證券投資基金法細則

　　為了規(guī)范證券投資基金活動，保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益，促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。下面由小編為大家分享證券投資基金法細則，歡迎大家閱讀瀏覽。

　　第一章 總則

　　第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動，保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益，促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。

　　第二條 在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金(以下簡稱基金)，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進行證券投資活動，適用本法;本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

　　第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)，依照本法在基金合同中約定。

　　基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責。基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔風險。

　　第四條 從事證券投資基金活動，應(yīng)當遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。

　　第五條 基金合同應(yīng)當約定基金運作方式。基金運作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。

　　采用封閉式運作方式的基金(以下簡稱封閉式基金)，是指經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

　　采用開放式運作方式的基金(以下簡稱開放式基金)，是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。

　　采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。

　　第六條 基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)�；�金管理人、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。

　　基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。

　　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

　　第七條 基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷;不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。

　　第八條 非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。

　　第九條 基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)，應(yīng)當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務(wù)。

　　基金從業(yè)人員應(yīng)當依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。

　　第十條 基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機構(gòu)，可以成立同業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進行業(yè)發(fā)展。

　　第十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理。

　　第二章 基金管理人

　　第十二條 基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔任。

　　擔任基金管理人，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。

　　第十三條 設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準：

　　(一)有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程;

　　(二)注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本;

　　(三)主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣;

　　(四)取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù);

　　(五)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　(六)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;

　　(七)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　第十四條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起六個月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進行審查，作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人;不予批準的，應(yīng)當說明理由。

　　基金管理公司設(shè)立分支機構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項，應(yīng)當報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人;不予批準的，應(yīng)當說明理由。

　　第十五條 下列人員不得擔任基金管理人的基金從業(yè)人員：

　　(一)因犯有貪賄賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰的;

　　(二)對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負有個人責任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的;

　　(三)個人所負債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)?

　　(四)因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀公司及其他機構(gòu)的從業(yè)人員和國家機關(guān)工作人員;

　　(五)因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估機構(gòu)、驗證機構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員;

　　(六)法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。

　　第十六條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應(yīng)當熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。

　　第十七條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任，應(yīng)當報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進行審核。

　　第十八條 基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

　　第十九條 基金管理人應(yīng)當履行下列職責：

　　(一)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜;

　　(二)辦理基金備案手續(xù);

　　(三)對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資;

　　(四)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;

　　(五)進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告;

　　(六)編制中期和年度基金報告;

　　(七)計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格;

　　(八)辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;

　　(九)召集基金份額持有人大會;

　　(十)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;

　　(十一)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為;

　　(十二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責。

　　第二十條 基金管理人不得有下列行為：

　　(一)將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資;

　　(二)不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn);

　　(三)利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益;

　　(四)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失;

　　(五)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

　　第二十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)對有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責令整頓，或者取消基金管理資格：

　　(一)有重大違法違規(guī)行為;

　　(二)不再具備本法第十三條規(guī)定的條件;

　　(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

　　第二十二條 有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

　　(一)被依法取消基金管理資格;

　　(二)被基金份額持有人大會解任;

　　(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn);

　　(四)基金合同約定的其他情形。

　　第二十三條 基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在六個月內(nèi)選任新基金管理人;新基金管理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金管理人。

　　基金管理人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當及時接收。

　　第二十四條 基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

　　第三章 基金托管人

　　第二十五條 基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。

　　第二十六條 申請取得基金托管資格，應(yīng)當具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準：

　　(一)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定;

　　(二)設(shè)有專門的基金托管部門;

　　(三)取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù);

　　(四)有安全保管基金財產(chǎn)的條件;

　　(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng);

　　(六)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　(七)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;

　　(八)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　第二十七條 本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。

　　本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員。

　　第二十八條 基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。

　　第二十九條 基金托管人應(yīng)當履行下列職責：

　　(一)安全保管基金財產(chǎn);

　　(二)按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;

　　(三)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)的完整與獨立;

　　(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;

　　(五)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;

　　(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;

　　(七)對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見;

　　(八)復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;

　　(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;

　　(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作;

　　(十一)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責。

　　第三十條 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告。

　　第三十一條 本法第二十條的規(guī)定，適用于基金托管人。

　　第三十二條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人，依據(jù)職權(quán)責令整頓，或者取消基金托管資格：

　　(一)有重大違法違規(guī)行為;

　　(二)不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件;

　　(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

　　第三十三條 有下列情形之一的，基金托管人職責終止：

　　(一)被依法取消基金托管資格;

　　(二)被基金份額持有人大會解任;

　　(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn);

　　(四)基金合同約定的其他情形。

　　第三十四條 基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在六個月內(nèi)選任新基金托管人;新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金托管人。

　　基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時接收。

　　第三十五條 基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

【證券投資基金法細則】相關(guān)文章：

證券投資基金的收入與風險09-18

證券投資基金的運作方式08-31

證券投資基金有什么特點07-18

證券投資基金概述知識要點09-26

2017年證券投資基金的知識考點08-23

證券投資基金、股票及債券的區(qū)別與聯(lián)系09-26

2016年證券投資基金沖刺試題10-12

2016年證券投資基金試題及答案07-16

證券投資基金中的委托代理問題09-17

證券投資基金的費用與資產(chǎn)估值10-19