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辦公室財(cái)務(wù)管理制度
第一條 認(rèn)真審核記帳，及時(shí)清查帳冊
1、所有原始發(fā)票都必須由辦公室在帳簿中按時(shí)間登記，并按類別進(jìn)行總分核算。
2、辦公室登記入帳必須注意，要逐筆登記各類明細(xì)分類，月終進(jìn)行一次財(cái)帳核對清算，對各種明細(xì)分類帳
目余額進(jìn)行計(jì)數(shù)。
3、每月月底登記完畢后，結(jié)算出各欄的合計(jì)數(shù)和各科目的借方和貨方余額，并相應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)金和帳目的核對。
1. 認(rèn)真保管登記銀行、現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)。
4、認(rèn)真對帳和資金進(jìn)行清查
①做到財(cái)帳算清，明帳細(xì)算
②做到財(cái)帳統(tǒng)一
③外出所開發(fā)票及時(shí)入帳
④帳冊、發(fā)票必須妥善保管，月末、期末進(jìn)行總帳清算
第二條 報(bào)銷流程
1. 嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷制度，按規(guī)定把好資金支出關(guān)，報(bào)銷手續(xù)必須齊全，沒有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理
3、 各部門購買物品上報(bào)帳單時(shí)，需要經(jīng)手人簽字、辦公室審核記帳后方能生效。帳單上報(bào)采取半個(gè)月報(bào)一次帳的方式。
第三條 借款流程
1. 認(rèn)真保管登記銀行、現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)。
2. 管好現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不超過規(guī)定限額：3000元，當(dāng)日銷售款當(dāng)日存入銀行，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。
3. 嚴(yán)格履行借款手續(xù)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)私自借款，或占用公-款，每月開資，必須扣清借款。用款額不超過三仟元可請示主管財(cái)經(jīng)的副總經(jīng)理批準(zhǔn)，三仟元以上必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，特殊情況除外。
4. 嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷制度，按規(guī)定把好資金支出關(guān)，報(bào)銷手續(xù)必須齊全，沒有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。
5. 按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格支票管理，作好記錄，使用支票要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，一日內(nèi)督促報(bào)銷或及時(shí)收回。
6. 月末主動與會計(jì)和銀行對帳，必須兩帳相符。
7. 取送款要注意安全，避免發(fā)生意外。
辦公室財(cái)務(wù)管理制度
為了更好地開展研究生會的各項(xiàng)工作,加強(qiáng)研究生會的財(cái)務(wù)管理,保證各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行,特定此制度：
1、研究生會活動經(jīng)費(fèi)由辦公室統(tǒng)一管理，一切工作、活動經(jīng)費(fèi)開支應(yīng)以“少花錢，多辦事，辦好事”的原則出發(fā)，合理使用。
2、研究生會全部財(cái)產(chǎn)(包括學(xué)校撥款,活動收入,商業(yè)機(jī)構(gòu)及其他組織的贊助資金)統(tǒng)一由研究生會辦公室管理。
3、各部門開展活動需要經(jīng)費(fèi)時(shí)，應(yīng)以節(jié)約為原則制定活動經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案，并認(rèn)真填寫清楚經(jīng)費(fèi)申請表，交主席團(tuán)審查并由主席簽名后方可預(yù)支。
4、單項(xiàng)活動所需經(jīng)費(fèi)超出500元的，應(yīng)征得研究生會指導(dǎo)老師同意后，向?qū)W院團(tuán)委預(yù)支；低于500元的應(yīng)征得主席同意簽名后，向辦公室預(yù)支，辦公室視活動情況再作安排。
5、向?qū)W院團(tuán)委預(yù)支的活動經(jīng)費(fèi)，必須在預(yù)支費(fèi)用的十五天內(nèi)完成報(bào)帳工作：向辦公室預(yù)支的活動經(jīng)費(fèi)，則必須在活動完成后三天內(nèi)向辦公室報(bào)帳。
6、通過審批的活動預(yù)算經(jīng)費(fèi)，由主席團(tuán)監(jiān)督經(jīng)費(fèi)的使用。
7、各部門預(yù)支經(jīng)費(fèi)，需列出清單，由主席簽字之后向辦公室預(yù)支。如果經(jīng)費(fèi)在100元以下先由各部門支付，拿發(fā)票和蓋章的購物小票向辦公室報(bào)銷。
8、研究生會日常辦公開支，在辦公室報(bào)銷，研究生會各部門的報(bào)銷
由辦公室匯總經(jīng)費(fèi)清單及發(fā)票，經(jīng)主席團(tuán)審查通過后由辦公室向食品學(xué)院團(tuán)委報(bào)銷。
9、各部門一律憑有效報(bào)銷憑證（發(fā)票及附帶的小票）向辦公室報(bào)銷。各部門報(bào)銷時(shí)發(fā)票背面應(yīng)注明用途和經(jīng)手人，發(fā)票必須附帶相應(yīng)的小票，發(fā)票和小票必須蓋有相應(yīng)的公章。
10、向?qū)W院團(tuán)委和辦公室報(bào)賬或報(bào)銷，必須使用有效發(fā)票，經(jīng)批準(zhǔn)的正當(dāng)經(jīng)費(fèi)，因特殊情況未能取得發(fā)票時(shí)另行處理。
11、研究生會的各部財(cái)務(wù)清單，應(yīng)以賬本的形式由辦公室負(fù)責(zé)記錄在案。
12、此項(xiàng)制度應(yīng)嚴(yán)格遵守，任何人不得挪用公-款，報(bào)虛帳假賬，凡徇私舞弊者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，即予以自動離職處理，并如數(shù)追回公-款。
食品學(xué)院研究生會辦公室
二○一一年十月六日
辦公室財(cái)務(wù)管理制度
第一條 學(xué)生會辦公室的各種物品，每學(xué)期初由辦公室管理人負(fù) 責(zé)對其進(jìn)行清查記錄，注冊登記，學(xué)期末進(jìn)行核查，未經(jīng)許可任何人不得將學(xué)生會辦公室的物品私自帶出學(xué)生會辦公室辦公室，也不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借他人或私自挪用；
第二條 需要申請經(jīng)費(fèi)或報(bào)銷的須先到秘書長于老師那里申請，待 秘書長同意后，再向人事組領(lǐng)錢，并填寫登記表，登記表由申請人和人事組副秘書長共同簽字。
第三條 須填寫“物品使用登記表”并經(jīng)辦公室財(cái)務(wù)管人理簽字 批準(zhǔn)后方可使用，且在規(guī)定日期內(nèi)由借用本人或其指定人員歸還，所借物品如有損壞、丟失情況，由借用人負(fù)責(zé)修理、賠償。學(xué)生會的其他成員無權(quán)外借；若事情緊急可打電話告知，經(jīng)過允許后方可外借，并作好詳細(xì)記錄。
第四條 學(xué)生會辦公室的各種物品，學(xué)生會辦公室的成員有權(quán)借用。一般只限于在辦公室內(nèi)使用。必要時(shí)，要帶出辦公室，由本人填寫“物品使用登記表”，向辦公室申請，由辦公室管理人員簽字同意，方可帶出。并按指定日期歸還，有損壞、丟失情況，由借用人負(fù)責(zé)修理、賠償；
第五條 辦公室負(fù)責(zé)學(xué)生會辦公室的財(cái)物管理，詳細(xì)登記學(xué)生會辦公室的物質(zhì)損耗情況，定期總結(jié)并向主席團(tuán)匯報(bào)；
第六條 各部長需購買物品須列采購清單，交辦公室審核，經(jīng)常務(wù)副秘書長批準(zhǔn)方可購買，各部所購物品須先到辦公室登記入帳，方可使用。非一次性損耗物品用完后須交辦公室保管，以備今后使用。
學(xué)生會秘書處
2015年11月11日
辦公室財(cái)務(wù)管理制度
一、財(cái)務(wù)工作任務(wù)
1.認(rèn)真辦理經(jīng)費(fèi)申請、領(lǐng)撥、支出的會計(jì)事項(xiàng)。合理使用資金，提高資金使用效率。
2.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政制度，堅(jiān)持財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保資金安全。
3.定期檢查、分析預(yù)算收支情況，為領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)信息。
4.建立建全固定資產(chǎn)賬，保證國有資產(chǎn)安全完整。
二、經(jīng)費(fèi)開支、報(bào)銷制度
1.財(cái)務(wù)開支執(zhí)行辦公室主任“一支筆”審批制度。
2.嚴(yán)格現(xiàn)金、支票管理。支取現(xiàn)金、領(lǐng)用支票須經(jīng)辦公室主任批示或授權(quán)才可辦理手續(xù)，并在一周內(nèi)報(bào)銷；禁止使用大額現(xiàn)金結(jié)算；庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額；財(cái)務(wù)專用章和支票由會計(jì)和出納分別保管。
3.日常票據(jù)報(bào)銷，須經(jīng)辦人、主管主任簽字，報(bào)辦公室主任批準(zhǔn)、簽字后方可報(bào)銷。
4.認(rèn)真審核原始憑證，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有不合法的原始票據(jù)，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
三、固定資產(chǎn)管理制度
1.建立建全固定資產(chǎn)賬。按照有關(guān)規(guī)定單價(jià)在500元以上的設(shè)備要記入固定資產(chǎn)賬。對固定資產(chǎn)每年清查一次。對盤虧、盤盈的財(cái)產(chǎn)，要查明原因，分清責(zé)任，報(bào)請辦公室主任或財(cái)政部門審批后，再做賬務(wù)處理。做到賬實(shí)相符。
2.固定資產(chǎn)賬按科室、房間登記，科長為科室資產(chǎn)的第一責(zé)任人�？剖抑g工作崗位調(diào)整時(shí)，資產(chǎn)調(diào)配由資產(chǎn)管-理-員監(jiān)督、雙方科長簽字后即可辦理；調(diào)離本單位時(shí)，本人所用資產(chǎn)由科長、資產(chǎn)管-理-員清點(diǎn)確認(rèn)后方可調(diào)離。
3.資產(chǎn)報(bào)廢執(zhí)行《房山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》。萬元以下資產(chǎn)報(bào)廢，應(yīng)由科室提出申請，主管主任批準(zhǔn)后，方可辦理報(bào)廢手續(xù)；萬元（含1萬元）以上資產(chǎn)報(bào)廢由單位向財(cái)政部門提出申請，批準(zhǔn)后方可辦理報(bào)廢手續(xù)。任何人不得隨意處置固定資產(chǎn)。
4.外借資產(chǎn)須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，方可辦理借用手續(xù)。任何人不得私自外借、挪用單位資產(chǎn)。
5.對于人為造成單位財(cái)產(chǎn)損壞、丟失的，由當(dāng)事人照價(jià)賠償。
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