[合集]學(xué)校出納工作職責(zé)
學(xué)校出納工作職責(zé)1
（1）認(rèn)真執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，模范遵守財會制度，堅持行使《財會人員職權(quán)條例》，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，為學(xué)校的管理提供可靠的.數(shù)據(jù)，把好財務(wù)關(guān)。
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�。�2）負(fù)責(zé)辦理預(yù)算內(nèi)外往來款項，固定資產(chǎn)調(diào)撥等會計事物。完成上級有關(guān)部門下達(dá)的各種統(tǒng)計報表。
（3）負(fù)責(zé)編制財務(wù)年度預(yù)、決算、月報表、工資表、資金表和各項開支、補助表等。
�。�4）做好算帳、記帳、結(jié)帳、報帳工作，做到手續(xù)嚴(yán)密，內(nèi)容落實，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，月清月結(jié)，報表 及時。
�。�5）與出納員共同完成本職工作，做到會計賬與出納現(xiàn)金賬，銀行對帳單相符，和出納員一起發(fā)放工資和各種補助。
�。�6）管好會計檔案，按照國家財務(wù)工作要求，填寫記帳憑單，核對，整理立卷，編制目錄，裝訂入冊，交
給檔案室歸檔管理。
（7）負(fù)責(zé)全校的固定資產(chǎn)帳，應(yīng)與各科目的財產(chǎn)帳相符，
對學(xué)校的財產(chǎn)做到心中有數(shù)。
學(xué)校出納工作職責(zé)2
1、中小學(xué)校或單位會計人員在總務(wù)主任（組長）的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，對總務(wù)主任和單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。
2、按照《會計法》及《中小學(xué)校會計制度》的規(guī)定，規(guī)范帳戶設(shè)置，并按月記帳、算帳、結(jié)帳、報帳，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚。
3、在經(jīng)主管部門批準(zhǔn)的銀行開立帳戶，辦理存、取款和轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，不準(zhǔn)借出帳戶，杜絕為任何單位或個人進(jìn)行經(jīng)濟擔(dān)保。
4、按照銀行有關(guān)制度的規(guī)定，正確填制各種收支憑證和轉(zhuǎn)帳憑證，按月對“銀行存款”帳戶與銀行對帳單核對，及時調(diào)節(jié)未達(dá)帳項，保證雙方記錄準(zhǔn)確，余額相等。
5、負(fù)責(zé)本單位經(jīng)費計劃編制，定額制定，參加經(jīng)濟合同的簽定及與財務(wù)會計有關(guān)的會議。
6、嚴(yán)格執(zhí)行單位財務(wù)計劃和預(yù)算，對弄虛作假、營私舞弊，欺騙上級等違法亂紀(jì)行為要堅決拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)和上級主管機關(guān)報告。
7、按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查分析財務(wù)計劃，預(yù)算的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，反映財務(wù)管理中存在的問題和不足；及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。
8、嚴(yán)格按照各項費用的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，專項資金要專款專用，做
到量入為出，略有節(jié)余。對掛帳的暫付及收款要及時結(jié)清，除特殊情況外，年終不得掛帳。
9、學(xué)校財務(wù)收支資金使用和財產(chǎn)保管情況，定期或不定期的進(jìn)行檢查指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，并做好內(nèi)審工作。
10、按照會計制度規(guī)定，妥善保管會計憑證，帳薄報表及有關(guān)資料。定期整理、審核、編制目錄、存檔備查。
11、嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，不得泄漏會計數(shù)據(jù)、資料和信息。
12、主動配合上級財務(wù)、稅務(wù)、物價、審計等單位的檢查指導(dǎo)，并提供真實完整的'會計資料。
13、必須按月定時接受學(xué)�；騿挝幻裰骼碡斝〗M對原始單據(jù)的審核，對有疑義單據(jù)要澄清原因，及時說明和糾正，確保無誤后方可下帳。
14、負(fù)責(zé)及時登記固定資產(chǎn)總帳，指導(dǎo)保管下好固定資產(chǎn)明細(xì)帳，并堅持每年對資產(chǎn)進(jìn)行1—2次的盤存檢查。
15、負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)和規(guī)范學(xué)生伙食、校辦企業(yè)等單位的財務(wù)核算工作。
16、凡在校學(xué)生在500以下的學(xué)校、會計人員應(yīng)該兼教文化知識課。
學(xué)校出納工作職責(zé)3
1、采購款項支付；
2、食堂每日就餐人數(shù)統(tǒng)計，日常開支結(jié)算，月末食堂庫存盤點，收支報表制作；
3、中心人員考勤，每月工資發(fā)放；
4、中心各單位水、電費結(jié)算；
5、敬老院日常運轉(zhuǎn)報銷憑證的款項支付，收取寄養(yǎng)費。五保戶各項補助申請，代取工資、現(xiàn)金解款；
6、整理銀行回單，根據(jù)各單位收、付款憑證，電腦記賬。登記現(xiàn)金、銀行日記賬，核對現(xiàn)金、銀行存款；
7、每月地稅申報。
學(xué)校出納工作職責(zé)4
1、學(xué)校會計應(yīng)根據(jù)會計制度和學(xué)校會計工作的任務(wù)，負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理學(xué)校會計工作。
2、學(xué)校會計應(yīng)當(dāng)事先收集，提供編制財務(wù)預(yù)算計劃的有關(guān)資料，并參與編制和嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)上級批準(zhǔn)的學(xué)校財務(wù)預(yù)算計劃，合理地供應(yīng)資金，并監(jiān)督實際使用情況。檢查資金的使用效果，力爭少花錢多辦事，使事業(yè)計劃與行政任務(wù)得以順利完成。
3、學(xué)校會計應(yīng)當(dāng)熟悉有關(guān)方針政策和規(guī)定，帶頭執(zhí)行并做好宣傳督促工作。對不符合制度規(guī)定或手續(xù)不全、憑證不實的款項有權(quán)拒付，并及時報告總務(wù)主任或校長處理。屬于明顯違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，必須堅決抵制，并向上級財務(wù)部門報告。
4、根據(jù)政策規(guī)定，遵守各項收費制度，積極組織有關(guān)收入。嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”，對各項收入保證及時足額入帳，按時完成上繳任務(wù)。分清資金渠道費用開支和開支標(biāo)準(zhǔn)，正確合理安排和管理好各項預(yù)算外資金。
5、按照國家會計制度的規(guī)定，做好算帳、記帳、報帳、用帳和預(yù)決算的編制等工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字有根據(jù)帳表準(zhǔn)確及時，情況真實可靠。
6、按照經(jīng)濟核算原則，定期（每月、每季、半年、全年）檢查、分析單位預(yù)算的執(zhí)行情況和財務(wù)狀況，總結(jié)單位預(yù)算管理工作中的'經(jīng)驗和問題，及時提出建議。
7、學(xué)校會計對上級主管部門和財政、稅務(wù)、銀行等部門來本單位了解檢查財務(wù)會計工作的人員，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映情況。8、按照規(guī)定，財會人員要妥善保管會計憑證、帳雹報表等財務(wù)檔案資料，并定期立卷歸檔。并管理好各種印章。
9、學(xué)校會計調(diào)動工作或因故離職，要將經(jīng)管的會計憑證、帳目款項和未了事宜，向接辦人員移交清
楚，并由總務(wù)主任負(fù)責(zé)監(jiān)交。
10.下班前鎖好保險箱，關(guān)好防盜門窗，切斷電源。
學(xué)校出納工作職責(zé)5
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1、按時參加學(xué)校組織的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加各項活動，嚴(yán)格遵守學(xué)校各項管理制度，認(rèn)真履行工作職責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)，聽從工作安排，按時完成各項工作任務(wù)，全心全意為教學(xué)一線服務(wù)。
2、依據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)制定學(xué)校年度預(yù)算、決算及月份用款計劃，每月會計報表，會計帳結(jié)算及微機錄入工作，負(fù)責(zé)財務(wù)帳目的檔案資料管理工作。
3、負(fù)責(zé)為全校教職工按時辦理工資、住房公積金、養(yǎng)老保險金、下崗職工保障金、醫(yī)療保險金、離退手續(xù)、人員調(diào)動的工資增減、有關(guān)票據(jù)領(lǐng)購、審驗等有關(guān)工作。
4、負(fù)責(zé)與出納交接單據(jù)、校對帳目、核對現(xiàn)金，對入帳單據(jù)手續(xù)不全，開支不合法的.單據(jù)，有權(quán)上報校長，由校長負(fù)責(zé)查處。
5、按時參加上級召開的財務(wù)會議、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并及時匯報領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)校帳目每月一次匯總上報校長，所有報表必須經(jīng)校長審查后，方可上報，有關(guān)教師切身利益的報表，必須經(jīng)校長審定或經(jīng)當(dāng)事人校準(zhǔn)后，方可上報。
6、負(fù)責(zé)全校固定資產(chǎn)的微機錄入帳目登記、固定資產(chǎn)增、減單填報、固定資產(chǎn)卡片填寫等，每月一次處理有關(guān)入帳單據(jù)。
7、負(fù)責(zé)協(xié)助校長做好財務(wù)管理并為校長當(dāng)好財務(wù)管理參謀。
按照學(xué)校董事會領(lǐng)導(dǎo)的要求，編制學(xué)校人員經(jīng)費與公用預(yù)算，有計劃地合理使用資金。隨時進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供預(yù)算情況的分析和考核，以利學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證預(yù)算的準(zhǔn)確與資金的運作。
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一、協(xié)助學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，對違反財經(jīng)制度的現(xiàn)象，堅決抵制，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。按照國家財經(jīng)法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審核付款憑證，堅持按制度按政策辦事，無人簽字或手續(xù)不完備的發(fā)票不得支付。
二、正確使用會計科目，及時編制會計憑證登記入帳，并按期編制會計報表。審核每筆收支原始憑證，及時結(jié)算記帳，發(fā)現(xiàn)問題及時查實和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。
三、負(fù)責(zé)各項會計事務(wù)處理，做好科目準(zhǔn)確、數(shù)字真實、憑證完整、裝訂整齊、記載清晰、日清月結(jié)，報帳及時。及時，準(zhǔn)確地編制會計報表，做到帳表相符，并認(rèn)真分析，有財政部、有說明，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，按時上報。
四、嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。做好應(yīng)收款、暫付款的清理工作，對有關(guān)單位或人員及時催報結(jié)算。
五、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進(jìn)意見，對財務(wù)狀況和資金使用情況進(jìn)行分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
六、按照國家檔案法的規(guī)定，做好會計檔案的管理和查詢工作。保管好所有財務(wù)憑證及時整理、裝訂、歸檔。按照規(guī)定編造每月、每季、每年的各種預(yù)算報表、統(tǒng)計資料，年終提交決算報告，做到準(zhǔn)確及時。
七、做好收費的公示制度，根據(jù)國家對學(xué)生收費的有關(guān)文件、政策和學(xué)校對學(xué)生學(xué)費管理的需要、建立學(xué)校收費管理系統(tǒng)和制訂學(xué)費收入管理辦法。做好學(xué)費收取的宣傳工作，爭取學(xué)校各職能部門的支持和配合，取得學(xué)生的`理解。按規(guī)定催收欠費。
八、協(xié)助出納做好學(xué)費的收入統(tǒng)計工作，正確反映學(xué)生學(xué)費收繳、欠費及學(xué)生因故退學(xué)情況。送有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，以便及時了解學(xué)雜費收入情況。
九、與有關(guān)部門做好協(xié)作工作，及時上劃學(xué)雜費收入，經(jīng)常核對和檢查學(xué)雜費收入情況。
十、督促出納現(xiàn)金送存銀行與各項代收與代付款的收付款項工作，保存好收發(fā)款項的清單，不私設(shè)小金庫。
十一、根據(jù)國家票據(jù)管理辦法，結(jié)合學(xué)校實際情況，制訂出學(xué)校票據(jù)管理辦法。
十二、建立健全學(xué)校內(nèi)部票據(jù)使用制度，指導(dǎo)票據(jù)使用人員根據(jù)不同的收費情況正確使用不同的票據(jù)。
十三、建立票據(jù)領(lǐng)用、保管登記制度，領(lǐng)用票據(jù)要當(dāng)時登記簽名，收回票據(jù)要及時消號。做到手續(xù)完備，責(zé)任明確。不得丟失。
十四、及時繳銷票據(jù)，及時購買票據(jù)，保證學(xué)校收費工作正常運轉(zhuǎn)。
十五、做好票據(jù)存根的歸檔工作和財政聯(lián)的上交工作。
十六、協(xié)助做好財產(chǎn)收發(fā)工作，幫助學(xué)校、處室完成其他工作。
學(xué)校出納工作職責(zé)6
一、 財會人員必須遵守法律、法規(guī)，按照《會計法》辦理事務(wù)，忠于職守、廉潔奉公，熱愛本職工作，盡職盡責(zé)。
二、 會計人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行有關(guān)財經(jīng)政、法令制度，遵守財經(jīng)紀(jì)律。
三、 嚴(yán)格審核原始憑證，并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記中長憑證。
四、 按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，設(shè)置會計科目和會計賬簿，進(jìn)行會計核算。
五、 按照會計制度規(guī)定登記賬簿，做到字跡清楚、賬面整潔、定期結(jié)賬、賬證相符、賬實相符。
六、 根據(jù)賬簿記錄編制會計報表，做到內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、字跡公正、賬表相符、簽章齊全，經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)審核后及時保送。
七、 會計人員應(yīng)與主管財務(wù)的副校長、總務(wù)主任做好財務(wù)收支的預(yù)決算工作。定期檢查預(yù)算執(zhí)行情況，分析考核資金使用效果。
八、 加強預(yù)算外資金管理，合理的'組織預(yù)算外收入，嚴(yán)格按照有關(guān)財政法規(guī)辦理預(yù)算外支出。
九、 會計人員應(yīng)及時做好往來款項的核算和清理工作。
十、 會計人員要依法對本單位實行會計監(jiān)督，對違法的收支不予辦理。
十一、 會計人員應(yīng)定期與出納員、財產(chǎn)保管員核對賬目并對賬單核對，發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符應(yīng)查明原因并寫出書面證明，經(jīng)有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
十二、 按照會計制度規(guī)定，及時整理、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計檔案，并按時歸檔。
十三、 會計人員應(yīng)依照法律和國家有關(guān)規(guī)定，接受財政、審計、稅務(wù)機關(guān)的監(jiān)督，如是提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它材料，不得拒絕、隱匿、謊報。
十四、 做好總務(wù)處分配的其它工作。
學(xué)校出納工作職責(zé)7
1、學(xué)校會計應(yīng)根據(jù)會計制度和學(xué)校會計工作的，任務(wù)，負(fù)責(zé)統(tǒng)Q一管理學(xué)校會計工作
2、學(xué)校會計應(yīng)當(dāng)事先收集，提供編制財務(wù)預(yù)算計劃的有關(guān)資料，并參與編制和嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)上級批準(zhǔn)的學(xué)校財務(wù)預(yù)算計劃，合理地供應(yīng)資金，并監(jiān)督實際使用情況。檢查資金的使用效果，力爭少花錢多辦事，使事業(yè)計劃與行政任務(wù)得以順利完成。
3、學(xué)校會計應(yīng)當(dāng)熟悉有關(guān)方針政策和規(guī)定，帶頭執(zhí)行并做好宣傳督促工作。對不符合制度規(guī)定或手續(xù)不全、憑證不實的款項有權(quán)拒付，并及時報告總務(wù)主任或校長處理。屬于明顯違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，必須堅決抵制，并向上級財務(wù)部門報告。
4、根據(jù)政策規(guī)定，遵守各項收費制度，積極組織有關(guān)收入。嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”，對各項收入保證及時足額入帳，按時完成上繳任務(wù)。分清資金渠道費用開支和開支標(biāo)準(zhǔn)，正確合理安排和管理好各項預(yù)算外資金。
5、按照國家會計制度的規(guī)定，做好算帳、記帳、報帳、用帳和預(yù)決算的編制等工作，做到手續(xù)完備，數(shù)字有根據(jù)帳表準(zhǔn)確及時，情況真實可靠。
6、按照經(jīng)濟核算原則，定期（每月、每季、半年、全年）檢查、分析單位預(yù)算的`執(zhí)行情況和財務(wù)狀況，總結(jié)單位預(yù)算管理工作中的經(jīng)驗和問題，及時提出建議。
7、學(xué)校會計對上級主管部門和財政、稅務(wù)、銀行等部門來本單位了
8、解檢查財務(wù)會計工作的人員，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映情況。、按照規(guī)定，財會人員要妥善保管會計憑證、帳雹報表等財務(wù)檔案資料，并定期立卷歸檔。并管理好各種印章。
9、學(xué)校會計調(diào)動工作或因故離職，要將經(jīng)管的會計憑證、帳目款項和未了事宜，向接辦人員移交清楚，并由總務(wù)主任負(fù)責(zé)監(jiān)交。
10。下班前鎖好保險箱，關(guān)好防盜門窗，切斷電源。
學(xué)校出納工作職責(zé)8
一、會計人員因工作調(diào)動或因故離職，必須將本人所經(jīng)手的全部會計工作全部移交給接替人員。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動或者離職。
二、會計人員辦理移交手續(xù)之前，必須及時做好以下工作：
1、已經(jīng)受理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)尚未填制會計憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢。
2、尚未登記的帳目，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤叄⒃谧詈笠还P余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。
3、整理應(yīng)該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。
4、編制移交清冊，列明應(yīng)當(dāng)移交的會計憑證、會計帳簿、會計報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會計資料和物品等內(nèi)容。實行會計電算化的單位，從事該項工作的移交人員還應(yīng)當(dāng)在移交清冊中列明會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)磁盤及有關(guān)資料、實物等內(nèi)容。
三、會計人員辦理交接手續(xù)時，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，監(jiān)交人由單位領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門組成。
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。
（1）貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：
�、俎k理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。
嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋"收訖"、"付訖"戳記。
�、谵k理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。
嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋"作廢"戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。
�、壅J(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)。
根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額�，F(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達(dá)賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。
�、鼙９軒齑娆F(xiàn)金，保管有價證券。
對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以"白條"抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
�、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷支票。
出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。
認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的`有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。
（2）往來結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：
�、俎k理往來結(jié)算，建立清算制度。
辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)�，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個人之間的款項結(jié)算；低于結(jié)算起點的小額款項結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應(yīng)收賬款和無法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對預(yù)借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理，及時清算。
�、诤怂闫渌鶃砜铐�，防止壞賬損失。
對購銷業(yè)務(wù)以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。
學(xué)校出納工作職責(zé)9
一、按學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的要求，編制學(xué)校經(jīng)費預(yù)算，有計劃地合理使用資金。隨時進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供預(yù)算執(zhí)行情況的分析和考核，以利學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證預(yù)算的完成。
二、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》、財經(jīng)法律、法規(guī)和有關(guān)財務(wù)制度，遵守職業(yè)道德，堅持廉潔奉公。
三、加強會計基礎(chǔ)和會計法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平，強化財經(jīng)法律意識，把愛崗敬業(yè)精神落到實處。
四、協(xié)助學(xué)校執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，對違反財經(jīng)制度的現(xiàn)象，堅決抵制，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的'參謀。
五、審核每筆收支原始憑證，及時結(jié)算記賬，發(fā)現(xiàn)問題及時查實并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。
六、做好本單位的各項收支核算工作，每月按時接交出納帳，認(rèn)真審核原始憑證的真實性、合法性和完整性，及時記帳、算帳、報帳，做到憑證合法、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目相符。‘七、定期編制會計報表，客觀反映財務(wù)活動情況，進(jìn)行財務(wù)分析，提出合理化建議，促進(jìn)增收節(jié)支，不斷提高財務(wù)管理水平。
八、監(jiān)督和指導(dǎo)出納工作。檢查各項收費、上級撥款等是否及時全額入帳，出納是否按規(guī)定與銀行對帳；定期與不定期盤點出納庫存現(xiàn)金，保證國家資財安全。
九、加強對票據(jù)工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，促進(jìn)票據(jù)管理工作的規(guī)范化。對會計憑證、附件、帳簿、會計報表及其它會計資料進(jìn)行裝訂、編號、歸類，專柜存檔，保證會計資料的完整。按照規(guī)定編造每月、每季、每年的各種預(yù)算報表、統(tǒng)計資料，年終提交決算報告，做到準(zhǔn)確及時。
十、配合、督促學(xué)校各有關(guān)部門，及時處理好一切暫收、暫付款項。收好管理好雜、代辦費，按學(xué)期向每個學(xué)生結(jié)算，并張榜公布。按月向教職工發(fā)放工資單。
十一、認(rèn)真做好固定資產(chǎn)的登記管理工作。
十二、對學(xué)校人員調(diào)進(jìn)、調(diào)出及離退休人員進(jìn)行核定，正確編制工資表。
十三、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查、審核出納員工作，并對其財務(wù)工作提出合理化建議。
十四、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
十五、嚴(yán)肅考勤紀(jì)律，參加會議及出差按上級通知和學(xué)校安排為準(zhǔn)。
學(xué)校出納工作職責(zé)10
一、按照上級領(lǐng)導(dǎo)的要求，編制學(xué)校經(jīng)費預(yù)算，有計劃地合理使用資金。向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)提供預(yù)算執(zhí)行情況的分析及資金使用報告，以便學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)采取措施，隨時進(jìn)行調(diào)控，確保資金的`平衡。
二、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律，加強財務(wù)監(jiān)督。對違反財經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象，堅決予以抵制，把好財務(wù)關(guān)。
三、審核每筆收支原始憑證，及時結(jié)算、記帳、報帳。每月要有財務(wù)結(jié)算，報表交校長室。數(shù)字要準(zhǔn)確可靠，做到帳帳、帳表、帳物相符，按月審核公布，發(fā)現(xiàn)問題要及時查實并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
四、保管好所有財務(wù)憑證，及時整理、裝訂、歸檔，按照規(guī)定編造每個月、每個季度以及全年的各種預(yù)算報表，年終提交決算報告時要做到準(zhǔn)確及時。
五、按時結(jié)算代辦費，征收書雜費等，做好學(xué)生人助金的發(fā)放工作。
六、對學(xué)校人員調(diào)進(jìn)、調(diào)出及離退休人員進(jìn)行核定，準(zhǔn)確編制工資表。
七、配合校長室，督促各有關(guān)部門及時清理好一切暫收暫付款。
一、按照上級領(lǐng)導(dǎo)的要求，編制學(xué)校經(jīng)費預(yù)算，有計劃地合理使用資金。向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)提供預(yù)算執(zhí)行情況的分析及資金使用報告，以便學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)采取措施，隨時進(jìn)行調(diào)控，確保資金的平衡。
二、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律，加強財務(wù)監(jiān)督。對違反財經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象，堅決予以抵制，把好財務(wù)關(guān)。
三、審核每筆收支原始憑證，及時結(jié)算、記帳、報帳。每月要有財務(wù)結(jié)算，報表交校長室。數(shù)字要準(zhǔn)確可靠，做到帳帳、帳表、帳物相符，按月審核公布，發(fā)現(xiàn)問題要及時查實并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
四、保管好所有財務(wù)憑證，及時整理、裝訂、歸檔，按照規(guī)定編造每個月、每個季度以及全年的各種預(yù)算報表，年終提交決算報告時要做到準(zhǔn)確及時。
五、按時結(jié)算代辦費，征收書雜費等，做好學(xué)生人助金的發(fā)放工作。
六、對學(xué)校人員調(diào)進(jìn)、調(diào)出及離退休人員進(jìn)行核定，準(zhǔn)確編制工資表。
七、配合校長室，督促各有關(guān)部門及時清理好一切暫收暫付款。
學(xué)校出納工作職責(zé)11
為了加強我校的財務(wù)基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的財務(wù)工作秩序，正確地行使財務(wù)人員的職權(quán)，提高財務(wù)管理水平，發(fā)揮財務(wù)在學(xué)校管理工作中的積極作用，結(jié)合本校的實際情況，特制定本校財務(wù)人員工作職責(zé)：
一、財務(wù)處主任工作職責(zé)
1、在校長的領(lǐng)導(dǎo)下和上級財務(wù)部門的指導(dǎo)下，遵守國家財經(jīng)法紀(jì)和財務(wù)制度，組織全校財務(wù)管理與會計核算工作。
2、負(fù)責(zé)組織制訂、完善學(xué)校內(nèi)部財務(wù)會計規(guī)章制度，并監(jiān)督各部門貫徹執(zhí)行。
3、積極籌集資金，廣開籌資渠道，保證學(xué)校各項收入足額收繳，各項撥款、信貸資金及其他資金及時到位。
4、負(fù)責(zé)組織編制學(xué)校各項財務(wù)收支計劃、經(jīng)費預(yù)決算，監(jiān)督檢查計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況。
5、根據(jù)審核后的學(xué)校財務(wù)預(yù)算，負(fù)責(zé)合理安排財務(wù)支出和財務(wù)核算，保證學(xué)校各項工作順利進(jìn)行。
6、負(fù)責(zé)組織開展學(xué)校財產(chǎn)清查的具體工作和會計核算工作。
7、負(fù)責(zé)組織開展財務(wù)分析，及時查找并改進(jìn)財務(wù)工作的漏洞與不足，努力提高資金使用效益。
8、參與學(xué)校工作人員崗位系數(shù)的調(diào)整、論證工作。
9、負(fù)責(zé)組織會計人員進(jìn)行政治學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，檢查協(xié)調(diào)各崗位的工作，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平與服務(wù)質(zhì)量。
10、積極完成校領(lǐng)導(dǎo)交辦的`其他工作。
二、會計人員工作職責(zé)
1、負(fù)責(zé)報銷憑證的填寫及記賬工作。
2、負(fù)責(zé)財務(wù)會計月報表、年度財務(wù)會計決算報表、財務(wù)部門預(yù)算報表的編制及報送工作，并攥寫相關(guān)財務(wù)說明。
3、負(fù)責(zé)財務(wù)電算化軟件與硬件的管理與維護(hù)工作，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，及時做好數(shù)據(jù)備份，保障網(wǎng)絡(luò)安全運行。
4、負(fù)責(zé)管理賬簿、報表等會計資料，按要求及時裝訂、歸檔、移交，及時向領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門提供財務(wù)信息。
5、負(fù)責(zé)非稅收入的管理，及時向非稅收入管理部門申報用款計劃，從財政專戶核撥資金。
6、負(fù)責(zé)教職工工資、福利的核算，按期打印工資賬表，及時向銀行傳遞有關(guān)數(shù)據(jù)。
7、計算個人所得稅，并按稅法要求及時申報納稅。
8、負(fù)責(zé)學(xué)雜費管理，及時將學(xué)生學(xué)雜費收繳情況輸入電腦系統(tǒng)。
9、負(fù)責(zé)向有關(guān)部門提供學(xué)生繳費情況的資料，協(xié)調(diào)各部門做好欠費學(xué)生的學(xué)雜費催繳工作。
10、完成處室領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
三、出納人員工作職責(zé)
1、嚴(yán)格遵守銀行存款和現(xiàn)金管理制度，負(fù)責(zé)辦理全校銀行結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
2、根據(jù)會計填制的記賬憑證辦理款項收付，收付款后及時簽章并加蓋“收訖”、“付訖”、“轉(zhuǎn)訖”等戳記。
3、及時提取備用金，按要求登記現(xiàn)金日記賬。庫存現(xiàn)金做到日清月結(jié)，定期盤點，賬實相符。
4、按要求及時登記銀行存款日記賬。銀行存款要及時與銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
5、開學(xué)時進(jìn)行學(xué)雜費集中收繳并辦理學(xué)雜費的日常收繳工作。收取的學(xué)費及時足額繳存銀行，認(rèn)真與財政專戶進(jìn)行資金核對，及時向會計移交收費憑證。
6、建立支票領(lǐng)用登記簿，出具支票要求做到手續(xù)齊全，去向明確。
7、負(fù)責(zé)全校工資、福利、補貼、津貼的發(fā)放工作，及時向銀行報送發(fā)放清冊。
8、保管現(xiàn)金、支票、有價證券、票據(jù)、銀行印鑒和重要空白憑證并采取有效措施，預(yù)防盜竊事故的發(fā)生。
9、積極完成處室領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
四、基建會計工作職責(zé)
1、正確掌握基建會計核算方法，按規(guī)定及時進(jìn)行基建會計核算。
2、及時向上級財務(wù)部門編報基建會計報表并攥寫財務(wù)說明。
3、及時辦理基建款項的清理工作，配合有關(guān)部門辦理基建工程的立項、報建、預(yù)決算和交付使用手續(xù)。
4、負(fù)責(zé)保管會計檔案，按會計檔案管理辦法及時歸檔保管并協(xié)助進(jìn)行會計檔案的查詢工作。
5、收集整理與基建工程項目有關(guān)的文件、規(guī)章、制度、合同及其他有關(guān)重要資料并按要求裝訂成冊。
6、協(xié)助審計單位開展各項審計工作。
7、積極完成處室領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
五、資產(chǎn)管理員工作職責(zé)
1、負(fù)責(zé)學(xué)校固定資產(chǎn)賬目與日常管理工作。
2、對學(xué)校所屬的資產(chǎn)實施有效管理，建立實物明細(xì)賬、卡、定期盤點，做好登記、入冊、出借、歸還等工作。
3、各部門新購設(shè)備時，資產(chǎn)管理員或設(shè)備使用者必須到校財務(wù)處辦理入賬手續(xù)，并將打印設(shè)備條形碼貼在設(shè)備上。
4、嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥、報廢、變更制度，必須到財務(wù)處辦理相關(guān)手續(xù)，未辦理相關(guān)手續(xù)前不得隨意處理物資。
5、如有人員調(diào)離、變動，資產(chǎn)管理員必須做好設(shè)備歸還、驗收等工作，確保原使用設(shè)備完好；未經(jīng)同意，不得擅自調(diào)動、變更設(shè)備。
6、如有設(shè)備損壞應(yīng)及時上報維修部門維修。
7、每學(xué)期放假前組織進(jìn)行一次資產(chǎn)清查，核實本校所有資產(chǎn)，定期接受學(xué)校主管部門的檢查、核實等工作，做到賬、卡、物相符。
8、積極完成處室領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
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