應收會計工作總結(集錦6篇)
總結是事后對某一階段的學習或工作情況作加以回顧檢查并分析評價的書面材料，它可以幫助我們有尋找學習和工作中的規(guī)律，不妨坐下來好好寫寫總結吧。那么如何把總結寫出新花樣呢？以下是小編整理的應收會計工作總結，歡迎閱讀與收藏。
應收會計工作總結1
時間如梭，轉(zhuǎn)眼我已進入茅臺國際大酒店2年多的時間了。我是第一批入職的員工，現(xiàn)在看來也算是酒店的老員工了，從20xx年11月6日入職以來。我親眼親身見證了，酒店從無到有，從籌備到現(xiàn)在配置齊全的五星級酒店的過程。自已也和酒店一起成長了許多，20xx年是一個比較充實的一年，我很幸運有機會嘗試兩種不同的會計工作崗位：資產(chǎn)會計和應收會計，多謝我的上級給我個機會，20xx年將要過去，自20xx年2月16開始休產(chǎn)假一直到20xx年7月23日開始上班，對于我本年的自身的工作可以概括為努力完成自身的工作要求，積極地完成上級下達的任務的完成，另外也積極配合團隊的工作，對于明年的指望和計劃：希望在完成本職工作的前提，努力去學習其他工作崗位，其具體描述如下文：
一、工作總結
1、自20xx年7月23日開始上班，就開始著手核對所有應收單位的的應收賬款，現(xiàn)已對所有37家個人和單位的掛賬賬戶的應收款進行了核對，截止20xx年9月底，已完成所有單位的應收款統(tǒng)計并做成表格便于工作的匯報和上級領導的查看。
2、對現(xiàn)單位的協(xié)議單位的儲值賬戶進行了核對，現(xiàn)目前儲值單位有83家，對這83家的帳戶余額進行了全面的總核對。做到了每天手工更新余額，方便了前臺，收銀，銷售的查閱對數(shù)據(jù)核對。改變了之前賬目數(shù)據(jù)不及時導致所有關聯(lián)部門及客戶余額不能及時查閱導致的風險和投訴。
3、規(guī)定了打發(fā)票賬單的時間，節(jié)省和方便了大家的工作時間和安排�？蛻魧~時間和發(fā)票的開據(jù)也做到了當月的清算時間結算的明確。
4、每天對前一天的前臺傳送數(shù)據(jù)，刷卡，掛賬、儲值消費、美團的審核，確保各類應收賬的及時核對，對賬單的.完整性，數(shù)據(jù)的準確性、掛賬單位的無誤性進行全面的提升。
5、次月的前15月，對各單位的賬單親自去對接溝通，催收款進行及時的跟蹤反饋。對一些有困難有問題的掛賬單，進行及的時的匯報匯報賬款收不回來的原因分析。
二、工作總結
對于來年的指望和計劃，我覺得我會盡量完善我自己的工作上的缺點，按時按量完成上級給我的任務，也希望能夠多向其他周事學習他們的工作方式和具體崗位的操作。具體如下：
1、因現(xiàn)在賬目核算系統(tǒng)無法啟用，全手工工作量大，申請增加人手，分工努力做到應收工作的及時完成。
2、對掛賬單的賬目核對時間盡量縮短，做到賬目的時間及時核算及賬款的及時回收資金的回籠。
3、對自己專業(yè)的提升，努力利用業(yè)余時間考取初級會計資格證。
4、及時積極的開展關聯(lián)部門的信貸會議，溝通好應收工作的對接。
應收會計工作總結2
眨眼的功夫，我進入xx工作已經(jīng)有三個月了�，F(xiàn)特對我的工作內(nèi)容進行一下歸納總結。
關于應收款這一塊
1）xx銷售專用發(fā)票的審核與簽章。審核包含專用發(fā)票在內(nèi)的累計欠款金額是否有超信用，是否有超期，若客戶沒有信用額度的情況下，注明其擔保次數(shù)，上述情況均需要其部門經(jīng)理給予簽名后才能發(fā)貨，反之，直接簽名，確認此筆銷售的合理性。此項工作行為可以一定程度上的避免壞賬發(fā)生的可能性，同時也能對業(yè)務員的銷售行為起到監(jiān)管作用，盡量使之相關銷售都成為有效銷售。
2）各外辦調(diào)撥單的的審核與簽章。通過查看CRM調(diào)撥單查詢列表，關注各辦事處庫存量、應收款以及可發(fā)貨數(shù)，若比例嚴重不協(xié)調(diào)的話，則會采取相應控制措施。例如：若沒有應收款收回的話，那么就不給予相應的簽名發(fā)貨。間接對業(yè)務員的收款進行施壓，讓應收款的流動性能夠充分體現(xiàn)出來，從而更好保持公司流動資金的運轉(zhuǎn)。
3）每周一定期發(fā)送超期應收款周報表給相關部門經(jīng)理以及董事會有關領導，同時也會將信息傳遞給各外辦經(jīng)理，對于不合理的超期應收款，讓其督促業(yè)務員加快收款步伐，確�；乜畹难杆傩浴�
4）每月定期（13日）對銷售人員的超期應收款項進行罰款。分為罰款1和罰款2，分別代表“緊急催收款”及“準呆賬”情況下的罰款類別，其罰款比率為2%和5%（回收后返還），此類情況同樣會對部門經(jīng)理處以相應1%和2%（回收后返還）的罰款。此為應收款及時如期收回最直接有效的的管理辦法。
5）季度提成，獎金的核算。會在季度終了的次月20號左右完成所有銷售部門提成的核算。主要根據(jù)產(chǎn)品類別（是否為特價產(chǎn)品等）、產(chǎn)品銷售價格（是否低于最低銷售價格或是否按照特價進銷售等）、是否超期、季度完成比率以及相關的文件規(guī)定進行核算提成。
6）每月不定期的對U8財務軟件里面的銷售發(fā)票列表，發(fā)貨單列表，銷售出庫單列表進行對比。確保相關相關數(shù)量金額保持一致性，以達到收入和成本在同一會計期間進行合理的配比。不虛增（減）收入成本。同時也對各打單人員的工作起到一個規(guī)范作用。
7）對于各客戶的的經(jīng)銷協(xié)議進行歸檔整理，日后對業(yè)務員進行考核時備用。
關于應付這一塊
1）對賬單的核對與回簽。每月初10號左右會對各供應商的貨款金額進行核對，如發(fā)現(xiàn)異常的地方，會及時與采購部門相關經(jīng)辦人員進行溝通，以確保貨款的準確無誤，盡量不多付給供應商一分錢。
2）周付款申請書的審核。根據(jù)采購部門填制的的付款申請書相關金額，在U8供應商明細賬里面查看該供應商的歷史付款金額及累計欠款金額，把控付款金額的準確無誤性，嚴格貫徹“不能多付，只能少付”的原則。
3）每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表，以保證相關記錄的一致性。務必使入庫日期和結算日期在同一會計期間完成。并會對各作業(yè)人員非規(guī)范打單行為進行監(jiān)督，并跟進讓其改正。
4）協(xié)助稅務會計核對各供應商進項發(fā)票事宜。
以上所列事項就是我工作的主要內(nèi)容，隨著工作的不斷深入，在完成本職工作的基礎上盡量給予一些合理性建議，不斷充實自己，提高自己的業(yè)務能力，與同事們建立良好的人際關系，為聯(lián)視更好的服務。
會計需要做哪些工作
一、增值稅稅額計算
�。ㄒ唬┓e極核對銷售業(yè)務，盡快填開銷項發(fā)票，確定當月銷項稅額。
銷售是企業(yè)日常工作的重點，是企業(yè)經(jīng)營的核心。銷售發(fā)票是財務記賬，確定業(yè)務發(fā)生的合法憑據(jù)，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務時應盡快給對方開具發(fā)票，確定當月銷售情況。
一個業(yè)務從合同簽定，到公司發(fā)貨、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據(jù)客戶的需要進行開票，與稅法規(guī)定的開票要求不符。
做為企業(yè)的財務人員，特別是負責稅務工作的人員，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務的處理相當明確，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時，又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，將應該開具發(fā)票的業(yè)務盡早完成，通常企業(yè)在每月結束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。
�。ǘ┱J真核對當月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當月進項稅額。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。
進項發(fā)票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業(yè)會計應在規(guī)定時間及時辦理認證，確定當月進項稅額。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規(guī)定稅負范圍上下計算當月稅金；第二，考慮會計存貨和成本處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發(fā)票應該在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數(shù)；生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料，若當月生產(chǎn)領用材料發(fā)票未進行認證處理，將會降低產(chǎn)品成本；第三，發(fā)票是否將要到期。按照稅法要求，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)（不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”）進行認證。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象，導致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應認真查看當月進項發(fā)票情況，先將快要到期發(fā)票進行認證。
�。ㄈ┛刂其N項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復雜，企業(yè)要同時考慮到當月銷項開票情況和進項發(fā)票到達、認證情況，還要考慮稅務機關對企業(yè)的稅負要求。
稅務機關為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額（計算方法可參見前面介紹）。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準。各地稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應根據(jù)當?shù)厍闆r認真執(zhí)行。
稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。
成本會計要做哪些工作
成本會計的工作顧名思義就是核算成本了，這個月我們生產(chǎn)了多少產(chǎn)品，計劃消耗多少材料，實際又消耗的多少材料，期間產(chǎn)生的一系列的制造費用、人工、動力費用又是多少。一個月下來，歸根究底我們的每件產(chǎn)品的成本又是多少，產(chǎn)值又是多少。什么東西賺錢，可以多做，什么東西不賺錢，能少做就少做。產(chǎn)品的定價是否合理，產(chǎn)品的成本是如何產(chǎn)生的，我們?nèi)绾谓档统杀尽＿@些都是影響經(jīng)營決策的數(shù)據(jù)。
1、要做好成本會計，首先要做的就是熟悉工藝流程，熟悉產(chǎn)品的分類，構造。熟悉工藝流程不僅僅是在我們核算的時候考慮需不需要分工序核算的問題。還存在一個工時的問題，有些產(chǎn)品材料成本很低，于是我們可能定的銷售價很低，結果一看做這一個產(chǎn)品特復雜，做這一個產(chǎn)品的時間都可以做好幾件其他產(chǎn)品了，一算，虧了！除了工時的問題，還存在生產(chǎn)過程中所消耗的輔料的問題，因為我們材料分原材料和輔料，我們計入“基本生產(chǎn)成本”的只是原材料，可能一件產(chǎn)品它的材料成平咋一看很低，或許可能生產(chǎn)它的過程中消耗比其他材料多得多的輔助材料。
2、熟悉產(chǎn)品及材料的規(guī)格和計量方法。計量單位有很多，包、根、個、米……有次，我同事算個產(chǎn)品，成本高得嚇人。部長仔細一看，材料核算的時候計量單位弄錯了，部長笑道，“你這東西比海諾因還貴啊�！币驗槲覀冊诤怂愕臅r候，經(jīng)常會遇到，材料的計量是“克”，但是技術部提供的BOM清單時“千克”，這就需要我們很留意了，否則差之毫厘，失之千里了��！
3、熟讀BOM清單。工藝技術部提供的BOM清單，雖然看來看去就這么回事。不過仔細研究會發(fā)現(xiàn)里面會給我們很多訊息。比如，生產(chǎn)過程中的損耗到底是否過高。在實際生產(chǎn)過程中，我們是否有些材料有替換的情況。
4、在做成本的過程中，我們到底選擇什么樣的核算方法，品種法？分步法？有哪些材料可以合到一起算比較簡便，哪些產(chǎn)品差不多的可以合在一起。
5、熟悉必要的EXCEL里的函數(shù)。我們所做的成本表主要依靠EXCEL，中間有許多的公式和勾稽關系。我們檢驗成本正確與否就看勾稽關系是否平衡，而如果不對，是哪個公式出了問題。記得剛開始做成本的時候，我拿著鼠標一拉，公式亂七八糟，害我加班到半夜三更。
6、做好分析。成本表一出來，我們就可以看到每種產(chǎn)品的實際成本和計劃成本，產(chǎn)品的單位成本。材料消耗的超出和節(jié)約是什么原因造成的，就需要我們的分析了。
7、去車間吧。不管是做成本前的準備，還是做完成本后的分析，都需要去車間。從車間了解生產(chǎn)的細節(jié)，從車間分析成本波動原因
如何做好成本會計工作
成本會計是會計工作中較重要也較復雜的崗位，對從業(yè)人員的綜合素質(zhì)要求也相應要高，必須要做到：
（1）會計知識面廣，對成本理論和實踐有較好的基礎；
�。�2）熟悉企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的流程（工藝過程），建議去各生產(chǎn)車間親身學習，只有了解產(chǎn)品的工藝流程，才能對產(chǎn)品各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本準確核算。
（3）刻苦學習、任勞任怨。成本工作涉及大量的數(shù)據(jù)及單據(jù)的整理，要有吃苦耐勞的精神。且成本工作的成績是很多人看不見的，要耐得住寂寞。
�。�4）良好職業(yè)道德。(企業(yè)的真實成本要保密，對一些不必知道的人要保密，避免被人利用，造成行業(yè)間不正當?shù)木範?。
（5）對計算機的操作要精通，一般的企業(yè)還沒用完全的用軟件核算成本，多半是內(nèi)部ERP和手工結合，對數(shù)據(jù)的處理還是要用到大量的函數(shù)公式的運算。這樣才能做到事半功倍。
確定成本會計工作的組織原則和組織形式；
任何工作的組織都必須遵循一定的原則，成本會計工作也不例外，它的組織原則主要有：
�。�1）成本核算必須與成本管理相結合；
�。�2）成本會計工作必須與技術相結合；
�。�3）成本會計工作必須與經(jīng)濟責任制相結合。
1、健全原始記錄；
原始記錄是指按照規(guī)定的格式，對企業(yè)的生產(chǎn)、技術經(jīng)濟活動的具體事實所做的最初書面記載。它是進行各項核算的前提條件，是編制費用預算，嚴格控制成本費用支出的重要依據(jù)。成本會計有關的原始記錄主要包括以下內(nèi)容：
(3)反映在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種費用支出的原始記錄。
(4)其它原始記錄。
原始記錄是一切核算的基礎，成本核算更是如此。因此，原始記錄必須真實正確，內(nèi)容完整，手續(xù)齊全，要素完備，以便為成本計算、控制、預測和決策提供客觀的依據(jù)。
7）對于各客戶的的經(jīng)銷協(xié)議進行歸檔整理，日后對業(yè)務員進行考核時備用。
關于應付這一塊
1）對賬單的核對與回簽。每月初10號左右會對各供應商的貨款金額進行核對，如發(fā)現(xiàn)異常的地方，會及時與采購部門相關經(jīng)辦人員進行溝通，以確保貨款的準確無誤，盡量不多付給供應商一分錢。
2）周付款申請書的審核。根據(jù)采購部門填制的的付款申請書相關金額，在U8供應商明細賬里面查看該供應商的歷史付款金額及累計欠款金額，把控付款金額的準確無誤性，嚴格貫徹“不能多付，只能少付”的原則。
3）每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表，以保證相關記錄的一致性。務必使入庫日期和結算日期在同一會計期間完成。并會對各作業(yè)人員非規(guī)范打單行為進行監(jiān)督，并跟進讓其改正。
4）協(xié)助稅務會計核對各供應商進項發(fā)票事宜。
以上所列事項就是我工作的主要內(nèi)容，隨著工作的不斷深入，在完成本職工作的基礎上盡量給予一些合理性建議，不斷充實自己，提高自己的業(yè)務能力，與同事們建立良好的人際關系，為聯(lián)視更好的服務。
會計需要做哪些工作
一、增值稅稅額計算
�。ㄒ唬┓e極核對銷售業(yè)務，盡快填開銷項發(fā)票，確定當月銷項稅額。
銷售是企業(yè)日常工作的重點，是企業(yè)經(jīng)營的核心。銷售發(fā)票是財務記賬，確定業(yè)務發(fā)生的合法憑據(jù)，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務時應盡快給對方開具發(fā)票，確定當月銷售情況。
一個業(yè)務從合同簽定，到公司發(fā)貨、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據(jù)客戶的需要進行開票，與稅法規(guī)定的開票要求不符。
做為企業(yè)的財務人員，特別是負責稅務工作的人員，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務的處理相當明確，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時，又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，將應該開具發(fā)票的業(yè)務盡早完成，通常企業(yè)在每月結束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。
�。ǘ┱J真核對當月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當月進項稅額。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。
進項發(fā)票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業(yè)會計應在規(guī)定時間及時辦理認證，確定當月進項稅額。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規(guī)定稅負范圍上下計算當月稅金；第二，考慮會計存貨和成本處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發(fā)票應該在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數(shù)；生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料，若當月生產(chǎn)領用材料發(fā)票未進行認證處理，將會降低產(chǎn)品成本；第三，發(fā)票是否將要到期。按照稅法要求，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)（不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”）進行認證。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象，導致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應認真查看當月進項發(fā)票情況，先將快要到期發(fā)票進行認證。
（三）控制銷項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復雜，企業(yè)要同時考慮到當月銷項開票情況和進項發(fā)票到達、認證情況，還要考慮稅務機關對企業(yè)的稅負要求。
稅務機關為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額（計算方法可參見前面介紹）。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準。各地稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應根據(jù)當?shù)厍闆r認真執(zhí)行。
稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。
成本會計要做哪些工作
成本會計的工作顧名思義就是核算成本了，這個月我們生產(chǎn)了多少產(chǎn)品，計劃消耗多少材料，實際又消耗的多少材料，期間產(chǎn)生的一系列的制造費用、人工、動力費用又是多少。一個月下來，歸根究底我們的每件產(chǎn)品的成本又是多少，產(chǎn)值又是多少。什么東西賺錢，可以多做，什么東西不賺錢，能少做就少做。產(chǎn)品的定價是否合理，產(chǎn)品的成本是如何產(chǎn)生的，我們?nèi)绾谓档统杀尽＿@些都是影響經(jīng)營決策的數(shù)據(jù)。
1、要做好成本會計，首先要做的就是熟悉工藝流程，熟悉產(chǎn)品的分類，構造。熟悉工藝流程不僅僅是在我們核算的時候考慮需不需要分工序核算的問題。還存在一個工時的問題，有些產(chǎn)品材料成本很低，于是我們可能定的銷售價很低，結果一看做這一個產(chǎn)品特復雜，做這一個產(chǎn)品的時間都可以做好幾件其他產(chǎn)品了，一算，虧了！除了工時的問題，還存在生產(chǎn)過程中所消耗的輔料的問題，因為我們材料分原材料和輔料，我們計入“基本生產(chǎn)成本”的只是原材料，可能一件產(chǎn)品它的材料成平咋一看很低，或許可能生產(chǎn)它的過程中消耗比其他材料多得多的輔助材料。
2、熟悉產(chǎn)品及材料的規(guī)格和計量方法。計量單位有很多，包、根、個、米……有次，我同事算個產(chǎn)品，成本高得嚇人。部長仔細一看，材料核算的時候計量單位弄錯了，部長笑道，“你這東西比海諾因還貴啊。”因為我們在核算的時候，經(jīng)常會遇到，材料的計量是“克”，但是技術部提供的BOM清單時“千克”，這就需要我們很留意了，否則差之毫厘，失之千里了��！
3、熟讀BOM清單。工藝技術部提供的BOM清單，雖然看來看去就這么回事。不過仔細研究會發(fā)現(xiàn)里面會給我們很多訊息。比如，生產(chǎn)過程中的損耗到底是否過高。在實際生產(chǎn)過程中，我們是否有些材料有替換的情況。
4、在做成本的過程中，我們到底選擇什么樣的核算方法，品種法？分步法？有哪些材料可以合到一起算比較簡便，哪些產(chǎn)品差不多的可以合在一起。
5、熟悉必要的EXCEL里的函數(shù)。我們所做的成本表主要依靠EXCEL，中間有許多的公式和勾稽關系。我們檢驗成本正確與否就看勾稽關系是否平衡，而如果不對，是哪個公式出了問題。記得剛開始做成本的時候，我拿著鼠標一拉，公式亂七八糟，害我加班到半夜三更。
6、做好分析。成本表一出來，我們就可以看到每種產(chǎn)品的實際成本和計劃成本，產(chǎn)品的單位成本。材料消耗的超出和節(jié)約是什么原因造成的，就需要我們的分析了。
7、去車間吧。不管是做成本前的準備，還是做完成本后的分析，都需要去車間。從車間了解生產(chǎn)的細節(jié)，從車間分析成本波動原因
如何做好成本會計工作
成本會計是會計工作中較重要也較復雜的崗位，對從業(yè)人員的綜合素質(zhì)要求也相應要高，必須要做到：
�。�1）會計知識面廣，對成本理論和實踐有較好的基礎；
（2）熟悉企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的流程（工藝過程），建議去各生產(chǎn)車間親身學習，只有了解產(chǎn)品的工藝流程，才能對產(chǎn)品各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本準確核算。
�。�3）刻苦學習、任勞任怨。成本工作涉及大量的數(shù)據(jù)及單據(jù)的整理，要有吃苦耐勞的精神。且成本工作的成績是很多人看不見的，要耐得住寂寞。
（4）良好職業(yè)道德。(企業(yè)的真實成本要保密，對一些不必知道的人要保密，避免被人利用，造成行業(yè)間不正當?shù)木範?。
（5）對計算機的操作要精通，一般的企業(yè)還沒用完全的用軟件核算成本，多半是內(nèi)部ERP和手工結合，對數(shù)據(jù)的處理還是要用到大量的函數(shù)公式的運算。這樣才能做到事半功倍。
確定成本會計工作的組織原則和組織形式；
任何工作的組織都必須遵循一定的原則，成本會計工作也不例外，它的組織原則主要有：
�。�1）成本核算必須與成本管理相結合；
�。�2）成本會計工作必須與技術相結合；
�。�3）成本會計工作必須與經(jīng)濟責任制相結合。
1、健全原始記錄；
原始記錄是指按照規(guī)定的格式，對企業(yè)的生產(chǎn)、技術經(jīng)濟活動的具體事實所做的最初書面記載。它是進行各項核算的前提條件，是編制費用預算，嚴格控制成本費用支出的重要依據(jù)。成本會計有關的原始記錄主要包括以下內(nèi)容：
(3)反映在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種費用支出的原始記錄。
(4)其它原始記錄。
原始記錄是一切核算的基礎，成本核算更是如此。因此，原始記錄必須真實正確，內(nèi)容完整，手續(xù)齊全，要素完備，以便為成本計算、控制、預測和決策提供客觀的依據(jù)。
2、健全存貨的計量、驗收、領退和盤點制度；
為了保證入庫材料物資數(shù)量與質(zhì)量，必須做好計量與驗收工作，準確的計量和嚴格的質(zhì)量檢測是保證原始記錄可靠性的前提；為了保證領、退的材料物資準確無誤，還必須及時辦好領料和退料憑證手續(xù)，使成本中的材料費用相對準確。由于材料物資等存貨品種、規(guī)格多，進出頻繁，盡管嚴格管理，但由于種種原因，賬面不符還經(jīng)常存在，所以對材料物資還得進行定期或不定期的清查盤點，進行賬面調(diào)整，以保證庫存材料物資的真實性，確保成本中的材料等費用更加準確。
3、實施有效的定額管理；
定額是指在一定生產(chǎn)技術組織條件下，對人力、財力、物力的消耗及占用所規(guī)定的數(shù)量標準�？茖W先進的定額，是對產(chǎn)品成本進行預測、核算、控制和考核的依據(jù)。與成本核算有關的消耗定額，主要包括：工時定額、產(chǎn)量定額、材料、燃料、動力、工具等消耗的定額，有關費用的定額如制造費用的預算等。消耗定額的制定是作為企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)生耗費應該掌握的標準。但由于消耗定額服務于不同的成本管理目的，可表現(xiàn)為不同的消耗水平。當企業(yè)編制成本計劃時，是根據(jù)計劃期內(nèi)平均消耗水平所制定的定額；當定額作為分配實際成本標準時，是以能體現(xiàn)現(xiàn)行消耗水平的定額為依據(jù)來衡量的；當企業(yè)為實現(xiàn)預期利潤而控制成本時，是根據(jù)企業(yè)實現(xiàn)預期利潤必須達到的消耗水平作為衡量的尺度。定額制定后，為了保持它的科學性和先進性，還必須根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展、技術的進步、勞動生產(chǎn)率的提高，進行不斷的修訂，使它為成本管理與核算提供客觀的依據(jù)。
4、建立適合企業(yè)內(nèi)部的結算價格；
在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)內(nèi)部各單位之間往往會相互提供半成品、材料、勞務等等，為了分清企業(yè)內(nèi)部各單位的經(jīng)濟責任，明確各單位工作業(yè)績以及總體評價與考核的需要，應制定企業(yè)內(nèi)部結算價格。
5、頒布科學、完善的規(guī)章制度。
規(guī)章制度是企業(yè)為了進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營和管理而制定的有關制度、章程和規(guī)則。規(guī)章制度是人們行動的準繩，是實施有效的成本管理的保證。
企業(yè)內(nèi)與成本會計有關的規(guī)章制度主要包括：計量驗收制度、定額管理制度、崗位責任制、考勤制度、質(zhì)量檢查制度、設備管理和維修制度、材料收發(fā)零用制度、物資盤存制度、費用開支規(guī)定以及其它各種成本管理制度等。各種規(guī)章制度的具體內(nèi)容應隨著生產(chǎn)發(fā)展、經(jīng)營情況的變化、管理水平的提高等客觀條件和變化，不斷改進，逐步完善。
�。ǘ┱J真核對當月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當月進項稅額。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。
進項發(fā)票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業(yè)會計應在規(guī)定時間及時辦理認證，確定當月進項稅額。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。在稅務機關規(guī)定稅負范圍上下計算當月稅金；第二，考慮會計存貨和成本處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發(fā)票應該在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數(shù)；生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料，若當月生產(chǎn)領用材料發(fā)票未進行認證處理，將會降低產(chǎn)品成本；第三，發(fā)票是否將要到期。按照稅法要求，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)（不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”）進行認證。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象，導致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應認真查看當月進項發(fā)票情況，先將快要到期發(fā)票進行認證。
�。ㄈ┛刂其N項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復雜，企業(yè)要同時考慮到當月銷項開票情況和進項發(fā)票到達、認證情況，還要考慮稅務機關對企業(yè)的稅負要求。
稅務機關為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額（計算方法可參見前面介紹）。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準。各地稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應根據(jù)當?shù)厍闆r認真執(zhí)行。
稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。
成本會計要做哪些工作
成本會計的工作顧名思義就是核算成本了，這個月我們生產(chǎn)了多少產(chǎn)品，計劃消耗多少材料，實際又消耗的多少材料，期間產(chǎn)生的一系列的制造費用、人工、動力費用又是多少。一個月下來，歸根究底我們的每件產(chǎn)品的成本又是多少，產(chǎn)值又是多少。什么東西賺錢，可以多做，什么東西不賺錢，能少做就少做。產(chǎn)品的定價是否合理，產(chǎn)品的成本是如何產(chǎn)生的，我們?nèi)绾谓档统杀�。這些都是影響經(jīng)營決策的數(shù)據(jù)。
1、要做好成本會計，首先要做的就是熟悉工藝流程，熟悉產(chǎn)品的分類，構造。熟悉工藝流程不僅僅是在我們核算的時候考慮需不需要分工序核算的問題。還存在一個工時的問題，有些產(chǎn)品材料成本很低，于是我們可能定的銷售價很低，結果一看做這一個產(chǎn)品特復雜，做這一個產(chǎn)品的時間都可以做好幾件其他產(chǎn)品了，一算，虧了！除了工時的問題，還存在生產(chǎn)過程中所消耗的輔料的問題，因為我們材料分原材料和輔料，我們計入“基本生產(chǎn)成本”的只是原材料，可能一件產(chǎn)品它的材料成平咋一看很低，或許可能生產(chǎn)它的過程中消耗比其他材料多得多的輔助材料。
2、熟悉產(chǎn)品及材料的規(guī)格和計量方法。計量單位有很多，包、根、個、米……有次，我同事算個產(chǎn)品，成本高得嚇人。部長仔細一看，材料核算的時候計量單位弄錯了，部長笑道，“你這東西比海諾因還貴啊。”因為我們在核算的時候，經(jīng)常會遇到，材料的計量是“克”，但是技術部提供的BOM清單時“千克”，這就需要我們很留意了，否則差之毫厘，失之千里了！！
3、熟讀BOM清單。工藝技術部提供的BOM清單，雖然看來看去就這么回事。不過仔細研究會發(fā)現(xiàn)里面會給我們很多訊息。比如，生產(chǎn)過程中的損耗到底是否過高。在實際生產(chǎn)過程中，我們是否有些材料有替換的情況。
4、在做成本的過程中，我們到底選擇什么樣的核算方法，品種法？分步法？有哪些材料可以合到一起算比較簡便，哪些產(chǎn)品差不多的可以合在一起。
5、熟悉必要的EXCEL里的函數(shù)。我們所做的成本表主要依靠EXCEL，中間有許多的公式和勾稽關系。我們檢驗成本正確與否就看勾稽關系是否平衡，而如果不對，是哪個公式出了問題。記得剛開始做成本的時候，我拿著鼠標一拉，公式亂七八糟，害我加班到半夜三更。
6、做好分析。成本表一出來，我們就可以看到每種產(chǎn)品的實際成本和計劃成本，產(chǎn)品的單位成本。材料消耗的超出和節(jié)約是什么原因造成的，就需要我們的分析了。
7、去車間吧。不管是做成本前的準備，還是做完成本后的分析，都需要去車間。從車間了解生產(chǎn)的細節(jié)，從車間分析成本波動原因
如何做好成本會計工作
成本會計是會計工作中較重要也較復雜的崗位，對從業(yè)人員的綜合素質(zhì)要求也相應要高，必須要做到：
�。�1）會計知識面廣，對成本理論和實踐有較好的基礎；
�。�2）熟悉企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的流程（工藝過程），建議去各生產(chǎn)車間親身學習，只有了解產(chǎn)品的工藝流程，才能對產(chǎn)品各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本準確核算。
�。�3）刻苦學習、任勞任怨。成本工作涉及大量的數(shù)據(jù)及單據(jù)的整理，要有吃苦耐勞的精神。且成本工作的成績是很多人看不見的，要耐得住寂寞。
�。�4）良好職業(yè)道德。(企業(yè)的真實成本要保密，對一些不必知道的人要保密，避免被人利用，造成行業(yè)間不正當?shù)木範?。
�。�5）對計算機的操作要精通，一般的企業(yè)還沒用完全的用軟件核算成本，多半是內(nèi)部ERP和手工結合，對數(shù)據(jù)的處理還是要用到大量的函數(shù)公式的運算。這樣才能做到事半功倍。
確定成本會計工作的組織原則和組織形式；
任何工作的組織都必須遵循一定的原則，成本會計工作也不例外，它的組織原則主要有：
�。�1）成本核算必須與成本管理相結合；
�。�2）成本會計工作必須與技術相結合；
�。�3）成本會計工作必須與經(jīng)濟責任制相結合。
1、健全原始記錄；
原始記錄是指按照規(guī)定的格式，對企業(yè)的生產(chǎn)、技術經(jīng)濟活動的具體事實所做的最初書面記載。它是進行各項核算的前提條件，是編制費用預算，嚴格控制成本費用支出的重要依據(jù)。成本會計有關的原始記錄主要包括以下內(nèi)容：
(3)反映在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種費用支出的原始記錄。
(4)其它原始記錄。
原始記錄是一切核算的基礎，成本核算更是如此。因此，原始記錄必須真實正確，內(nèi)容完整，手續(xù)齊全，要素完備，以便為成本計算、控制、預測和決策提供客觀的依據(jù)。
2、健全存貨的計量、驗收、領退和盤點制度；
為了保證入庫材料物資數(shù)量與質(zhì)量，必須做好計量與驗收工作，準確的計量和嚴格的質(zhì)量檢測是保證原始記錄可靠性的前提；為了保證領、退的材料物資準確無誤，還必須及時辦好領料和退料憑證手續(xù)，使成本中的材料費用相對準確。由于材料物資等存貨品種、規(guī)格多，進出頻繁，盡管嚴格管理，但由于種種原因，賬面不符還經(jīng)常存在，所以對材料物資還得進行定期或不定期的清查盤點，進行賬面調(diào)整，以保證庫存材料物資的真實性，確保成本中的材料等費用更加準確。
3、實施有效的定額管理；
定額是指在一定生產(chǎn)技術組織條件下，對人力、財力、物力的'消耗及占用所規(guī)定的數(shù)量標準�？茖W先進的定額，是對產(chǎn)品成本進行預測、核算、控制和考核的依據(jù)。與成本核算有關的消耗定額，主要包括：工時定額、產(chǎn)量定額、材料、燃料、動力、工具等消耗的定額，有關費用的定額如制造費用的預算等。消耗定額的制定是作為企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)生耗費應該掌握的標準。但由于消耗定額服務于不同的成本管理目的，可表現(xiàn)為不同的消耗水平。當企業(yè)編制成本計劃時，是根據(jù)計劃期內(nèi)平均消耗水平所制定的定額；當定額作為分配實際成本標準時，是以能體現(xiàn)現(xiàn)行消耗水平的定額為依據(jù)來衡量的；當企業(yè)為實現(xiàn)預期利潤而控制成本時，是根據(jù)企業(yè)實現(xiàn)預期利潤必須達到的消耗水平作為衡量的尺度。定額制定后，為了保持它的科學性和先進性，還必須根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展、技術的進步、勞動生產(chǎn)率的提高，進行不斷的修訂，使它為成本管理與核算提供客觀的依據(jù)。
4、建立適合企業(yè)內(nèi)部的結算價格；
在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)內(nèi)部各單位之間往往會相互提供半成品、材料、勞務等等，為了分清企業(yè)內(nèi)部各單位的經(jīng)濟責任，明確各單位工作業(yè)績以及總體評價與考核的需要，應制定企業(yè)內(nèi)部結算價格。
5、頒布科學、完善的規(guī)章制度。
規(guī)章制度是企業(yè)為了進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營和管理而制定的有關制度、章程和規(guī)則。規(guī)章制度是人們行動的準繩，是實施有效的成本管理的保證。
企業(yè)內(nèi)與成本會計有關的規(guī)章制度主要包括：計量驗收制度、定額管理制度、崗位責任制、考勤制度、質(zhì)量檢查制度、設備管理和維修制度、材料收發(fā)零用制度、物資盤存制度、費用開支規(guī)定以及其它各種成本管理制度等。各種規(guī)章制度的具體內(nèi)容應隨著生產(chǎn)發(fā)展、經(jīng)營情況的變化、管理水平的提高等客觀條件和變化，不斷改進，逐步完善。
稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。
成本會計要做哪些工作
成本會計的工作顧名思義就是核算成本了，這個月我們生產(chǎn)了多少產(chǎn)品，計劃消耗多少材料，實際又消耗的多少材料，期間產(chǎn)生的一系列的制造費用、人工、動力費用又是多少。一個月下來，歸根究底我們的每件產(chǎn)品的成本又是多少，產(chǎn)值又是多少。什么東西賺錢，可以多做，什么東西不賺錢，能少做就少做。產(chǎn)品的定價是否合理，產(chǎn)品的成本是如何產(chǎn)生的，我們?nèi)绾谓档统杀�。這些都是影響經(jīng)營決策的數(shù)據(jù)。
1、要做好成本會計，首先要做的就是熟悉工藝流程，熟悉產(chǎn)品的分類，構造。熟悉工藝流程不僅僅是在我們核算的時候考慮需不需要分工序核算的問題。還存在一個工時的問題，有些產(chǎn)品材料成本很低，于是我們可能定的銷售價很低，結果一看做這一個產(chǎn)品特復雜，做這一個產(chǎn)品的時間都可以做好幾件其他產(chǎn)品了，一算，虧了！除了工時的問題，還存在生產(chǎn)過程中所消耗的輔料的問題，因為我們材料分原材料和輔料，我們計入“基本生產(chǎn)成本”的只是原材料，可能一件產(chǎn)品它的材料成平咋一看很低，或許可能生產(chǎn)它的過程中消耗比其他材料多得多的輔助材料。
2、熟悉產(chǎn)品及材料的規(guī)格和計量方法。計量單位有很多，包、根、個、米……有次，我同事算個產(chǎn)品，成本高得嚇人。部長仔細一看，材料核算的時候計量單位弄錯了，部長笑道，“你這東西比海諾因還貴啊�！币驗槲覀冊诤怂愕臅r候，經(jīng)常會遇到，材料的計量是“克”，但是技術部提供的BOM清單時“千克”，這就需要我們很留意了，否則差之毫厘，失之千里了��！
3、熟讀BOM清單。工藝技術部提供的BOM清單，雖然看來看去就這么回事。不過仔細研究會發(fā)現(xiàn)里面會給我們很多訊息。比如，生產(chǎn)過程中的損耗到底是否過高。在實際生產(chǎn)過程中，我們是否有些材料有替換的情況。
4、在做成本的過程中，我們到底選擇什么樣的核算方法，品種法？分步法？有哪些材料可以合到一起算比較簡便，哪些產(chǎn)品差不多的可以合在一起。
5、熟悉必要的EXCEL里的函數(shù)。我們所做的成本表主要依靠EXCEL，中間有許多的公式和勾稽關系。我們檢驗成本正確與否就看勾稽關系是否平衡，而如果不對，是哪個公式出了問題。記得剛開始做成本的時候，我拿著鼠標一拉，公式亂七八糟，害我加班到半夜三更。
6、做好分析。成本表一出來，我們就可以看到每種產(chǎn)品的實際成本和計劃成本，產(chǎn)品的單位成本。材料消耗的超出和節(jié)約是什么原因造成的，就需要我們的分析了。
7、去車間吧。不管是做成本前的準備，還是做完成本后的分析，都需要去車間。從車間了解生產(chǎn)的細節(jié)，從車間分析成本波動原因
如何做好成本會計工作
成本會計是會計工作中較重要也較復雜的崗位，對從業(yè)人員的綜合素質(zhì)要求也相應要高，必須要做到：
（1）會計知識面廣，對成本理論和實踐有較好的基礎；
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（3）刻苦學習、任勞任怨。成本工作涉及大量的數(shù)據(jù)及單據(jù)的整理，要有吃苦耐勞的精神。且成本工作的成績是很多人看不見的，要耐得住寂寞。
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（5）對計算機的操作要精通，一般的企業(yè)還沒用完全的用軟件核算成本，多半是內(nèi)部ERP和手工結合，對數(shù)據(jù)的處理還是要用到大量的函數(shù)公式的運算。這樣才能做到事半功倍。
確定成本會計工作的組織原則和組織形式；
任何工作的組織都必須遵循一定的原則，成本會計工作也不例外，它的組織原則主要有：
�。�1）成本核算必須與成本管理相結合；
�。�2）成本會計工作必須與技術相結合；
（3）成本會計工作必須與經(jīng)濟責任制相結合。
1、健全原始記錄；
原始記錄是指按照規(guī)定的格式，對企業(yè)的生產(chǎn)、技術經(jīng)濟活動的具體事實所做的最初書面記載。它是進行各項核算的前提條件，是編制費用預算，嚴格控制成本費用支出的重要依據(jù)。成本會計有關的原始記錄主要包括以下內(nèi)容：
(3)反映在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種費用支出的原始記錄。
(4)其它原始記錄。
原始記錄是一切核算的基礎，成本核算更是如此。因此，原始記錄必須真實正確，內(nèi)容完整，手續(xù)齊全，要素完備，以便為成本計算、控制、預測和決策提供客觀的依據(jù)。
2、健全存貨的計量、驗收、領退和盤點制度；
為了保證入庫材料物資數(shù)量與質(zhì)量，必須做好計量與驗收工作，準確的計量和嚴格的質(zhì)量檢測是保證原始記錄可靠性的前提；為了保證領、退的材料物資準確無誤，還必須及時辦好領料和退料憑證手續(xù)，使成本中的材料費用相對準確。由于材料物資等存貨品種、規(guī)格多，進出頻繁，盡管嚴格管理，但由于種種原因，賬面不符還經(jīng)常存在，所以對材料物資還得進行定期或不定期的清查盤點，進行賬面調(diào)整，以保證庫存材料物資的真實性，確保成本中的材料等費用更加準確。
3、實施有效的定額管理；
定額是指在一定生產(chǎn)技術組織條件下，對人力、財力、物力的消耗及占用所規(guī)定的數(shù)量標準�？茖W先進的定額，是對產(chǎn)品成本進行預測、核算、控制和考核的依據(jù)。與成本核算有關的消耗定額，主要包括：工時定額、產(chǎn)量定額、材料、燃料、動力、工具等消耗的定額，有關費用的定額如制造費用的預算等。消耗定額的制定是作為企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)生耗費應該掌握的標準。但由于消耗定額服務于不同的成本管理目的，可表現(xiàn)為不同的消耗水平。當企業(yè)編制成本計劃時，是根據(jù)計劃期內(nèi)平均消耗水平所制定的定額；當定額作為分配實際成本標準時，是以能體現(xiàn)現(xiàn)行消耗水平的定額為依據(jù)來衡量的；當企業(yè)為實現(xiàn)預期利潤而控制成本時，是根據(jù)企業(yè)實現(xiàn)預期利潤必須達到的消耗水平作為衡量的尺度。定額制定后，為了保持它的科學性和先進性，還必須根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展、技術的進步、勞動生產(chǎn)率的提高，進行不斷的修訂，使它為成本管理與核算提供客觀的依據(jù)。
4、建立適合企業(yè)內(nèi)部的結算價格；
在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)內(nèi)部各單位之間往往會相互提供半成品、材料、勞務等等，為了分清企業(yè)內(nèi)部各單位的經(jīng)濟責任，明確各單位工作業(yè)績以及總體評價與考核的需要，應制定企業(yè)內(nèi)部結算價格。
5、頒布科學、完善的規(guī)章制度。
規(guī)章制度是企業(yè)為了進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營和管理而制定的有關制度、章程和規(guī)則。規(guī)章制度是人們行動的準繩，是實施有效的成本管理的保證。
企業(yè)內(nèi)與成本會計有關的規(guī)章制度主要包括：計量驗收制度、定額管理制度、崗位責任制、考勤制度、質(zhì)量檢查制度、設備管理和維修制度、材料收發(fā)零用制度、物資盤存制度、費用開支規(guī)定以及其它各種成本管理制度等。各種規(guī)章制度的具體內(nèi)容應隨著生產(chǎn)發(fā)展、經(jīng)營情況的變化、管理水平的提高等客觀條件和變化，不斷改進，逐步完善。
4、在做成本的過程中，我們到底選擇什么樣的核算方法，品種法？分步法？有哪些材料可以合到一起算比較簡便，哪些產(chǎn)品差不多的可以合在一起。
5、熟悉必要的EXCEL里的函數(shù)。我們所做的成本表主要依靠EXCEL，中間有許多的公式和勾稽關系。我們檢驗成本正確與否就看勾稽關系是否平衡，而如果不對，是哪個公式出了問題。記得剛開始做成本的時候，我拿著鼠標一拉，公式亂七八糟，害我加班到半夜三更。
6、做好分析。成本表一出來，我們就可以看到每種產(chǎn)品的實際成本和計劃成本，產(chǎn)品的單位成本。材料消耗的超出和節(jié)約是什么原因造成的，就需要我們的分析了。
7、去車間吧。不管是做成本前的準備，還是做完成本后的分析，都需要去車間。從車間了解生產(chǎn)的細節(jié)，從車間分析成本波動原因
如何做好成本會計工作
成本會計是會計工作中較重要也較復雜的崗位，對從業(yè)人員的綜合素質(zhì)要求也相應要高，必須要做到：
�。�1）會計知識面廣，對成本理論和實踐有較好的基礎；
�。�2）熟悉企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的流程（工藝過程），建議去各生產(chǎn)車間親身學習，只有了解產(chǎn)品的工藝流程，才能對產(chǎn)品各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本準確核算。
�。�3）刻苦學習、任勞任怨。成本工作涉及大量的數(shù)據(jù)及單據(jù)的整理，要有吃苦耐勞的精神。且成本工作的成績是很多人看不見的，要耐得住寂寞。
�。�4）良好職業(yè)道德。(企業(yè)的真實成本要保密，對一些不必知道的人要保密，避免被人利用，造成行業(yè)間不正當?shù)木範?。
�。�5）對計算機的操作要精通，一般的企業(yè)還沒用完全的用軟件核算成本，多半是內(nèi)部ERP和手工結合，對數(shù)據(jù)的處理還是要用到大量的函數(shù)公式的運算。這樣才能做到事半功倍。
確定成本會計工作的組織原則和組織形式；
任何工作的組織都必須遵循一定的原則，成本會計工作也不例外，它的組織原則主要有：
�。�1）成本核算必須與成本管理相結合；
�。�2）成本會計工作必須與技術相結合；
（3）成本會計工作必須與經(jīng)濟責任制相結合。
1、健全原始記錄；
原始記錄是指按照規(guī)定的格式，對企業(yè)的生產(chǎn)、技術經(jīng)濟活動的具體事實所做的最初書面記載。它是進行各項核算的前提條件，是編制費用預算，嚴格控制成本費用支出的重要依據(jù)。成本會計有關的原始記錄主要包括以下內(nèi)容：
(3)反映在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種費用支出的原始記錄。
(4)其它原始記錄。
原始記錄是一切核算的基礎，成本核算更是如此。因此，原始記錄必須真實正確，內(nèi)容完整，手續(xù)齊全，要素完備，以便為成本計算、控制、預測和決策提供客觀的依據(jù)。
2、健全存貨的計量、驗收、領退和盤點制度；
為了保證入庫材料物資數(shù)量與質(zhì)量，必須做好計量與驗收工作，準確的計量和嚴格的質(zhì)量檢測是保證原始記錄可靠性的前提；為了保證領、退的材料物資準確無誤，還必須及時辦好領料和退料憑證手續(xù)，使成本中的材料費用相對準確。由于材料物資等存貨品種、規(guī)格多，進出頻繁，盡管嚴格管理，但由于種種原因，賬面不符還經(jīng)常存在，所以對材料物資還得進行定期或不定期的清查盤點，進行賬面調(diào)整，以保證庫存材料物資的真實性，確保成本中的材料等費用更加準確。
3、實施有效的定額管理；
定額是指在一定生產(chǎn)技術組織條件下，對人力、財力、物力的消耗及占用所規(guī)定的數(shù)量標準�？茖W先進的定額，是對產(chǎn)品成本進行預測、核算、控制和考核的依據(jù)。與成本核算有關的消耗定額，主要包括：工時定額、產(chǎn)量定額、材料、燃料、動力、工具等消耗的定額，有關費用的定額如制造費用的預算等。消耗定額的制定是作為企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)生耗費應該掌握的標準。但由于消耗定額服務于不同的成本管理目的，可表現(xiàn)為不同的消耗水平。當企業(yè)編制成本計劃時，是根據(jù)計劃期內(nèi)平均消耗水平所制定的定額；當定額作為分配實際成本標準時，是以能體現(xiàn)現(xiàn)行消耗水平的定額為依據(jù)來衡量的；當企業(yè)為實現(xiàn)預期利潤而控制成本時，是根據(jù)企業(yè)實現(xiàn)預期利潤必須達到的消耗水平作為衡量的尺度。定額制定后，為了保持它的科學性和先進性，還必須根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展、技術的進步、勞動生產(chǎn)率的提高，進行不斷的修訂，使它為成本管理與核算提供客觀的依據(jù)。
4、建立適合企業(yè)內(nèi)部的結算價格；
在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)內(nèi)部各單位之間往往會相互提供半成品、材料、勞務等等，為了分清企業(yè)內(nèi)部各單位的經(jīng)濟責任，明確各單位工作業(yè)績以及總體評價與考核的需要，應制定企業(yè)內(nèi)部結算價格。
5、頒布科學、完善的規(guī)章制度。
規(guī)章制度是企業(yè)為了進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營和管理而制定的有關制度、章程和規(guī)則。規(guī)章制度是人們行動的準繩，是實施有效的成本管理的保證。
企業(yè)內(nèi)與成本會計有關的規(guī)章制度主要包括：計量驗收制度、定額管理制度、崗位責任制、考勤制度、質(zhì)量檢查制度、設備管理和維修制度、材料收發(fā)零用制度、物資盤存制度、費用開支規(guī)定以及其它各種成本管理制度等。各種規(guī)章制度的具體內(nèi)容應隨著生產(chǎn)發(fā)展、經(jīng)營情況的變化、管理水平的提高等客觀條件和變化，不斷改進，逐步完善。
2、健全存貨的計量、驗收、領退和盤點制度；
為了保證入庫材料物資數(shù)量與質(zhì)量，必須做好計量與驗收工作，準確的計量和嚴格的質(zhì)量檢測是保證原始記錄可靠性的前提；為了保證領、退的材料物資準確無誤，還必須及時辦好領料和退料憑證手續(xù)，使成本中的材料費用相對準確。由于材料物資等存貨品種、規(guī)格多，進出頻繁，盡管嚴格管理，但由于種種原因，賬面不符還經(jīng)常存在，所以對材料物資還得進行定期或不定期的清查盤點，進行賬面調(diào)整，以保證庫存材料物資的真實性，確保成本中的材料等費用更加準確。
3、實施有效的定額管理；
定額是指在一定生產(chǎn)技術組織條件下，對人力、財力、物力的消耗及占用所規(guī)定的數(shù)量標準。科學先進的定額，是對產(chǎn)品成本進行預測、核算、控制和考核的依據(jù)。與成本核算有關的消耗定額，主要包括：工時定額、產(chǎn)量定額、材料、燃料、動力、工具等消耗的定額，有關費用的定額如制造費用的預算等。消耗定額的制定是作為企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)生耗費應該掌握的標準。但由于消耗定額服務于不同的成本管理目的，可表現(xiàn)為不同的消耗水平。當企業(yè)編制成本計劃時，是根據(jù)計劃期內(nèi)平均消耗水平所制定的定額；當定額作為分配實際成本標準時，是以能體現(xiàn)現(xiàn)行消耗水平的定額為依據(jù)來衡量的；當企業(yè)為實現(xiàn)預期利潤而控制成本時，是根據(jù)企業(yè)實現(xiàn)預期利潤必須達到的消耗水平作為衡量的尺度。定額制定后，為了保持它的科學性和先進性，還必須根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展、技術的進步、勞動生產(chǎn)率的提高，進行不斷的修訂，使它為成本管理與核算提供客觀的依據(jù)。
4、建立適合企業(yè)內(nèi)部的結算價格；
在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)內(nèi)部各單位之間往往會相互提供半成品、材料、勞務等等，為了分清企業(yè)內(nèi)部各單位的經(jīng)濟責任，明確各單位工作業(yè)績以及總體評價與考核的需要，應制定企業(yè)內(nèi)部結算價格。
5、頒布科學、完善的規(guī)章制度。
規(guī)章制度是企業(yè)為了進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營和管理而制定的有關制度、章程和規(guī)則。規(guī)章制度是人們行動的準繩，是實施有效的成本管理的保證。
企業(yè)內(nèi)與成本會計有關的規(guī)章制度主要包括：計量驗收制度、定額管理制度、崗位責任制、考勤制度、質(zhì)量檢查制度、設備管理和維修制度、材料收發(fā)零用制度、物資盤存制度、費用開支規(guī)定以及其它各種成本管理制度等。各種規(guī)章制度的具體內(nèi)容應隨著生產(chǎn)發(fā)展、經(jīng)營情況的變化、管理水平的提高等客觀條件和變化，不斷改進，逐步完善。
應收會計工作總結3
隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務的增加，工作量和工作難度也隨之上升；回顧這半年來的工作，既有壓力和曲折，也充滿機遇和挑戰(zhàn)，通過自身的調(diào)整和完善，不斷提升服務質(zhì)量和管理水平，在財務部領導的關心和指導下，我的財務管理水平有了長足的進步，各項工作也漸入正軌。對于20xx年上半年度的工作，我主要做以下總結：
一、梳理工作流程，明確崗位職責。
在領導的指導下，酒店板塊對財務工作流程進行了梳理，明確了崗位職責。加強完善了日常財務管理流程，完善了財務信息反饋的準確性、及時性、有用性；在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下，取消了前期酒店收銀員向財務部提供收入日報的形式；在酒店夜審小組的配合下，規(guī)范了酒店前臺的操作流程；在保證公司資金的安全下，明確了酒店收銀主管的職責。
二、對酒店板塊賬務進行清理，減少資產(chǎn)、負債中的潛虧因素。
1、乘著公司下發(fā)《應收賬款管理制度》之際，我們對酒店板塊的應收賬款進行了清理，著重清理超期應收款。通過和酒店管理中心的深入對接，理清了對應收賬款確認、核對、銷賬流程，加大力度對超期應收賬款進行了催討和處理，目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應收賬款清理完結，(例如：桐鄉(xiāng)消防大隊)為減少應收賬款的壞賬損失，和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制，保證了應收賬款賬目的實時更新，每月定期編制一份應收賬款工作報告，為收款員的收款催討工作提供幫助，同時也為應收賬款的進一步細化管理打下了基礎。
2、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務所需的周轉(zhuǎn)金，完善借款手續(xù)。
3、定時清理預付款，對賬齡較長的預付款進行整理及分析；針對閑置已久的預付款，找出其閑置原因；定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶，杜絕虛增賬戶，減少潛在風險。
4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》，對酒店板塊的固定資產(chǎn)進行了徹底盤點，細化固定資產(chǎn)卡片，加強資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失。同時，完善固定資產(chǎn)折舊計提流程，合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限。
5、根據(jù)公司的《庫存管理制度》，加強對各酒店的庫存管理和成本管理，每月定期進行庫存盤點，對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因，統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表，嚴格要求進出庫單管理，特別關注物品調(diào)撥動向，加強成本控制，避免不必要的消耗。根據(jù)公司成本控制月的要求，對各酒店費用與成本進行了明確劃分，避免成本費用混淆，通過測算費用占收入的比例實現(xiàn)費用的總額控制。自身學習和技能提升。學習了解了全面預算的概念、特點、編制過程和全面預算管理的價值實現(xiàn)。學習了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的'編制等專業(yè)知識。
三、工作中的問題和不足之處：
1、隨著公司業(yè)務的飛速發(fā)展，財務管理能力發(fā)面有待加強。
2、隨著公司目標考核的不斷細化，財務核算有待進一步細化。
3、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線，軟件應用和操作方面加強學習。
4、財務分析深度不夠，對財務數(shù)據(jù)的敏感不夠，在結合酒店管理特點，提供及時有效的財務信息方面還有待提高。
以上問題也是我20xx年工作的重點，加強與酒店之間的溝通，深入了解酒店業(yè)務，為酒店豐富財務數(shù)據(jù)分析；在財務部的領導的帶動下力爭將酒店財務核算工作做的更全面深入。
應收會計工作總結4
一年來，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此合具體情況，全年的工作總?cè)缦拢?/p>
一、完成的工作
1、及時準確的完成各月記賬、賬和賬務處理工作，及時準確地填報市各類月度、季度、年終統(tǒng)計報表，按時向各部門報送。完成了稅務申報與繳納，以及往來銀行間的業(yè)務和各種日常費用的繳納。
2、以認真的態(tài)度積極參加xx市財政局集中所得稅培訓，做好財務軟件記賬及系統(tǒng)的維護。
3、對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。
二、加強學習，注重提升個人修養(yǎng)和綜合素質(zhì)
1、通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。
2、認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。
3、努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。
4、不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識，使自身綜合能力不斷得到提高。
三、存在的不足
盡管我們圓滿完成了今年的各項工作任務，但必須看到工作存在的不足：
1、理論水平不高，當前社會會計知識和業(yè)務更新?lián)Q代比較快，缺乏對新的.業(yè)務知識和會計法規(guī)的系統(tǒng)學習，導致了會計基礎知識和會計基礎工作缺乏，影響來工作水平的提高。
2、忙于應付事務性工作多，深入探討、思考、認認真真的研究條件及財務管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒深度。
3、只干工作，不善于總，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時有發(fā)生，今后要逐步學習用科學的方法，善總、勤思考，逐步達到事半功倍的的效果。
四、嚴格履行會計崗位職責，扎實做好本職工作
1、不斷學習、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。
2、善于總，提出自己的意見和建議，為領導決策提供準確依據(jù)，不斷提高單位管理水平和經(jīng)濟效益�？偨�(jīng)驗，建立健全良好的工作機制。
應收會計工作總結5
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是： 1、建立往來客戶明細科目； 2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務 具體情況定； 3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算； 4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況； 5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務； 6、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的
往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的.核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。
具體內(nèi)容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用 。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定 。
3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。
4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
�。P于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
應收會計工作總結6
20xx年是一個比較充實的一年，我很幸運有機會嘗試兩種不同的會計工作崗位，多謝我的上級給我這個機會，20xx年將要過去，對于我本年自身的工作可以概括為努力完成自身的工作要求，積極地完成上級下達的任務的完成，另外也積極配合團隊的工作；對于明年的指望和計劃：希望在完成本職工作的前提，努力去學習其他工作崗位，其具體描述如下文：努力完成自身的工作要求：對于目前為止的兩個工作崗位銷售會計和xx應收會計，銷售會計主要是掌管關聯(lián)銷售和第三方銷售的.賬面情況，核對其他辦事處的倉儲的情況，在月末的時候及時結轉(zhuǎn)收入和銷售成本，并且在月頭的時候按時完成相關的F，E和D系列集團報表并且完成所在崗位的綜合分析。對于這個崗位由于剛來的時候因為有好多業(yè)務上的東西不熟，和其他個人的原因?qū)е掠绊懫渌麔徫坏墓ぷ鬟M度，之后經(jīng)過努力也順利完成相關的工作任務。對于廣東應收會計主要收取銀行單據(jù)，并且根據(jù)相關文件進行沖減對應客戶的應收賬款，另外配合銷售管理部對于某些客戶的壞賬的跟蹤。每個月需要完成相應的F和E系列集團報表。在這個崗位上基本上沒有影響其他工作崗位的進度。
積極地完成上級下達的任務的完成：對于科長和經(jīng)理下達的額外任務，都按時的完成，比如xx審計所要求復印的文件，提供相關的表格；銷售管理部要求核對某些客戶的賬目。平常除了系統(tǒng)有特殊情況以外都能按時上交集團報表和集團分析。
積極配合團隊的工作：在x月以后，都能按時過賬，沒有因為自己的過賬延遲而影響其他崗位的工作進度（不包括因系統(tǒng)的延遲）；有時候主動幫助其他同事完成工作任務（比如裝訂憑證）。
明年的展望和計劃：對于來年的指望和計劃，我覺得我會盡量完善我自己工作上的缺點，按時按量完成上級給我的任務，也希望能夠多向其他同事學習他們的工作方式和和具體崗位的操作。
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