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采購工程報銷制度
根據(jù)現(xiàn)行公司財務(wù)管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，對公司審批日常工作中所需物品的采購、報銷按以下規(guī)定執(zhí)行。
1．因公司市場推廣或其他工作所需擬購買物品時，應(yīng)由市場部或相關(guān)部門根據(jù)市場實際情況預(yù)算事先提出申請計劃，征得主管部門的同意后，填寫《工作申請單》（應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量和用途及相關(guān)資料等），經(jīng)主管部門審核后報總經(jīng)理審批，大額或非常規(guī)性申購計劃需提請總經(jīng)理討論決定。申購計劃獲批準后，由采購部統(tǒng)一安排采購。
2．采購物品的經(jīng)辦人員應(yīng)本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。
3．采購人員購回的物品，應(yīng)按物品管理規(guī)定，連同合法購物憑證和請購單及所列多種物品清單，交有關(guān)管理人員或物品保管員驗收入庫。對所購物品與購物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，管理人員應(yīng)嚴格把關(guān)拒絕驗收。對未經(jīng)申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的物品，管理人員不得驗收。
4．購回物品驗收后，采購人員應(yīng)及時辦理報銷審批手續(xù)。經(jīng)審批后的《工作申請單》和購物憑證，應(yīng)交主辦會計復(fù)核，然后由出納會計辦理報銷。辦理報銷的購物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗收人員、審批領(lǐng)導(dǎo)和主辦會計的簽名。對每次采購物品的金額原則上在2個工作日之內(nèi)以轉(zhuǎn)賬方式支付。如需支付現(xiàn)金，則應(yīng)在報銷審批手續(xù)中說明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意。（備注：在采購物料中如需打預(yù)付款，財務(wù)部門則應(yīng)根據(jù)相關(guān)部門審批手續(xù)在一個工作日之內(nèi)完成）
5．主辦會計復(fù)核購物憑證時，應(yīng)查核和收存申購單，對不符合有關(guān)財政法規(guī)的支出，應(yīng)及時向總經(jīng)理匯報，妥善處理。
6．采購物品時，如有手續(xù)費、差價補貼等情況發(fā)生，采購部經(jīng)辦人員應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)說明并交財務(wù)部門入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。
7．本制度由采購部負責(zé)解釋，未盡事宜由公司會議研究決定。
學(xué)校物資采購、報銷制度
為了規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教學(xué)供應(yīng)，使學(xué)校有限的資金得到合理使用，特制定物資采購、報銷制度：
一、需用人必須填寫購物申請單，在部門負責(zé)人簽字同意的情況下，物品價值2000元以上報校長批準、500—2000元后勤副校長批準、500元以下總務(wù)主任批準、并將申請單交總務(wù)處采購。
二、對列入政府采購的設(shè)備購置一律送政府采購中心實施。未列入政府采購的目錄，一次購置較多的物資由分管后勤校長負責(zé)采取招投標方式。小額少量的物資采取詢價采購方式。
三、物資采購按照“先考察、再比較、后確定”的程序進行，對所購物品至少要考察三個及以上廠家的同類產(chǎn)品，從質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等方面進行認真比較，充分論證，確定所購物品。
四、對于技術(shù)合量較高、專業(yè)性較強的設(shè)備、設(shè)施購置，后勤部門要與有關(guān)部門及專業(yè)人員共同商定，組織采購。音、體、美用品及試驗用品需用人在交申請單同時，須提供樣品或規(guī)格，以保證所購物品物盡其用。
五、未經(jīng)批準擅自購買物品一律不予報銷。
六、發(fā)票報銷必須有購物申請單、物品清單，有總務(wù)主任，后勤副校長簽字證明，校長審批簽字，否則不予報銷。
七、所購物品均應(yīng)建立入庫、出庫制度。屬于固定資產(chǎn)的采購，須經(jīng)資產(chǎn)管-理-員驗收簽字方可報銷。
采購及報銷制度
辦公室專管人員 負責(zé)，辦公室主任負責(zé)監(jiān)督。
一、采購：
1．所有采購務(wù)必按“貨比三家”原則進行。
2．采購金額低于200元可由本制度專管人采購，高于200元務(wù)必由專管員及辦公室主任共同采購，1000元以上由三人共同采購（其中一名為審計人員）。
3．1000元以上采購務(wù)必預(yù)先申請審計部審批方可采購。
4．辦公用品、生活用品盡量大批采購，并向商店及供應(yīng)商打折扣。
二、報銷：
1．辦公室接待備用金預(yù)留3500元，特殊情況具體而定。
2．本區(qū)域接待費用務(wù)必在36小時之內(nèi)報銷，否則財務(wù)部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負。所有的報銷務(wù)必真實發(fā)票。
3．外區(qū)域接待的費用在回本公司36小時內(nèi)務(wù)必報銷，否則財務(wù)部門不予以報銷（不管任何人、部門審批），經(jīng)辦人員自負。所有報銷務(wù)必真實發(fā)票。
4．出差費：前往北京、河北辦事者，原則上以公交車票、地鐵票報銷。中、晚餐每人補貼15元。特殊情況經(jīng)辦人員應(yīng)預(yù)先申請于辦公室審批。
5．外地出差由辦公室預(yù)先確定，食住費、車旅費。
6．屬于河北、北京的員工回家探親過節(jié)等公司一律不予車旅費報銷。不屬于河北、北京的員工，公司每年允許報銷一次單程機票，單程火車票。無飛機條件的報一次雙程火車票，其他車費一律不予報銷。
本制度僅供本公司內(nèi)部使用。
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