- 相關(guān)推薦
2016年10月自考《公司法》專項(xiàng)練習(xí)題及答案
單項(xiàng)選擇題
1.下列屬于公開發(fā)行證券的是( )。
A.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過150人
B.向特定對(duì)象發(fā)行證券
C.向不特定對(duì)象發(fā)行證券
D.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過100人
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考核公開發(fā)行證券的條件。根據(jù)規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行證券和向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過200人的，屬于公開發(fā)行證券。
2.某公司擬公開發(fā)行股票8000萬股，委托承銷團(tuán)代銷，代銷期間屆滿時(shí)，屬于發(fā)行失敗的是( )。
A.向投資者出售的股票為8000萬股 B.向投資者出售的股票為7200萬股
C.向投資者出售的股票為6400萬股 D.向投資者出售的股票為5400萬股
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考核點(diǎn)是股票發(fā)行。股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。
3.某上市公司股本總額為1億元，2007年擬增發(fā)股票2億股，其中一部分采用配售的方式發(fā)售，那么該配售股份數(shù)量最多不應(yīng)超過( )。
A. 3000萬股 B. 6000萬股 C. 7000萬股 D. 10000萬股
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
4某上市公司2004年5月發(fā)行5年期公司債券2000萬元，2年期公司債券1500萬元。2007年1月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發(fā)行公司債券的其他條件，計(jì)劃再次申請(qǐng)發(fā)行公司債券。經(jīng)審計(jì)確認(rèn)該公司2006年12月末凈資產(chǎn)額為6000萬元。該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過( )。
A.400萬元 B.500萬元 C.800萬元 D.100萬元
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考核公司債券的發(fā)行條件。發(fā)行公司債券，其累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%，累計(jì)債券總額是指公司成立以來發(fā)行的所有債券尚未返還的部分。本題該公司凈資產(chǎn)額為6000萬元，本次發(fā)行公司債券額最多不得超過400萬元(6000萬元×40%-2000萬元=400萬元)。
5.某股份有限公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。該公司凈資產(chǎn)為4000萬元，3年前曾發(fā)行5年期公司債券500萬元。則該公司本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的最高限額為( )萬元。
A. 1600 B. 1100 C. 1000 D. 900
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考核點(diǎn)是可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的條件。可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的條件之一是累計(jì)債券總額不超過最近一期公司凈資產(chǎn)額的40%。其中累計(jì)債券總額是指公司成立以來，發(fā)行的所有債券尚未償還的部分。本題中3年前該公司曾發(fā)行5年期債券500萬元 5
屬于尚未償還的部分。所以該公司此次申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券額最多為：4000×40%-500=1100萬元。
6.為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后( )內(nèi)，不得買賣該種股票。
A.8日 B.10日 C.5日 D.3日
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考核證券交易的一般規(guī)則。根據(jù)《證券法》規(guī)定，為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。
7.上市公司發(fā)生的下列事實(shí)中，國(guó)務(wù)院證券主管部門可以決定該公司股票暫停上市的是( )。
A.公司的股本總額由人民幣1.2億元減至為人民幣1億元
B.公司股票市值連續(xù)3天下跌
C.公司最近2年連續(xù)虧損
D.公司未按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考核點(diǎn)是暫停股票上市。本題中，D選項(xiàng)公司不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，應(yīng)暫停該公司股票交易。
8.為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣的，屬于( )。
A. 欺詐客戶行為 B. 內(nèi)部交易行為 C. 操縱市場(chǎng)行為 D. 虛假陳述行為
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考核欺詐客戶行為的范圍。根據(jù)規(guī)定，為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣的，屬于欺詐客戶行為。
9.通過證券交易所的證券交易，收購(gòu)人持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到一定比例時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行。該比例是( )。
A.90% B.75% C.50% D.30%
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考核點(diǎn)是上市公司要約收購(gòu)。通過證券交易所的證券交易，收購(gòu)人持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。
10.投資者及其一致行動(dòng)人雖然不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。根據(jù)規(guī)定，該一定的比例是( )。
A.達(dá)到5%，但未達(dá)到10% B.達(dá)到5%，但未達(dá)到20%
C.達(dá)到10%，但未達(dá)到20% D.達(dá)到10%，但未達(dá)到30%
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考核簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的編制情形。根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未達(dá)到的20%，應(yīng)當(dāng)編制簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。
11.在上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的( )內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.10個(gè)月 B.2個(gè)月 C.12個(gè)月 D.6個(gè)月
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考核收購(gòu)后事項(xiàng)的處理。根據(jù)規(guī)定，在上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
12根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦和證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本最低限額為( )。
A.人民幣5000萬元 B.人民幣1億元 C.人民幣2億元 D.人民幣5億元
【正確答案】 D
【答案解析】 本題考核點(diǎn)是證券公司注冊(cè)資本。經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元。
13.某公司違反《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，應(yīng)同時(shí)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，如公司全部財(cái)產(chǎn)不足以全部支付的，應(yīng)當(dāng)( )。
A.先繳納罰款 B.先繳納罰金 C.先承擔(dān)民事賠償責(zé)任 D.按照同一比例分別支付
【正確答案】 C
【答案解析】 本題考核違反證券法責(zé)任的承擔(dān)。根據(jù)規(guī)定，違反《證券法》的規(guī)定，應(yīng)同時(shí)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付的，應(yīng)當(dāng)先承擔(dān)民事賠償責(zé)任
14.下列有關(guān)上市公司發(fā)行公司債券的條件說法中，不符合規(guī)定的是( )。
A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息
B.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的50%
C.公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷
D.經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好
【正確答案】B
【答案解析】 本題考核上市公司發(fā)行公司債券的規(guī)定。40%。
15.下列選項(xiàng)中，不屬于法律禁止的證券交易行為有( )。
A.發(fā)起人在公司成立之日起半年后轉(zhuǎn)讓其所持股票
B.公司董事在任職期間每年轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司的20%的股票
C.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票
D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票
【正確答案】 B
【答案解析】 本題考核點(diǎn)是證券交易的規(guī)則。A應(yīng)該是1年;根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票。為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。
【10月自考《公司法》專項(xiàng)練習(xí)題及答案】相關(guān)文章：
2017年自考《公司法》案例題專項(xiàng)練習(xí)(含答案)06-04
自考《公司法》鞏固試題及答案09-04
自考《法學(xué)概論》專項(xiàng)試題及答案09-25
英語(yǔ)閱讀理解專項(xiàng)練習(xí)題及答案05-23
補(bǔ)全短文專項(xiàng)練習(xí)題及答案解析07-13
自考《勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)》練習(xí)題及答案09-23
自考《網(wǎng)頁(yè)設(shè)計(jì)與制作》單選練習(xí)題及答案04-20