小企業(yè)管理制度5篇
在發(fā)展不斷提速的社會中，制度起到的作用越來越大，制度是國家機關、社會團體、企事業(yè)單位，為了維護正常的工作、勞動、學習、生活的秩序，保證國家各項政策的順利執(zhí)行和各項工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導性與約束力的應用文。那么相關的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編精心整理的小企業(yè)管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
小企業(yè)管理制度1
一、目的：
為加強采購計劃管理，規(guī)范采購工作，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動所需物品的正常持續(xù)供應，降低采購成本，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司對外采購與生產(chǎn)經(jīng)營有關的經(jīng)營性固定資產(chǎn)、材料及非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購(以下統(tǒng)稱為采購物品)。
三、職責權限
1、總經(jīng)理負責采購管理制度的審批;
2、分管副總、財務總監(jiān)負責采購管理制度的審核;
3、人力資源行政部負責采購管理制度的制定。
4、經(jīng)營性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品(物資)的采購由企管部負責;非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購由人力資源行政部負責。
四、采購原則
1、詢價比價原則物品采購必須有三家以上供應商提供報價，在權衡質量、價格、交貨時間、售后服務、資信、客戶群等因素的基礎上進行綜合評估，并與供應商進一步議定最終價格，臨時性應急購買的物品除外。
2、一致性原則：
采購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規(guī)格、型號、數(shù)量一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下，采購人員須及時反饋信息供申請部門更改請購單或作參與。如確因特定條件數(shù)量不能完全與請購單一致，經(jīng)審核后，差值不得超過請購量的5—10%。
3、低價搜索原則：
采購人員隨時搜集市場價格信息，建立供應商信息檔案庫，了解市場最新動態(tài)及最低價格，實現(xiàn)最優(yōu)化采購。
4、廉潔原則：
(1)自覺維護企業(yè)利益，努力提高采購物品質量，降低采購成本。
(2)廉潔自律，不收禮，不受賄，不接受吃請，更不能向供應商伸手。
(3)嚴格按采購制度和程序辦事，自覺接受監(jiān)督。
(4)加強學習，廣泛掌握與采購業(yè)務相關的新材料、新工藝、新設備及市場信息。
(5)工作認真仔細，不出差錯，不因自身工作失誤給公司造成損失。
5、招標采購原則：
凡大宗或經(jīng)常使用的物品，都應通過詢議價或招標的'形式，由企管、財務等相關部門共同參與，定出一段時間內(nèi)(一年或半年)的供應商、價格，簽訂供貨協(xié)議，以簡化采購程序，提高工作效率。對于價格隨市場變化較快的物品，除縮短招標間隔時限外，還應隨時掌握市場行情，調(diào)整采購價格。
6、審計監(jiān)督原則：
采購人員要自覺接受財務部或公司領導對采購活動的監(jiān)督和質詢。對采購人員在采購過程中發(fā)生的違犯廉潔制度的行為，公司有權對相關人員依照公司《員工獎懲制度》等進行處罰直至追究其法律責任。
小企業(yè)管理制度2
摘 要
隨著我國中小企業(yè)的信息化不斷應用,管理信息系統(tǒng)的運行使中小企業(yè)的各方面效率得到很好的提升,但是在實際的運行中卻由于企業(yè)中存在的管理制度松散、員工的意識缺乏等制度方面的原因,使企業(yè)信息系統(tǒng)得不到適當?shù)木S護,對企業(yè)的信息數(shù)據(jù)安全、信息獲取效率都有一定的影響,所以加強中小企業(yè)信息管理制度層次的設計是有必要的。
關鍵詞
信息管理
一、問題的提出及文獻綜述
隨著我國中小企業(yè)開始實現(xiàn)信息化管理,運用信息管理系統(tǒng)來對企業(yè)生產(chǎn)進行管理,一方面,提高了企業(yè)管理的效率和科學性,使企業(yè)的生產(chǎn)、存儲、財務、成本、控制都得到了大幅度的改善;而另一方面,在實際的運行中不可避免的引發(fā)各種問題,其中包括信息安全性的問題,即存儲在計算機或在傳輸中的文件和數(shù)據(jù)遭受到破壞和濫用,而且這種活動對企業(yè)的影響非常嚴重,例如:電子商務公司,如果網(wǎng)站出現(xiàn)故障,每天的損失會高達數(shù)額人民幣,所以如何保障信息系統(tǒng)的安全,使其得到安全的控制,對于企業(yè)來說已經(jīng)變的非常重要。目前,在我國的中小企業(yè)信息管理系統(tǒng)內(nèi)部構建中,經(jīng)常可以發(fā)現(xiàn)由于制度和管理中的疏忽、松懈以及信息系統(tǒng)的監(jiān)管不到位,所出現(xiàn)數(shù)據(jù)的丟失或者數(shù)據(jù)的信息反應遲鈍,不能使管理者及時得到有效的信息,使其信息系統(tǒng)的發(fā)揮起不到其最佳的效果,因此如何保障中小企業(yè)信息系統(tǒng)安全,加強中小企業(yè)信息的測控是非常必要的。
在目前關于中小企業(yè)的信息系統(tǒng)安全與效率方面的文章主要是集中在如何構建中小企業(yè)信息系統(tǒng)方面,涉及到中小企業(yè)信息管理制度這方面很少。如:楊斌、費同林(20xx),趙宏中(20xx),劉仁勇,王衛(wèi)平(20xx),在企業(yè)管理信息系統(tǒng)建設方面提到了制度設計方面,但是沒有把其作為一個研究重點,其他一些相似的文獻基本是從技術角度探討。從中小企業(yè)實際的成本收益考慮,一般來說,由于運用的相應技術不是很高,基本都是基礎的軟件系統(tǒng),所以有必要對中小企業(yè)面臨的制度方面進行詳細的分析。
二、中小型企業(yè)信息系統(tǒng)制度方面分析
首先,根據(jù)Laudon對企業(yè)信息系統(tǒng)面臨威脅,按照來源分為六類:硬件故障、軟件故障、人為因素、數(shù)據(jù)、服務及設備被偷盜,這些都是中小企業(yè)面臨的問題,但Laudon從單個信息系統(tǒng)的角度進行分析,卻沒有把企業(yè)的信息管理系統(tǒng)管理制度考慮進去,在我國中小企業(yè)的信息系統(tǒng)建設上許多企業(yè)盡管設置了制度,但很大程度上都是形同虛設或者是制度管理存在缺失,容易導致中小企業(yè)信息系統(tǒng)實際操作上面臨效率和安全的問題,下面具體從制度方面進行分析:
在中小型企業(yè)中,存在著正式制度與非正式制度,正式制度是人們有意識建立起來的并以正式方式加以確定的各種制度安排,主要包括法律制度、企業(yè)制度安排等;非正式制度,是人們在長期的社會生活中逐步形成的習慣習俗、文化傳統(tǒng)、價值觀念,是形態(tài)等對人們行為產(chǎn)生非正式約束的規(guī)則,是那些對人們行為的不成文的限制。
(一)正式制度的分析
在中小企業(yè)中,正式的制度包括國家信息系統(tǒng)法律的規(guī)定和企業(yè)的信息管理制度方面,根據(jù)我國1994年通過的《中華人民共和國計算機信息系統(tǒng)安全保護條例》,也只是從信息交換角度來保護整個信息系統(tǒng)的安全,對于企業(yè)自身的信息系統(tǒng)安全只是規(guī)定各企業(yè)根據(jù)自身情況自行制定,并沒有對企業(yè)的實際業(yè)務中發(fā)生的關于信息系統(tǒng)自身安全進行風險標準規(guī)定,也沒有一套正確引導進行風險防范的標準規(guī)定,所以中小企業(yè)的法規(guī)建立基本都是從企業(yè)各自實際出發(fā),所以各企業(yè)的標準不一,導致安全隱患存在比較大。
從企業(yè)自己建立的信息管理制度來說,一般大型企業(yè)有明確的規(guī)定制度,包括維護、人員素質等方面都有明確的規(guī)定,在一定程度上能有效防范信息系統(tǒng)存在的安全隱患,并能夠及時有效的進行相應信息的反饋,對企業(yè)的信息安全與企業(yè)效率能起到積極的作用。但對于中小企業(yè)來說,由于企業(yè)自身比較小,相應的信息管理系統(tǒng)人員比較缺乏,其維護也是誰操作誰負責,這樣只能根據(jù)各企業(yè)自身人員的情況來確定其系統(tǒng)的安全程度,其次在效率方面,由于人員缺乏以及其計算機操作應用存在的不規(guī)范,信息交換、反饋也相對比較落后,或者根本起不到效率作用。
再次中小企業(yè)雖然有一定的信息管理制度規(guī)范,卻由于監(jiān)管不到位,主要是由于中小企業(yè)的機構比較小,維護人員、計算機使用都是由使用人員一人來完成,所以容易導致即使有制度,也難以執(zhí)行,這也是制約中小企業(yè)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全的主要原因。
(二)非正式制度的分析
在非正式制度中,意識形態(tài)處于核心地位,它不僅蘊含價值關鍵、倫理規(guī)范、道德觀念和風俗習性,而且在形式上構成某種非正式制度的“先驗”模式。所以從這個角度上來說,公司員工的思想和過去的`傳統(tǒng)操作方法在一定程度上影響企業(yè)的信息管理系統(tǒng)運行效果。
在中小企業(yè)的管理信息系統(tǒng)中,由于員工的意識不強,對于信息系統(tǒng)的維護、使用存在一定的松懈,信息操作員經(jīng)常在值班時沒有定期維護計算機及信息管理系統(tǒng),只是在當其產(chǎn)生問題時才處理,這樣很容易導致企業(yè)數(shù)據(jù)損失,如果信息備份不完全的話,可能由于人為操作或者計算機病毒的侵入會造成整個系統(tǒng)數(shù)據(jù)損失。
在這里非正式制度方面主要是指員工以往的舊做法對中小企業(yè)的信息系統(tǒng)安全的影響,對信息反饋報告在效率方面也會產(chǎn)生一定的負面作用,主要原因是領導層的要求不嚴格,操作人員的報告提交不及時等因素所致,因此非正式制度因素對中小企業(yè)信息管理系統(tǒng)影響也是非常大的。
三、加強信息管理系統(tǒng)管理制度建設的對策
在加強制度建設中,主要從國家信息系統(tǒng)的法律制度建設、企業(yè)信息制度的設置與執(zhí)行,再次就是信息系統(tǒng)中操作人員與管理人員意識的改變?nèi)齻�層次來考慮。
(一)首先在我國信息管理系統(tǒng)的法律規(guī)范中,不僅應該對信息交換中安全問題進行規(guī)范,而且規(guī)定信息系統(tǒng)使用公司對其管理系統(tǒng)的安全達到安全的最低標準,這個標準是指從各因素方面來確定信息管理系統(tǒng)的一個安全性的最低標準值,不僅能夠使信息安全從法律依據(jù)上得到一個基本的系統(tǒng)安全標準,而且也能對公司信息管理系統(tǒng)起到強制規(guī)范性的作用。
(二)在制度設定層面,加強中小企業(yè)信息系統(tǒng)安全管理制度的健全及制度化,也是保障中小企業(yè)信息系統(tǒng)安全極為重要的一個方面。在信息系統(tǒng)運行過程中,信息系統(tǒng)管理部門應制定嚴格的服務器日常維護、巡視和記錄制度、客戶機維護、 操作制度、用戶管理制度、人員培訓制度等等,并嚴格按照制度實施獎懲,從而從企業(yè)內(nèi)部制度上認識到信息管理系統(tǒng)安全的重要性。
(三)培養(yǎng)與使用企業(yè)信息化是一項復雜的系統(tǒng)工程,除了領導層要高度重視外,設立一個既懂信息系統(tǒng)、又懂業(yè)務流程的復合型信息主管職位,也是非常關鍵的。在國外大學、大企業(yè)的CIO(首席信息主管),相當于企業(yè)級的領導,直接參與企業(yè)的重大問題決策。 一個合格CIO,既能充分調(diào)動網(wǎng)絡技術人員的積極性,又能把握企業(yè)信息化發(fā)展全局,并能隨時為領導提供參考意見,起到了很好的監(jiān)督作用,并對公司信息管理信息系統(tǒng)制度改善、監(jiān)督、反饋上能起到重要的作用,中小企業(yè)中也設立這樣一個職位,從而使信息化系統(tǒng)成為企業(yè)運行中的一個非常重要的部分。
(四)加強信息系統(tǒng)人員的培訓,使其對計算機信息系統(tǒng)的操作、安全等方面了解能夠熟練的掌握。信息系統(tǒng)人員包括操作人員以及維護人員,定期對信息系統(tǒng)人員進行培訓,不僅有助于了解信息系統(tǒng)的最新發(fā)展,而且能夠使其從意識中不斷了解到信息系統(tǒng)安全的重要性,使其操作、維護的規(guī)范化不斷得到改善,從而減少由于非制度性因素所產(chǎn)生的信息系統(tǒng)安全問題。
四、結論
在中小企業(yè)信息管理系統(tǒng)中,很大問題是由于中小企業(yè)的制度方面造成的,所以在企業(yè)內(nèi)部加強其監(jiān)管,使中小企業(yè)的信息管理制度得到很好執(zhí)行是非常必要的,其次就是加強員工的素質培養(yǎng),使其能夠具有很好的業(yè)務水平,使信息管理系統(tǒng)得到很好的運行,并能夠使管理層及時了解到企業(yè)的信息,保證企業(yè)的順利運行;最后完善國家信息管理系統(tǒng)法律,是保證企業(yè)信息制度建立的重要標準,使中小企業(yè)達到基本的信息系統(tǒng)風險管理水平,從而從制度上使其信息管理系統(tǒng)得到很好的保護。
參考文獻
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[3]劉仁勇,王衛(wèi)平
小企業(yè)管理制度3
第一章資金審批制度
１．總則
�、潘锌铐椀闹Ц叮毥�(jīng)公司主管領導批準。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；
�、曝攧諏Ｓ谜�、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；
�、秦攧詹吭瓌t上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領導批準；
�、乳_具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領導批準；
�、赏鶃砜铐椀臎_轉（指非正常經(jīng)營業(yè)務），須公司主管領導批準；
�、史钦＝�(jīng)營業(yè)務調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領導批準；
�、擞靡灾Ц陡鞣N款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領導批準。
�。玻┕すこ逃每顚徟贫仁┕すこ逃每钣晒局鞴茴I導批準支付。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工工程用款支付批工作流程３、行政費用支出管理制度
⑴公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司主管領導批準后財務方可報支；
�、粕婕皯甑确钦ＹM用，須公司主管領導批準。
�。常静盥觅M開支制度
�、殴締T工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼；
�、乒韭殕T出差根據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具；
�、枪韭殕T出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行：①房租標準：Ａ、部門經(jīng)理以上職員，房租標準為１２０元／日；Ｂ、一般職員，房租標準為１００元／日。②伙食補貼、市內(nèi)交通補貼標準伙食補貼每人２０元／日；市內(nèi)交通費每人６元／日。
�、�、實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因，報經(jīng)公司主管領導審批后支付。
�。矗囕v維修費及汽油費管理制度
⑴公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算；
⑵車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用；
�、枪酒推庇赊k公室統(tǒng)一保管并設賬登記使用。
�。担k公費用、會議費用及其他費用管理制度
�、殴巨k公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理；
�、妻k公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；
�、寝k公室財產(chǎn)臺賬為財務部附設賬冊；
�、绒k公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報；
�、晒靖鞑块T因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經(jīng)理提出建議，報總經(jīng)理批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排；
�、视嘘P工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理批準后報財務部備案。
�。叮姓M用報銷制度
�、殴拘姓M用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點１００元的零星開支；
�、乒韭殕T報銷行政費用應填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規(guī)定進行審核，并按本章第１條的規(guī)定進行審批支付；
⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施；
⑷凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；
⑸支票領用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付；
�、抒y行支票如發(fā)生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；
�、似渌嘘P費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準。
第二章工程成本管理制度
�。保舅泄こ探�(jīng)濟合同以及涉及工程成本的一切指標、保證、承諾及其他經(jīng)濟簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權委托簽署。
�。玻竟こ滩恐饕撠煿こ淘靸r的預測及審核、工程招投標文件的編制、工程決算的審定。
�。常こ滩窟�負責組織工程用設備材料的采購供應及經(jīng)濟合同的談判工作，對已經(jīng)選擇定型的設備、材料進行采購，確保設備材料及時供應，積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。
�。矗攧詹恐饕撠煿こ坛杀镜目傮w控制工作。
�、艆⑴c有關工程經(jīng)濟合同的談判工作，及時準確地了解公司各項工程成本的構成及用款計劃；
�、曝撠煿こ踢M度款的.復核工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。
５．工程中間結算程序。
�、攀┕挝挥诿吭拢玻等罩埃瑢⒐こ踢M度結算報送工程部審核，工程部結合工程施工圖紙、施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并在５日內(nèi)送財務部會簽；
⑵財務部根據(jù)有關文件資料、施工單位領用的供應材料數(shù)額，以及與施工單位其他經(jīng)濟往來等情況，并參考公司財務狀況提出付款意見，報送公司主管領導審批。
�。叮こ虥Q算程序。
�、攀┕挝粦獙⒐こ虥Q算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核，財務部會簽；
�、曝攧詹扛鶕�(jù)各種經(jīng)濟簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用，結算應付工程尾數(shù)，提出付款方案，報公司主管領導批準；
⑶大工程辦理決算時，應由公司主管工程領導牽頭，由工程部、設計部、財務部及其他有關部門人員組成工程決算小組，按照上述本制度規(guī)定的職責范圍聯(lián)合進行專項工程決算；
�、确课莨こ倘靠⒐を炇蘸细窠桓妒褂脮r，商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù)，財務部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結算。
第三章財產(chǎn)管理制度
�。保矩敭a(chǎn)的范圍
�、殴矩敭a(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；
�、品补举徣牖蜃灾频臋C器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在２０００元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)；
⑶凡單項價值在２０００元以下或價值在２０００元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
�。玻矩攧詹控撠煿舅胸敭a(chǎn)的會計核算
�、殴颈静渴褂玫乃泄潭ㄙY產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；
⑵公司各施工工地使用機器設備、動力設備、工具儀器等由工程部歸口管理；
�、寝k公室和工程部應指定專人負責公司財產(chǎn)的業(yè)務核算，應設立臺賬，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應的措施、辦法。
�。常敭a(chǎn)的購置與調(diào)撥
�、呸k公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進行市場詢價工作，經(jīng)財務部會簽，報公司主管領導批準后方可采購；
⑵財產(chǎn)購回后，應填寫財產(chǎn)收入驗收單。財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務部憑財產(chǎn)收入驗收單、財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺賬；
�、歉鞑块T需領用固定資產(chǎn)時，應填寫領用單，領用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準；
�、裙潭ㄙY產(chǎn)的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務部報賬；
�、韶敭a(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉移使用應辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務部備案。
４．財產(chǎn)的清查、盤點
�、殴矩敭a(chǎn)歸口管理部門應定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查；
�、聘鞑块T的年終財產(chǎn)盤點必須有財務人員參加；
�、秦敭a(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任；
⑷凡已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見；
⑸凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經(jīng)理，決定處理意見。
小企業(yè)管理制度4
1、協(xié)助綜合辦公室主任做好公司后勤事務，包括：文件處理、接聽并記錄電話、接待來訪顧客或潛在顧客、維護保養(yǎng)電腦、打印、復印等辦公設備；
2、協(xié)助上級主管做好人力資源規(guī)劃、需求預測，人事檔案、文檔管理；
3、管理公司內(nèi)部相關的文件；
4、分析管理體系實際中存在的`問題，并提出或改進原有的管理工作流程或管理制度及管理模式，使公司管理體系處于高效運行中；
5、傳達、貫徹、執(zhí)行公司的管理制度并進行監(jiān)督；
6、會務安排或做好會議紀錄；
7、改進管理手段、優(yōu)化工作流程、簡化匯報程序、提高工作效率；
8、完成上級領導下達的其它工作任務。
小企業(yè)管理制度5
一、引言
隨著中小企業(yè)數(shù)量的遞增和規(guī)模的擴大，中小企業(yè)已在我國國民經(jīng)濟中占據(jù)了半壁江山，在發(fā)展和壯大的過程中，由于市場競爭日趨激烈，原有的管理水平已不適應企業(yè)新的發(fā)展，成為企業(yè)進一步發(fā)展的桎梏。中小企業(yè)的發(fā)展面臨著兩個基本問題：一是如何適應外部環(huán)境的變化，二是如何協(xié)調(diào)內(nèi)部資源的有效利用。由于企業(yè)對外部環(huán)境的適應性是建立在內(nèi)部協(xié)調(diào)性的基礎之上，因此加強企業(yè)內(nèi)部管理，是企業(yè)最基礎的工作，也是企業(yè)能夠生存和發(fā)展的保證。
二、建立一個完善的管理環(huán)境
管理環(huán)境是指對建立、加強或削弱特定政策、程序及其效率產(chǎn)生影響的各種因素。管理環(huán)境建設的質量直接關系到企業(yè)內(nèi)部制度的貫徹、執(zhí)行以及企業(yè)經(jīng)營目標及整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，加強企業(yè)內(nèi)部管理環(huán)境應從以下幾個方面入手。
1、完善法人治理結構
加強企業(yè)管理的建設，強化管理主體職能，應依據(jù)中小企業(yè)實際情況，首先建立股東大會和董事會，發(fā)揮董事會的作用和潛能，提高管理者的素質和能力，使股東及其他利益團體的利益真正得到保護。目前，我國部分中小企業(yè)沒有董事會，即使有董事會其監(jiān)控作用也嚴重弱化。董事會是公司管理系統(tǒng)的核心，它負責為公司經(jīng)理制定博弈的規(guī)則，形成管理控制的逐級向下延伸，建立良性循環(huán)的職業(yè)經(jīng)理人進入、退出機制。對企業(yè)管理而言，一個積極主動的董事會是相當重要的。
2、合理設置組織結構
企業(yè)經(jīng)營的目的在于實現(xiàn)其整體目標，而一個企業(yè)的組織結構則在于提供規(guī)劃、執(zhí)行、控制和監(jiān)督活動的框架，企業(yè)組織結構建設直接影響到企業(yè)的經(jīng)營成果及控制效果。企業(yè)要有效地從事各項業(yè)務活動，必須設置相應的組織機構，行使管理與控制的職能。中小企業(yè)要根據(jù)企業(yè)目標和自身特點，設置不同的組織機構，充分注意部門之間職能的科學劃分，做到高效、協(xié)調(diào)、簡潔，并確保企業(yè)的目標以最合理的成本實現(xiàn)。
3、適當?shù)臋嘭煼峙?/strong>
企業(yè)經(jīng)營管理是一個復雜的系統(tǒng)工程，保證這個系統(tǒng)的正常運行，合理授權是必然的。企業(yè)要根據(jù)責、權、利相結合的原則，明確規(guī)定各職能機構的權限與責任，根據(jù)各職能機構的經(jīng)營任務與特點劃分崗位系列，確定需要的崗位，根據(jù)崗位的需要選擇合適的人才，并將責任落實到每一個人。對于企業(yè)法定代表人，既要保證其經(jīng)營決策的'獨立性和權威性，又要保證其經(jīng)濟行為的效益性和廉潔性。權力和責任是關鍵一環(huán)，對不同的管理環(huán)節(jié)要有不同的授權，并承擔與之相當?shù)呢熑�，使之“越權”將付出更高的成本和代價。
4、信用和責任
信用是商業(yè)社會的基石，責任是信用的基礎，現(xiàn)代企業(yè)組織管理中，無論是崗位與崗位的關系，還是管理者與被管理者的關系，都可視為責任關系。第一，責任的可傳遞性。組織中的每一個人都對內(nèi)部控制負有責任，從企業(yè)最高管理者至企業(yè)的一個具體員工，應根據(jù)其職責大小、工作性質、標準要求，逐級傳遞，并以此形成企業(yè)的責任體系和責任流程。第二，責任的可量化性。企業(yè)責任的實質是保證企業(yè)戰(zhàn)略目標和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，目標(指標)的逐級量化實際上是隨著責任的可傳遞而得到量化。第三，責任的可追溯性。企業(yè)的任何過失行為以及由此造成的后果，都應對責任的主體和相應的責任人進行追究，包括對過去的責任過失行為進行追溯性追究。
5、人力資源政策及實務
秉承“以人為本，知人善任”的人事政策和實務的宗旨，保執(zhí)行公司政策和程序的人員具有正直品行和勝任能力。管理者素質在企業(yè)經(jīng)營管理中起絕對重要的作用，管理者的素質直接影響到企業(yè)的行為，進而影響到企業(yè)內(nèi)部控制的效率和效果。公司職員的勝任能力和正直性在很大程度上取決于公司有關薪酬、雇傭、培訓、福利、業(yè)績考評及晉升等政策的公正性和程序的合理程度。公司應當合理配置崗位人員并給予能完成所分配任務的資源，這是建立合適的控制環(huán)境的基礎。對于中小企業(yè)而言，良好的人力資源政策對培養(yǎng)員工更好地貫徹和執(zhí)行內(nèi)部制度有很大的幫助。
三、設立有效的控制活動
在完善了管理環(huán)境后，中小企業(yè)應當執(zhí)行控制活動�？刂苹顒邮谴_保管理階層的指令得以實現(xiàn)的政策和程序，旨在幫助企業(yè)保證其已針對“使企業(yè)目標不能達成的風險”采取了必要行動。中小企業(yè)應當結合自身實際情況，具體設置以下控制活動。
1、獨立內(nèi)部審計
公司內(nèi)審人員的內(nèi)審工作直接對公司的董事長或總經(jīng)理負責，負責對貨幣資金、有價證券、憑證和賬簿記錄、物資采購、定額消耗標準、付款流程、工資管理、賒銷流程、客戶信用等級評定標準、賬實相符等的真實性、準確性、手續(xù)的齊全程度進行審查、考核。
2、明確授權控制
明確授權批準范圍、權限、程序、責任等相關內(nèi)容。公司內(nèi)部的各級管理層必須在授權范圍內(nèi)行使相應的職權，經(jīng)辦人員也必須在授權范圍內(nèi)辦理經(jīng)濟業(yè)務。例如，企業(yè)的采購循環(huán)就應注意請購單、訂購單、采購單等的授權與審批，要注意對采購的單價、質量、數(shù)量等的控制審核。
3、職能分工控制
合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不相容職務相分離，即每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容職務主要包括授權批準與業(yè)務經(jīng)辦、業(yè)務經(jīng)辦與會計記錄、會計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務經(jīng)辦與業(yè)務稽核、授權批準與監(jiān)督檢查等。
4、合理的憑證流轉控制
合理地制定憑證流轉程序，使得經(jīng)營人員在執(zhí)行交易時能及早送交會計部門以便填制憑證，已登賬憑證依序歸檔。各種交易必須做相關記錄，如固定資產(chǎn)的審批及驗收記錄、存貨的購銷記錄、支票的領取登記記錄等，并且將記錄與相對應的分錄獨立比較。
5、嚴格的資產(chǎn)控制管理
保護資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實物和技術防護措施。嚴格限制未經(jīng)授權的人員對財產(chǎn)的直接接觸，采用定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施，以使各項財產(chǎn)安全、完整、有效。
6、績效考評
為了實現(xiàn)既定的工作目標，應實施有效的激勵、獎懲機制，激勵全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動性。各部門應定期舉行績效考評會議，作為對工作目標完成情況的事后控制，它不僅可以總結一定時期的工作成果，同時也是發(fā)現(xiàn)問題、改進工作的過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標與個人工作目標緊密地聯(lián)系在一起，部門的工作目標將通過個人工作目標的實現(xiàn)而實現(xiàn)。
7、完善企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)測
企業(yè)內(nèi)部控制是一個過程，這個過程是通過納入管理過程的大量制度及活動實現(xiàn)的，因此，要確保內(nèi)部控制制度被切實執(zhí)行且執(zhí)行效果良好、內(nèi)部控制能夠隨時適應新情況等，內(nèi)部控制就必須被監(jiān)測。監(jiān)測是一種隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質量的過程。內(nèi)部監(jiān)測的核心之一是在單位內(nèi)部建立起相互制約、相互監(jiān)督的機制。監(jiān)督可通過日常的、持續(xù)的監(jiān)測活動來完成，也可以通過個別的、單獨的評估來實現(xiàn)，或兩者結合，保障內(nèi)控制度的執(zhí)行和及時修正。
在實踐工作中，中小企業(yè)應結合自身實際，考慮成本、效益的原則，把完善管理環(huán)境、設置有效的控制活動等幾個相互聯(lián)系的環(huán)節(jié)落實到具體的工作流程中來完善公司治理結構，從而為中小企業(yè)在現(xiàn)有的市場經(jīng)濟環(huán)境中持續(xù)成長和發(fā)展壯大提供保障。
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