方法與“排列法”完全一致。d、崗位評定小組應(yīng)對每一崗位的工資總額，經(jīng)過認(rèn)真協(xié)調(diào)，按上述五種影響因素進(jìn)行分解，找出相對應(yīng)的工資份額。e、找出單位中尚未進(jìn)行評定的其它崗位，與現(xiàn)有的已評定完畢的重要崗位對比，要素相近的，就按相近條件的崗位工資分配計(jì)算工資，累計(jì)后就是本崗位的工資。

　　四)評分法。亦稱點(diǎn)數(shù)法。該法首先選定崗位的主要影響因素，并采用一定點(diǎn)數(shù)表示每一因素，然后按預(yù)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，對現(xiàn)有崗位的各個因素逐一評價、評估，求得點(diǎn)數(shù)，經(jīng)過加權(quán)求和，最后得到各個崗位的總點(diǎn)數(shù)。

　　其具體步驟是：

　　1)確定工作崗位評價的主要影響因素。所選是與崗位任務(wù)直接相關(guān)的重要因素，有四方面：a、崗位的復(fù)雜難易程度。b、崗位的責(zé)任。c、勞動強(qiáng)度與環(huán)境條件。d、崗位作業(yè)緊張、困難程度。

　　2)根據(jù)崗位的性質(zhì)和特征，確定各類工作崗位評價的具體項(xiàng)目。

　　3)對各評價因素區(qū)分出不同級別，并賦予一定點(diǎn)數(shù)，以提高評價的準(zhǔn)確度。在確定各項(xiàng)目總點(diǎn)數(shù)以后，可采用等級差數(shù)規(guī)定出本項(xiàng)目各級別的評分標(biāo)準(zhǔn)。(見書250頁。)

　　4)將全部評價項(xiàng)目合并成一總體，根據(jù)各個項(xiàng)目在總體中的地位和作用重要性，分別給定權(quán)數(shù)。

　　5)為了將單位相同性質(zhì)的崗位歸入一定等級，可將工作崗位評價的總點(diǎn)數(shù)分為若干級別。

　　評分法的優(yōu)點(diǎn)是易于被人理解和接受，由于它是若干評定要素綜合平均的結(jié)果，且有較多的專業(yè)人員參與評定，從而大大提高評定的準(zhǔn)確性。缺點(diǎn)是工作量大，費(fèi)時費(fèi)力，在選定評價項(xiàng)目及給定權(quán)數(shù)有一定主觀性。因此評分法適于生產(chǎn)過程復(fù)雜，崗位類別、數(shù)目多的大中型單位的采用。

　　第三節(jié) 人工成本核算

　　01.企業(yè)人工成本，亦稱人工費(fèi)或人事費(fèi)用，是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中用于和支付給員工的全部費(fèi)用。包括：人員從業(yè)勞動報(bào)酬總額、社會保險費(fèi)用、福利、教育、勞動費(fèi)用、住房費(fèi)用及其它人工成本等。人工成本不僅是企業(yè)成本中用于人工的部分，也包括企業(yè)稅后利潤用于員工分配的部分。

　　主要如下：

　　a、從業(yè)人員勞動報(bào)酬。

　　b、社會保險費(fèi)用。

　　c、住房費(fèi)用。

　　d、福利費(fèi)用。

　　e、教育經(jīng)費(fèi)。

　　f、勞動保護(hù)費(fèi)。

　　g、其它人工成本。

　　03.確定合理人工成本應(yīng)考慮的因素：

　　一)企業(yè)的支付能力。企業(yè)薪酬水平是由各種生產(chǎn)率決定的，一個重要原則：生產(chǎn)率增長先于薪資增長。影響企業(yè)支付能力的有：

　　1)實(shí)物勞動生產(chǎn)率。是衡量支付力的一般尺度。

　　2)銷貨勞動生產(chǎn)率。是一般尺度。

　　3)人工成本比率。是衡量支付力的重要尺度之一，也是分析企業(yè)人工成本支付能力最簡單、最基本的方法之一。

　　4)勞動分配率。是重要尺度之一。

　　5)附加價值勞動生產(chǎn)率，亦稱凈產(chǎn)值勞動生產(chǎn)率。是一般尺度。

　　6)單位制品費(fèi)用。是一般尺度。

　　7)損益分歧點(diǎn)，是企業(yè)盈虧的分解點(diǎn)。

　　二)員工的生計(jì)費(fèi)用。是企業(yè)“非支付不可的薪資”。生計(jì)費(fèi)隨著物價和生活水平兩個因素變化而變化。

　　三)工資的市場行情。亦稱市場工資率。確定薪酬要考慮市場行情，也稱為同工同酬原則。

　　04.人工成本核算程序：

　　一)核算人工成本的基本指標(biāo)。包括：

　　1)企業(yè)從業(yè)人員的平均人數(shù)。

　　2)年人均工作時數(shù)。

　　企業(yè)從業(yè)人員年人均工作時數(shù)=(企業(yè)年制度工時+年加班工時-損耗工時)÷企業(yè)從業(yè)人員年平均人數(shù)。3)企業(yè)銷售收入(營業(yè)收入)。4)企業(yè)增長值(純收入)。5)企業(yè)利潤總額。6)企業(yè)成本總額。7)企業(yè)人工成本總額。人工成本=企業(yè)從業(yè)人員勞動報(bào)酬總額+社會保險費(fèi)用+福利費(fèi)用+教育費(fèi)用+勞動保護(hù)費(fèi)用+住房費(fèi)用+其它人工成本。

　　二)核算人工成本投入產(chǎn)出比。

　　1)銷售收入(營業(yè)收入)與人工費(fèi)用的比率。人工費(fèi)用比率=人工費(fèi)用÷銷售收入=(人工費(fèi)用÷員工總數(shù))÷(銷售收入÷員工總數(shù))=薪酬水平÷單位員工銷售收入。

　　2)勞動分配率。勞動分配率=人工費(fèi)用÷增加值(純收入)。

　　05.合理確定人工成本的方法：

　　1)勞動分配率基準(zhǔn)法。是以勞動分配率為基準(zhǔn)，根據(jù)一定的目標(biāo)人工成本，推算出所必須達(dá)到的目標(biāo)銷售額;或根據(jù)一定目標(biāo)銷售額，推算出可能支出的人工成本及人工成本總額增長幅度。

　　合理的人工費(fèi)率=人工費(fèi)用÷銷貨額=(凈產(chǎn)值÷銷貨額)×(人工費(fèi)用÷凈產(chǎn)值)=目標(biāo)附加價值率×目標(biāo)勞動分配率。

　　應(yīng)用勞動分配率基準(zhǔn)法的步驟：(具體計(jì)算方法見書259頁。)

　　2)銷售凈額基準(zhǔn)法。(該部分計(jì)算較多，詳見書259-260頁)。

　　3)損益分歧點(diǎn)基準(zhǔn)法。(該部分計(jì)算較多，詳見書260-261頁)。

　　第四節(jié) 員工福利管理

　　01.福利，本質(zhì)上是一種補(bǔ)充性報(bào)酬，往往不以貨幣形式直接支付，而是以服務(wù)或?qū)嵨镄问街Ц�。有多種形式：全員性福利、特殊福利、困難補(bǔ)助。

　　02.福利管理的主要內(nèi)容：確定福利總額，明確福利實(shí)施的目標(biāo)，確定福利支付形式和對象，評價福利措施的實(shí)施效果。

　　03.福利管理的主要原則：

　　1)合理性原則。

　　2)必要性原則。

　　3)計(jì)劃性原則。

　　4)協(xié)調(diào)行原則。

　　04.各種福利總額預(yù)算計(jì)劃的制定程序和內(nèi)容：

　　1)該項(xiàng)福利的性質(zhì)：設(shè)施或服務(wù)。

　　2)該項(xiàng)福利的起始、執(zhí)行日期，上年度的效果及評價。

　　3)該項(xiàng)福利的受益者、覆蓋面、上年度總支出和本年度預(yù)算。

　　4)新增福利的名稱、原因、受益者、覆蓋面、本年度預(yù)算、效果預(yù)測、效果評價標(biāo)準(zhǔn)。

　　5)根據(jù)薪酬總額計(jì)劃和工資、獎金等計(jì)劃，檢查該項(xiàng)福利計(jì)劃的成本是否能控制在薪酬總額計(jì)劃內(nèi)。

　　05.社會保障應(yīng)包含三個基本要素：

　　1)具有經(jīng)濟(jì)福利性。

　　2)屬于社會化行為。

　　3)是以保障和改善國民生活為根本目標(biāo)，包括經(jīng)濟(jì)保障和服務(wù)保障。

　　同時，從國家國民生活保障系統(tǒng)來看，社會保障應(yīng)覆蓋社會三個層次：一是經(jīng)濟(jì)保障;二是服務(wù)保障;三是精神保障，屬于文化、論理、心理方面的保障，是更高層次的保障。

　　06.社會保障的構(gòu)成：社會保險(針對勞動者)、社會救助(針對貧困者)、社會福利(針對全體居民)及社會優(yōu)撫(針對軍人及其家屬)等其它各種符合以上三要素的社會性保障措施。

　　07.有關(guān)住房公積金的計(jì)算詳見書265-266頁。

　�、� 附加價值=銷售(生產(chǎn))凈額-外購部門=銷售凈額-當(dāng)期進(jìn)貨成本(直接原材料+購入零配件+外包加工費(fèi)+間接材料)

　�、� 附加價值=利潤+人工成本+其他形式附加價值的各項(xiàng)費(fèi)用=利潤+人工成本+財(cái)務(wù)費(fèi)用+租金+折舊+稅收

　　合理人工費(fèi)用率=人工費(fèi)用÷銷售額=(凈產(chǎn)值÷銷貨額)×(人工費(fèi)用÷凈產(chǎn)值)

　　目標(biāo)銷售額=目標(biāo)人工費(fèi)用÷人工費(fèi)用率=目標(biāo)人工費(fèi)用÷(目標(biāo)凈產(chǎn)值率×目標(biāo)勞動分配率)

　　目標(biāo)勞動分配率=目標(biāo)人工費(fèi)用÷目標(biāo)凈產(chǎn)值

　　目標(biāo)人工成本=本年計(jì)劃平均數(shù)×上年平均薪酬×(1+計(jì)劃平均薪酬增長率)

　　目標(biāo)銷售額=目標(biāo)人工成本÷人工費(fèi)用率

　　銷售人員年度銷售目標(biāo)=推銷人工費(fèi)用÷推銷員工費(fèi)用率

　　推銷人員人工費(fèi)用率=推銷人員人工費(fèi)用總額÷毛利率

　　目標(biāo)銷售毛利=某推銷員工資÷推銷員人工費(fèi)用率

　　銷售成本=固定成本+變動成本

集團(tuán)公司管理制度13

　　第一條目的

　　為嚴(yán)明會議紀(jì)律，維持會場秩序，保證會議的質(zhì)量和效果，提高會議嚴(yán)肅性及紀(jì)律性。

　　第二條適用范圍

　　適用于公司各種例會及專題會議。

　　第三條歸口部門

　　行政管理部負(fù)責(zé)監(jiān)督該制度的執(zhí)行。

　　第四條會議紀(jì)律

　　為嚴(yán)明會議記錄，維持會場秩序，保持會議的質(zhì)量和效果，特將會議紀(jì)律及相關(guān)事宜要求如下：

　　1、小組會所有人員必須提前30分鐘到達(dá)，做好會前定向，與會人員提前5分鐘進(jìn)入會場，各小組主持人清點(diǎn)、通報(bào)人數(shù)，各小組統(tǒng)一依次排座。

　　2、不得遲到、早退。因特殊情況確實(shí)無法參會人員，應(yīng)提前向當(dāng)期主持人和董事長請假，經(jīng)批準(zhǔn)后方可視為請假。

　　3、進(jìn)入會場前，與會人員應(yīng)統(tǒng)一著的隊(duì)服，佩戴標(biāo)志，做到衣冠整齊，精神飽滿。

　　4、會議期間要集中精力，認(rèn)真聆聽，積極投入，不得交頭接耳，私開小會，坐姿要端正，不得隨意走動，不允許打瞌睡，做與會議無關(guān)的事情。

　　5、會議期間嚴(yán)禁吸煙，手機(jī)關(guān)機(jī)或置靜音狀態(tài)，不接打電話，不玩手機(jī)或上網(wǎng)。

　　6、會議內(nèi)容要“精”、“短”、“實(shí)”，嚴(yán)格按照流程進(jìn)行。

　　7、發(fā)言人員在會前做好準(zhǔn)備工作，發(fā)言要簡明扼要，不講與主題無關(guān)的內(nèi)容，規(guī)定時間內(nèi)未講完需增加時間需舉手申請，經(jīng)主持人批準(zhǔn)后方可繼續(xù)發(fā)言。

　　8、討論環(huán)節(jié)發(fā)言需舉手申請，主持人批準(zhǔn)方可發(fā)言，不允許七嘴八舌，發(fā)言不允許臟話，不允許攻擊他人或惡語相向。

　　9、參會人員提前10分鐘入場，不得無故遲到、早退；遲到早退者按考勤遲到或早退一次計(jì)算。

　　10、參會人員因故不能出席，需提前1個小時向會議組織部門請假，否則按遲到或缺席處理。

　　11、員工大會因故不能出席，需提前半個工作日在行政文秘處備案，否則按遲到或缺席處理。

　　12、進(jìn)入會場前，參會人員應(yīng)整理自己的`儀表，做到衣冠整齊、精神飽滿；會議期間要求集中精神、認(rèn)真聽取發(fā)言，不得交頭接耳。

　　13、會議進(jìn)行期間應(yīng)把手機(jī)關(guān)機(jī)或設(shè)置靜音狀態(tài)，不接打電話，不玩手機(jī)或上網(wǎng)；如必須接聽電話，到會議室外接聽。

　　14、會議期間嚴(yán)禁吸煙。

　　15、開會時參會人員應(yīng)坐姿端正，不隨意走動，不允許打瞌睡，做與會議無關(guān)的事情。

　　16、參會人員不得泄露會議機(jī)密，并妥善保管會議材料。

　　17、未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，不得安排他人代會。

　　18、違反會議紀(jì)律者，公司根據(jù)情節(jié)的輕重做出處罰（見附表）。

　　第五條實(shí)施日期

　　本制度自單位負(fù)責(zé)人審核后簽字發(fā)布之日起施行。

集團(tuán)公司管理制度14

　　1 、公司所有證照由總經(jīng)理辦公室保管，未經(jīng)總經(jīng)理同意，不得擅自委托他人保管。

　　2 、公司證照保管必須嚴(yán)格按規(guī)定辦理，并加鎖存放于安全柜內(nèi)。

　　3 、由總經(jīng)理辦公室建立證照臺賬并定期核對臺賬記錄與證照原件，保證二者相符。

　　4 、未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得攜帶拿出總經(jīng)理辦公室。

　　5 、未經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何人不得私自動用公司證照（包括管理證照人員）。對于非法使用證照者視情節(jié)輕重和造成損失的程度，按公司規(guī)定予以處罰。

　　6 、使用證照必須登記，注明使用證照的名稱、用途、時間、歸還日期等。

　　7 、管理證照人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度。

　　8 、所屬分公司證照管理與使用參照上述制度執(zhí)行。

集團(tuán)公司管理制度15

　　1、目的：為保障公司資金安全，規(guī)范資金收支的管理，特制訂本制度。

　　2、主體內(nèi)容：資金日常管理、資金支出管理、資金收入管理

　　3、細(xì)則規(guī)定：

　�。ㄒ唬┵Y金日常管理

　　1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴(yán)格遵守國家和本公司的有關(guān)規(guī)定。

　　2、庫存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實(shí)庫存限額規(guī)定�，F(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對庫存現(xiàn)金進(jìn)行一次盤點(diǎn)抽查。

　　3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對賬單作為會計(jì)檔案進(jìn)行裝訂存檔保管。

　�。ǘ�）資金支出管理

　　1、財(cái)務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財(cái)務(wù)部。對外簽署的涉及款項(xiàng)收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財(cái)務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無合同、協(xié)議的（或無有效合同、協(xié)議），財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。

　　2、資金支出必須依據(jù)審核完整無誤的.單據(jù)中金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁“無票”支出，嚴(yán)禁“白條”抵賬。

　　3、各項(xiàng)資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進(jìn)行撥付。同時，各部門對于資金支出應(yīng)提前與財(cái)務(wù)部進(jìn)行申請（1萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請，3萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請，3萬元以上的資金支付需前三天申請），以便財(cái)務(wù)部備款。

　　3、各類支出相關(guān)細(xì)則管理如下：

　�。�1）、個人借款支出

　　a、公司員工因公干需要向公司借支款項(xiàng)，()由申請人填寫借款單，部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進(jìn)行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無誤的單據(jù)，向借支人支付款項(xiàng)。

　　b、個人借款支付方式：原則上個人借款為1000元（含）以下，通過現(xiàn)金方式支付；個人借款為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付（轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi)）。

　�。�2）、零星費(fèi)用報(bào)銷支出

　　a、操作流程根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無誤的單據(jù)，進(jìn)行款項(xiàng)支付。

　　b、零星費(fèi)用報(bào)銷方式：原則上費(fèi)用報(bào)銷為1000元（含）以下，通過現(xiàn)金方式支付；費(fèi)用報(bào)銷金額為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付。

　�。�3）、商品采購貨款和大額行政采購支出

　　a、由采購人員填寫采購申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點(diǎn)人員審核后，方可進(jìn)行款項(xiàng)支付。

　　b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進(jìn)行付款，原則上此類款項(xiàng)必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。

　�。�4）內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出

　　我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進(jìn)行款項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

　�。ǘ�）資金收入管理

　　1、公司銷售收入原則上通過轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。

　　2、對于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處，出納再向開具收款票據(jù)。對于個別客戶需先行開具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取已開票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個工作日內(nèi)將款項(xiàng)交至財(cái)務(wù)部出納處。

　　3、對于上述第“2”點(diǎn)關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點(diǎn)說明如下要點(diǎn)：

　　a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收�。ǖ珣�(yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同），銷售后勤人員對資金的安全性負(fù)責(zé)。

　　b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處。

　　c、對于收取的款項(xiàng)，任何人員不得侵占、挪用。

　　4、財(cái)務(wù)部出納人員每日向財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理報(bào)送資金日報(bào)表。

　　5、附則

　　1、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋

　　2、本制度由各部門會簽后，正式發(fā)文之日起生效執(zhí)行，修改亦同。4S店資金管理基本規(guī)定在全市國土資源項(xiàng)目資金管理暨招投標(biāo)現(xiàn)場會上的發(fā)言

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