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資產(chǎn)管理公司規(guī)章制度
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范信用增級活動，保護當事人合法權(quán)益，引導(dǎo)、促進征信業(yè)健康發(fā)展，推進社會信用體系建設(shè)，制定本條例。
第二條 在中國境內(nèi)從事征信業(yè)務(wù)及相關(guān)活動，適用本條例。
本條例所稱征信業(yè)務(wù)，是指對企業(yè)、事業(yè)單位等組織（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的信用信息進行采集、整理、保存、加工，并向信息使用者提供的活動。國家設(shè)立的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫進行信息的采集、整理、保存、加工和提供。國家機關(guān)以及法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院的規(guī)定，為履行職責進行的企業(yè)和個人信息的采集、整理、保存、加工和公布，不適用本條例。
第三條 從事征信業(yè)務(wù)及相關(guān)活動，應(yīng)當遵守法律法規(guī)，誠實守信，不得危害國家秘密，不得侵犯商業(yè)秘密和個人隱私。
第四條 中國人民銀行（以下稱國務(wù)院征信業(yè)監(jiān)督管理部門）及其派出機構(gòu)依法對征信業(yè)進行監(jiān)督管理。
縣級以上地方人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門依法推進本地區(qū)、本行業(yè)的社會信用體系建設(shè)，培育征信市場，推動征信業(yè)發(fā)展。
第五條 金融企業(yè)應(yīng)進一步完善公司治理和內(nèi)控制度，不斷提高風(fēng)險管理能力，建立損失補償機制，及時提足相關(guān)風(fēng)險準備。
第六條 金融企業(yè)應(yīng)對批量處置的不良資產(chǎn)及時認定責任人，對相關(guān)責任人進行嚴肅處理，并將處理情況報同級財政部門。
第七條 不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅持依法合規(guī)、公開透明、競爭擇優(yōu)、價值最大化原則。
第二章 資產(chǎn)管理機構(gòu)設(shè)立 第八條 建立專業(yè)管理體制，設(shè)立專門的子公司或者事業(yè)部。子公司應(yīng)當具有健全的公司治理、完善的制度體系、有效的決策機制、規(guī)范的操作流程，并設(shè)置項目儲備、投資審查、投資管理、信用評級、運營保障、風(fēng)險管理、法律咨詢等職能部門。事業(yè)部至少具有子公司的專職崗位。
第九條 信用評級部門或者崗位設(shè)置、評級系統(tǒng)、評級能力等達到規(guī)定標準。
第十條 建立科學(xué)完善的制度體系，至少包括下列內(nèi)容：
（一）項目儲備庫制度。明確入庫標準，并對入庫項目實行動態(tài)管理；
（二）項目評審制度。建立項目評審委員會，其中外部專家不少于委員會總?cè)藬?shù)的三分之一。評審委員應(yīng)當保持獨立性；
（三）投資決策制度。明確股東大會、董事會及相關(guān)決策機構(gòu)的決策權(quán)限和程序。決策機構(gòu)成員兼任項目評審委員的比例，不超過決策機構(gòu)成員總數(shù)的20%；
（四）信用評級制度。建立適合自身特點的信用評級制度和評估模型，開展主體評級和債項評級，明確風(fēng)險限額和發(fā)行規(guī)模；
（五）投資問責制度。建立 “失職問責、盡職免責、獨立問責”的機制，所有項目參與人員在各自職責范圍內(nèi)，承擔相應(yīng)的管理責任。
第十一條 法律合規(guī)、資產(chǎn)評估、信用評級、風(fēng)險管理、會計審計等專業(yè)人員不少于20人。其中，具有3年以上項目投資、信貸管理經(jīng)驗的人員不少于8人；具有5年以上項目投資、信貸管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上管理人員不少于4人；具有5年以上信用評級經(jīng)驗y的人員不少于3人；債權(quán)投資計劃風(fēng)險管理人員不少于3人。
第十二條 建立相互制衡的運作機制，并符合下列要求：
（一）評審、決策、投資與監(jiān)督相互分離；
（二）項目儲備、盡職調(diào)查、信用評級、項目評估、決策審批、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、后續(xù)管理等操作流程規(guī)范；
（三）業(yè)務(wù)崗位職責明確，嚴格按照授權(quán)范圍和規(guī)定程序操作。 第十三條 各部門工作職責
（一）業(yè)務(wù)部 ：負責收集市場信息，開發(fā)項目，完成項目審批流程；負責開拓和維護銀行、信托、基金渠道，負責本部門已實施信用增級項目的管理；負責組織實施業(yè)務(wù)審查委員會批準的信用增級方案；負責本部門業(yè)務(wù)檔案的整理及歸檔；負責開拓和維護本部門的客戶；負責公司安排的重點工作；公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（二）風(fēng)險管理部：負責公司全面風(fēng)險管理工作；負責已實施項目重大風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案及退出方案的風(fēng)險審查；風(fēng)險管理工作信息的整理歸
集風(fēng)險提示(半年、年度風(fēng)險報告)；負責公司法律文書的起草，各類對外簽署的法律合同、協(xié)議等文本的法律合規(guī)性審查；負責項目上業(yè)務(wù)審查委員會前的風(fēng)險與合規(guī)審查；聯(lián)系公司聘請的法律顧問；代表公司處理各類訴訟或非訴訟法律事務(wù)，維護公司的合法權(quán)益；負責中介機構(gòu)備選庫的建立、動態(tài)管理，中介機構(gòu)（法律和評估，審計）選聘及考核工作；負責評估機構(gòu)的聯(lián)系及評估報告的審查工作，公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（三）計劃財務(wù)部：負責擬定公司會計核算、財務(wù)管理等會計制度，建立會計核算體系；負責編制并監(jiān)督公司年度財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況；負責公司的財務(wù)管理、會計核算、賬務(wù)處理、財務(wù)報表編制、納稅申報、報銷、薪酬發(fā)放、收益支付等日常工作；負責監(jiān)控公司財務(wù)運行情況，進行財務(wù)數(shù)據(jù)分析，警示相關(guān)財務(wù)風(fēng)險；負責費用控制及資金使用管理；負責編制公司財務(wù)決算及利潤分配方案；負責財務(wù)印章的管理；負責會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理及歸檔；公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第三章 業(yè)務(wù)范圍及基本條件
第十四條 業(yè)務(wù)范圍
1、根據(jù)市場原則，商業(yè)化收購、管理和處置境內(nèi)金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)；
2、對企業(yè)進行信用增級；
第十五條 基本條件
1、經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記，具備擔任融資和償債主體的法定資質(zhì)；
2、具備持續(xù)經(jīng)營能力和良好發(fā)展前景，具有穩(wěn)定可靠的收入和現(xiàn)金流，財務(wù)狀況良好；
3、信用狀況良好，無違約等不良記錄；
4、還款來源明確、真實可靠，能夠覆蓋債權(quán)投資計劃的本金和預(yù)期收益；
5、項目立項、開發(fā)、建設(shè)、運營等履行法定程序；
6、項目方資本金不低于項目總預(yù)算的30%或者符合國家有關(guān)資本金比例的規(guī)定；在建項目自籌資金不低于項目總預(yù)算的60%；
7、一組項目的子項目，應(yīng)當分別開立財務(wù)賬戶，確定對應(yīng)資產(chǎn)，不得相互占用資金。
第四章 業(yè)務(wù)操作流程
第十六條 信用增級項目審查的基本原則：
據(jù)中科控股業(yè)務(wù)特點，做出以下信用增級項目審查的基本原則：，
1、抵押物是純土地或在建工程的，對抵押物的審查需
中科房地產(chǎn)板塊專業(yè)人員參與，并出具書面意見，作為今后收購資產(chǎn)的處置預(yù)案。評估機構(gòu)為土地和在建工程價值的確定提供參考。
2、抵押物為房產(chǎn)的，由資產(chǎn)公司自審。評估機構(gòu)參與，為抵押物價值的確定提供參考。
3、抵押物價值的確定要能覆蓋本、金利息，罰金、資產(chǎn)的過戶和法律訴訟等費用。房產(chǎn)的租金收入要能夠覆蓋再融資時的利息支出。
第十七條 處理不良資產(chǎn)的基本流程
1、確定擬處理標的、處置公示；
2、進行盡職調(diào)查；
3、談判(評估結(jié)果是債權(quán)定價的重要參考依據(jù))；
4、報批（資產(chǎn)管理公司項目組撰寫處置方案進行報批。參與審批的人員不參與項目處置。有的項目辦事處有權(quán)批復(fù)，損失大的還需要報總公司批復(fù)）；
5、拍賣；
6、簽約付款；
7、債權(quán)交接、債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告（付清款項后，資產(chǎn)管理公司將移交借款合同、催收通知、抵押權(quán)證的資料，并通知債務(wù)人、擔保人債權(quán)已轉(zhuǎn)讓，讓債務(wù)人、擔保人向購買方履行還款義務(wù)）。
第十八條 業(yè)務(wù)收費
增信費用根據(jù)公司承擔的風(fēng)險確定，原則上按增信額的3%收取。 第十九條 審查要點
1、實物資產(chǎn)抵押--權(quán)屬證明（土地證、房產(chǎn)證）；
2、股權(quán)質(zhì)押--（營業(yè)執(zhí)照、章程、股東會決議），在工商查詢其是否已出質(zhì)。
3、實際控制人連帶責任保證擔保，第三方連帶責任保證擔保（相關(guān)企業(yè)股東會決議）；
4、資產(chǎn)對外出租的要提供租賃合同，審查合同的真實性；租金收入要能覆蓋貸款利息；
5、融資主體的基本資料（銀行留存件全套加蓋企業(yè)公章）；銀行查詢的《人行征信報告》
第二十條 相關(guān)的法律文件
貸款抵合同、抵押合同；
股權(quán)質(zhì)押合同、擔保合同；
監(jiān)管協(xié)議、企業(yè)股東的回購承諾；
工程優(yōu)先受償權(quán)放棄承諾；
資產(chǎn)出租，租賃方放棄優(yōu)先購買租賃物的承諾；
股東會決議；資產(chǎn)收購協(xié)議，不可撤銷委托書；財務(wù)顧問協(xié)議；預(yù)增信函；增信擔保函。
第二十一條 在被執(zhí)行人網(wǎng)站上查詢?nèi)谫Y主體和相關(guān)抵押擔保方有無涉訴案件。
第二十二條 報告要點：
1、融資企業(yè)基本情況簡述；
2、融資主體財務(wù)狀況；
3、抵押物權(quán)人及抵押資產(chǎn)描述；
4、擔保人情況描述；
5、貸款的用途和還款來源描述；
6、風(fēng)險防范措施；
7、抵押物，質(zhì)押權(quán)理處置預(yù)案；
（1）對外處置：處置收入要能覆蓋本金、利息、罰金、過戶稅費、訴訟費等費用；
（2）土地交中科系統(tǒng)內(nèi)開發(fā)要能保持本金、利息收回和我們的合理利潤；
（3）自持對外出租其租金收入要能覆蓋融資的利息支出；
8、項目人員對項目信用增級的意見。
第五章 業(yè)務(wù)風(fēng)險管理及防范
第二十三條 業(yè)務(wù)風(fēng)險管理
1、設(shè)立資金監(jiān)管賬戶；
2、控制企業(yè)網(wǎng)銀；
3、監(jiān)管發(fā)票；
4、銷售合同等；
第二十四條 業(yè)務(wù)風(fēng)險防范
專業(yè)管理機構(gòu)開展債權(quán)投資計劃業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立有效的風(fēng)險控制體系，覆蓋項目開發(fā)、信用評級、項目評審、風(fēng)險監(jiān)控等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 （一）項目開發(fā)。專業(yè)管理機構(gòu)應(yīng)當指定債權(quán)投資計劃項目經(jīng)理，組織開展項目立項、盡職調(diào)查、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、商務(wù)談判、后續(xù)管理、資金回收等并承擔相應(yīng)職責。
（二）信用評級。專業(yè)管理機構(gòu)內(nèi)部信用評級人員應(yīng)當進行現(xiàn)場和非現(xiàn)場調(diào)查，獲取全面、真實、客觀信息，采用定性與定量相結(jié)合
的分析方法，提出投資意見，持續(xù)評估償債主體資質(zhì)狀況，還款來源穩(wěn)定性、可靠性、充足性及增信安排的效力。專業(yè)管理機構(gòu)應(yīng)當強化內(nèi)部信用評級，減少對外部信用評級的依賴，通過內(nèi)部信用評級印證外部評估結(jié)論，實質(zhì)性判斷風(fēng)險程度和信用質(zhì)量的變化。
（三）項目評審。項目評審人員應(yīng)當綜合項目經(jīng)理提交的立項申請和投資建議、中介機構(gòu)的評估結(jié)論、信用評級人員的評級結(jié)論等，對項目的合法合規(guī)性、經(jīng)濟效益、資金落實、還款資金來源和增信安排等進行評估和審核，充分揭示項目風(fēng)險，形成評審結(jié)論，并向項目評審委員會提出明確的評審意見。
（四）風(fēng)險監(jiān)控。專業(yè)管理機構(gòu)應(yīng)當建立債權(quán)投資計劃總責任人和各環(huán)節(jié)責任人機制；風(fēng)險管理部門應(yīng)當確定項目風(fēng)險管理責任人，全程監(jiān)督債權(quán)投資計劃運作，加強后續(xù)風(fēng)險管理和預(yù)警，做好跟蹤檢查、監(jiān)測，評估相關(guān)責任人的履職情況，及時提示風(fēng)險，提出整改建議。風(fēng)險管理部門履職應(yīng)當保持獨立性，不受投資管理及投資評審決策部門干預(yù)。
第六章 附則
第二十五條 本辦法的制定為內(nèi)部控制管理，應(yīng)向同級財務(wù)部門報告。
第二十六條 本辦法由中科金財集團有限責任公司負責解釋和修訂。
第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
公司資產(chǎn)管理制度
第一章 目的
完善公司管理流程，加強公司資產(chǎn)采購、使用、保管和報廢等管理，保證公司資產(chǎn)安全與完整，充分發(fā)揮資產(chǎn)使用效能。
第二章 范圍
根據(jù)資產(chǎn)的價值和使用年限，資產(chǎn)管理范圍包括固定資產(chǎn)和低值易耗品兩類。
1、固定資產(chǎn)：單位價值2000元以上（含2000元），或使用年限超過1年以上的有形資產(chǎn)；
2、低值易耗品：單位價值在2000元以下（含2000元）的各種用具物品（如勞動保護用具等）和辦公用品（如紙筆本夾等），并且使用期限1年以下。
第三章 公司資產(chǎn)管理細則
行政部負責對公司辦公資產(chǎn)的購置、驗收、發(fā)放、使用、維護、報廢進行全面監(jiān)督與管理，并于每月最后一周對公司資產(chǎn)進行盤點，向總經(jīng)辦提交盤點報告。
（一）購置
1、固定資產(chǎn)的購置：各部門提出采購要求，填寫《物資采購申請表》(附表01)報行政部審核，行政部根據(jù)現(xiàn)有資產(chǎn)情況，判斷是否同意購置或直接從其它部門調(diào)撥；如需采購，由行政部報總經(jīng)理審批后，行政部安排統(tǒng)一采購。
2、低值易耗品的購置：各部門根據(jù)工作需要，每月最后一周填寫《物資采購申請表》報次月所需辦公物品（名稱、規(guī)格、數(shù)量等），經(jīng)行政部審核、匯總后，由行政部報總經(jīng)理審批后，行政部安排統(tǒng)一采購。
（二）驗收
固定資產(chǎn)與低值易耗品驗收由行政部經(jīng)理負責；如發(fā)現(xiàn)物品與采購要求不符，或者物品質(zhì)量存在明顯問題，須立即請示總經(jīng)理，并進行物品調(diào)換。
（三）發(fā)放
1、固定資產(chǎn)發(fā)放由行政部統(tǒng)一安排，并編號備檔；任何職員不得私自調(diào)換固定資產(chǎn)（包括電腦、桌椅等），一經(jīng)查實罰款200元/次；使用過程中因保管不善或其它人為因素造成固定資產(chǎn)遺失、失竊或損壞的，使用人須按原價賠償。
2、低值易耗品由職員至行政部領(lǐng)取，并在《文具領(lǐng)用登記表》中簽字確認；
3、資產(chǎn)使用人離職時，須歸還所有辦公資產(chǎn)，經(jīng)行政部核實、確認后方可辦理離職手續(xù)。
（四）其他
因公司行業(yè)特殊性，故電腦主機均由公司統(tǒng)一上鎖，鑰匙由行政部安排專人保管并做好記錄；如有遺失，給予相關(guān)責任人罰款50元/次；同時，電腦主機由責任人設(shè)置密碼，并報行政部備檔。
公司固定資產(chǎn)管理制度
一、為了加強公司固定資產(chǎn)管理，規(guī)范固定資產(chǎn)管理流程，明確在申購、采購、使用、報廢等各環(huán)節(jié)的權(quán)、責、利，明確部門與員工的職責，結(jié)合公司現(xiàn)有實際情況，特制定本制度。
二、固定資產(chǎn)的標準 本公司將單位價值在1000元以上或使用期限超過2年的設(shè)備、器具、工具，作為固定資產(chǎn)管理。
三、固定資產(chǎn)的分類
1、電子設(shè)備：包括顯示器、主機、打印機、傳真機、復(fù)印機、電話，裝訂機等相關(guān)辦公設(shè)備；
2、辦公家具：包括空調(diào)、飲水機、文件柜、辦公桌椅等；
3、其它：一切與公司經(jīng)營、辦公有關(guān)的其它物品。
四、固定資產(chǎn)的管理
固定資產(chǎn)的購置、驗收、領(lǐng)用、變更、報廢等，都由行政部統(tǒng)一管理。分發(fā)到個人使用的固定資產(chǎn)，由個人管理和保管。
行政部管理職責：
1、審核部門要求申購的固定資產(chǎn)是否合理；
2、驗收采購回來的固定資產(chǎn)是是否合格，合格后入庫；
3、將固定資產(chǎn)的日常管理和使用落實到個人；
4、對固定資產(chǎn)的變更進行記錄；
5、審核使用年限過長的固定資產(chǎn)是否可以報廢；
6、對固定資產(chǎn)編號、登記、每年固定盤點固定資產(chǎn)，做到賬物相符。
個人管理職責：
1、 負責監(jiān)管、保存好分配到個人使用的固定資產(chǎn)，公司實施“誰使用，誰保管”的原則。固定資產(chǎn)
發(fā)生遺失，非正常損耗，保管人應(yīng)當承擔賠償責任。若非正常損耗，保管人能夠指證責任人的，免除賠償責任；
2、 保持固定資產(chǎn)的日常清潔衛(wèi)生；
3、 固定資產(chǎn)損壞以后，及時上報行政部修理或更換。
固定資產(chǎn)核算部門
1、財務(wù)部為公司固定資產(chǎn)的核算部門；
2、財務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)賬目；
3、財務(wù)部對固定資產(chǎn)的增減變動進行財務(wù)處理；
4、財務(wù)部會同行政部對固定資產(chǎn)進行盤點，做到帳物相符。
5、根據(jù)實際情況協(xié)同固定資產(chǎn)管理部門（行政部）對資產(chǎn)計提減值準備
五、固定資產(chǎn)的購置
1、公司實施“誰使用，誰申購”的原則進行申購。各部門要購置固定資產(chǎn)，需填寫“固定資產(chǎn)申購
單”（格式后附1），由部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審核后，行政部備案；
2、經(jīng)批準后，由行政部安排專人負責采購，一定要寫清楚購買物品的品牌、規(guī)格、數(shù)量、金額。
3、固定資產(chǎn)收到后，由行政部負責驗收并同時對固定資產(chǎn)進行編號；
4、各部門應(yīng)于每月25日之前將下月的固定資產(chǎn)申購單交到行政部，審核完成后，采購部應(yīng)在次月
10日前完成采購流程，行政部驗收后交到使用人手中。
六、固定資產(chǎn)的變更
1、固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部員工之間變更調(diào)撥，需填寫“固定資產(chǎn)變更單”（格式后附2），由部門經(jīng)理、
行政部審核通過后，將固定資產(chǎn)變更單交行政部辦理轉(zhuǎn)移登記后方可更換。
2、在固定資產(chǎn)變更后，固定資產(chǎn)編號重新編號。
七、固定資產(chǎn)的出售
固定資產(chǎn)使用部門應(yīng)將閑置的固定資產(chǎn)告知行政部，填寫“閑置固定資產(chǎn)明細表”（格式后附3，提出處理意見，由行政部核定是否有使用價值。
1、固定資產(chǎn)如需出售處理，需由行政部提出申請，填寫“固定資產(chǎn)出售申請表”（格式后附4）
2、列出準備出售的固定資產(chǎn)明細，注明出售處理原因，出售金額，報部門經(jīng)理和財務(wù)部審批。
3、固定資產(chǎn)出售申請經(jīng)批準后，行政部對該固定資產(chǎn)進行處置。
4、如有需要財務(wù)部根據(jù)已經(jīng)批準的出售申請表，開具發(fā)票及收款，并對固定資產(chǎn)進行相應(yīng)的財務(wù)處
理。
八、固定資產(chǎn)編號
編號原則：1、自2012年7月16日起對公司所有固定資產(chǎn)予以整理編號。
2、固定資產(chǎn)編號：公司簡稱拼音首字母—使用部門—購置年月+編號
例：銷售部一臺筆記本電腦：JSL-XS-2012071601
九、固定資產(chǎn)的清查
1、公司建立固定資產(chǎn)盤點制度，盤點分年中和年終2次，由行政部和財務(wù)部共同執(zhí)行，使用部門配
合執(zhí)行。
2、固定資產(chǎn)的盤點應(yīng)填制“固定資產(chǎn)盤點明細表”（格式后附5），詳細反應(yīng)所盤點的固定資產(chǎn)的實
有數(shù)、擁有人、存放地等，并與固定資產(chǎn)帳面數(shù)核對，做到帳物相符。若有盤盈或盤虧，列出原因和責任，報部門經(jīng)理、行政部、財務(wù)部和總經(jīng)理批準后，財務(wù)部進行相應(yīng)的財務(wù)調(diào)整。
十、本制度由財務(wù)部、行政部共同監(jiān)督實施；解釋權(quán)歸行政部。 十一、本制度自發(fā)布之日起實行。
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公司部門管理規(guī)章制度04-01
企業(yè)公司管理規(guī)章制度04-04
公司餐廳管理規(guī)章制度03-30
公司保密管理規(guī)章制度12-31