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往來會計(jì)崗位職責(zé)細(xì)則
1. 根據(jù)業(yè)務(wù)員交來的生產(chǎn)通知單及客戶合同，及時審核ERP銷售訂單及發(fā)貨通知單。 發(fā)貨通知單審核后-倉庫出銷售出庫單-財(cái)務(wù)形成發(fā)票（含稅專用發(fā)票/不含稅普通發(fā)票）。
2. 每日審核業(yè)務(wù)員已審核的ERP現(xiàn)金收款單，并發(fā)送生成至ERP應(yīng)收賬。ERP具體操作：現(xiàn)金管理-往來結(jié)算
①、 付款單序時簿（已經(jīng)付款的）-發(fā)送-應(yīng)收賬款里面
②、 收款單序時簿（確認(rèn)生產(chǎn)單號）-發(fā)送-應(yīng)收款管理-收款-收款單維護(hù)-確認(rèn)（幣別以及收付款）-審核新單（基礎(chǔ)資料、部門、業(yè)務(wù)員。）
③、 付款申請單序時簿-一審審核業(yè)務(wù)員提供的運(yùn)費(fèi)、傭金、需退稅點(diǎn)等（在“應(yīng)收款，退款”里面或者“其他應(yīng)收單”里面操作）。收款類型，除運(yùn)費(fèi)外其他“供應(yīng)商”的都發(fā)送。
3. 每日根據(jù)業(yè)務(wù)員交來的運(yùn)輸費(fèi)用發(fā)票或其他相關(guān)費(fèi)用資料及時審核ERP付款申請單，并記入相關(guān)費(fèi)用賬內(nèi)。
4. 每日審核采購申請的ERP付款申請單，并發(fā)送生成至ERP應(yīng)付賬。
①、預(yù)付款，見采購訂單審。
②、月結(jié)付款（文燕做申請單，月中為主。）
5. 每日審核輔料倉，五金倉交來的“外購入庫單”制作憑證后，處理并生成ERP應(yīng)付賬。五金倉有手工紙質(zhì)合同（寶珠顏料等）；外購入庫單（梁文華的由PMC部門負(fù)責(zé)人做）。
6. 每日審核成品倉，輔料倉交來的“銷售出庫單” 制作憑證后，處理并生成ERP應(yīng)收賬。線賬（棉線買進(jìn)，銷售給縫紉工）-出納（直接扣在工資里面）。 美格（買絲-美格做織帶-進(jìn)織帶沖銷）。
7. 每日審核輔料倉，半成品倉交來的“生產(chǎn)領(lǐng)料單”“產(chǎn)品入庫單”（成品，王雪琴提供；半成品，朱玲玲提供）“委外加工出入庫單”及“其他出入庫單”-調(diào)賬使用（供應(yīng)商多送或者報廢）。
8. 次月月初（6號之前）與業(yè)務(wù)員對賬后出具“業(yè)務(wù)員月業(yè)績表”“催款通知單”“月出貨資料明細(xì)表”“應(yīng)收賬款財(cái)務(wù)對賬表”等相關(guān)財(cái)務(wù)資料并導(dǎo)出處理，制作“月應(yīng)收賬款明細(xì)賬”“月應(yīng)收賬款匯總表”。與供應(yīng)商對賬后導(dǎo)出處理，制作“月應(yīng)付賬款明細(xì)賬”“月應(yīng)付賬款匯總表”協(xié)同上級完成各項(xiàng)對賬工作。
9. 每月月中月末根據(jù)行政部通知導(dǎo)出各倉庫及時庫存，進(jìn)行倉庫盤點(diǎn)工作，并結(jié)出盤點(diǎn)數(shù)據(jù)為倉庫考核提供信息支持。（盤點(diǎn)之前需把當(dāng)月所有單據(jù)審?fù)辍＃?/p>
10. 年末核算業(yè)務(wù)員提成，并向企業(yè)決策者提供財(cái)務(wù)年度匯總資料。
11. 客戶出貨及收款追蹤ERP步奏。進(jìn)入K3以后選擇2015非正式版-應(yīng)收賬款-帳表-應(yīng)收款匯總表-選擇會計(jì)區(qū)間-輸入客戶代碼。
往來會計(jì)崗位職責(zé)
應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)會計(jì)崗位職責(zé)1、會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理辦法
2、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算
3、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算工作
4、定期進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的對賬
5、分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及償還情況 應(yīng)收帳款會計(jì)崗位職責(zé)
□ 工作要求：
對銷售合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應(yīng)收帳款進(jìn)行跟蹤分析和預(yù)警，每月核對內(nèi)部往來帳項(xiàng)。
☆ 主要工作內(nèi)容：
一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。
二、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳（按合同號）。
三、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。
四、每月3日前提供上月客戶回款計(jì)劃執(zhí)行情況及本月回款計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表，每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。
五、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。
六、負(fù)責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用、保管，負(fù)責(zé)回款證明的開具、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進(jìn)行跟蹤，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計(jì)報部門主管領(lǐng)導(dǎo)。
七、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核；負(fù)責(zé)對照單項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)度款支付情況對該工程材料款支付進(jìn)行審核。
八、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析及報銀行相關(guān)資料的整理提供。
九、負(fù)責(zé)會計(jì)帳簿、會計(jì)憑證整理歸檔。
十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
□會計(jì)科目：應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、工程結(jié)算、壞帳準(zhǔn)備
會計(jì)崗位職責(zé)制度
為規(guī)范公司的財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)會計(jì)管理，建立健全公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理約束機(jī)制，公司財(cái)務(wù)運(yùn)作由集團(tuán)財(cái)政管理中心監(jiān)督管理。公司財(cái)務(wù)部門接受集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督。公司財(cái)務(wù)工作按照集團(tuán)結(jié)算、核算、資金、資產(chǎn)等統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和要求進(jìn)行操作。逐步建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的新型的內(nèi)部財(cái)務(wù)會計(jì)管理體系。根據(jù)〈〈中華人民共和國會計(jì)法〉〉、〈〈企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則〉〉、〈〈公司章程〉〉，結(jié)合公司經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求，特制定本制度。
一． 會計(jì)主管或負(fù)責(zé)人的職責(zé)
1．具體領(lǐng)導(dǎo)本單位的財(cái)務(wù)會計(jì)工作。對財(cái)務(wù)會計(jì)工作定期布置、檢查、總結(jié)。組織會計(jì)核算，實(shí)行會計(jì)監(jiān)督。
2．分公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人受集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，并接受集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心的業(yè)務(wù)管理及人力資源中心的考核。
3．分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心報告資金變動情況。
4．負(fù)責(zé)組織編制本單位的財(cái)務(wù)計(jì)劃包括資金、支出和利潤計(jì)劃等，并對計(jì)劃完成情況定期進(jìn)行分析、提出改進(jìn)措施。
5．參與經(jīng)營管理和決策。運(yùn)用會計(jì)資料進(jìn)行科學(xué)的分析預(yù)測，為本單位領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的會計(jì)信息，發(fā)揮參謀作用。
6．負(fù)責(zé)檢查對外提供的會計(jì)資料，參與擬定經(jīng)濟(jì)合同`協(xié)議或其他經(jīng)濟(jì)文件，接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)部門的檢查監(jiān)督。
7．注重財(cái)會人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，努力提高會計(jì)人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，遵紀(jì)守法，堅(jiān)持原則，廉潔奉公，忠實(shí)履行職責(zé)。
8．宣傳貫徹財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)制度，制止和糾正違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為的支出，對重大經(jīng)濟(jì)違法事項(xiàng)要及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告。
二． 會計(jì)主辦人員的職責(zé)
1．分公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)財(cái)務(wù)制度、會計(jì)準(zhǔn)則和集團(tuán)的要求，會計(jì)主辦人員負(fù)責(zé)編制本單位的記賬憑證，登記明細(xì)帳目，自主收支，獨(dú)立核算。
2．深入實(shí)際了解固定資產(chǎn)的折舊情況和利用效果，為添置、更新、大修理等提供資料。
3．負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常核算，對增減變動應(yīng)督促有關(guān)部門辦理會計(jì)手續(xù)。按財(cái)務(wù)制度規(guī)定計(jì)提折舊。
4． 參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，對發(fā)生盤盈、盤虧、毀損的固定資產(chǎn)查清責(zé)任，按規(guī)定權(quán)限辦理報批手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬卡物相符。
5．參與存貨的清查盤點(diǎn)工作，定期或不定期進(jìn)行清查（年終必須進(jìn)行一次）。對盤盈和盤虧和報廢的存貨要查明原因和責(zé)任，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬物相符。
6．對領(lǐng)用的低值易耗品要協(xié)助使用部門建立保管、領(lǐng)用、報廢的登記，定期盤點(diǎn)制度，對無故損壞的要查明原因，按規(guī)定處理。
7．嚴(yán)格按規(guī)定確認(rèn)的無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)的價值入帳，并按資產(chǎn)的名稱`分類設(shè)置明細(xì)。正確攤銷無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)的價值。正確核算無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓和對外投資。
8．根據(jù)工效掛鉤核定的工資總額，會同有關(guān)部門控制工資支出，審核本單位各項(xiàng)工資獎金支出是否符合國家關(guān)于工資總額組成的規(guī)定。對不符合或違反規(guī)定的要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)報告。
9．根據(jù)單位實(shí)有人數(shù)工資標(biāo)準(zhǔn)編制工資表和匯總表，填制記賬憑證進(jìn)行明細(xì)核算，提供工資明細(xì)核算資料。工資表裝訂成冊，妥善保管。
10．按照規(guī)定計(jì)提職工福利費(fèi)、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)。
11．建立健全成本費(fèi)用管理的原始記錄、材料耗費(fèi)、計(jì)量檢驗(yàn)和計(jì)價制度，為確保正確
計(jì)算成本提供可靠的依據(jù)。
12．嚴(yán)格按成本核算辦法正確歸集、分配生產(chǎn)費(fèi)用，根據(jù)產(chǎn)量或經(jīng)營收入和料工費(fèi)實(shí)際消耗計(jì)算生產(chǎn)成本或經(jīng)營成本，并登記明細(xì)賬。根據(jù)賬簿登記的成本費(fèi)用編制成本費(fèi)用明細(xì)表，并分析成本費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況，提出降低成本費(fèi)用的途徑和加強(qiáng)成本管理的建議。
13．審核銷售憑證，及時辦理貨款結(jié)算。遵守內(nèi)部制定的價格，對價格任意變動行為應(yīng)制止并報告單位領(lǐng)導(dǎo)。
14．根據(jù)銷售發(fā)票等憑證核算銷售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤，以及其他收支。負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算，對經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行核算與監(jiān)督控制，加強(qiáng)成本、費(fèi)用、
資金管理。
15．按照國家規(guī)定審查營業(yè)外收支,計(jì)算利潤分配，計(jì)繳稅金，提取盈余公積金并登記好明細(xì)賬。
16．根據(jù)賬簿記錄和有關(guān)資料編制損益表，分析考核利潤計(jì)劃執(zhí)行情況，找出問題，預(yù)測市場前景，提出擴(kuò)大銷售增收節(jié)支，增加利潤的措施建議。
17．按國家規(guī)定的會計(jì)科目設(shè)置總分類賬，根據(jù)內(nèi)部規(guī)定的核算形式和程序及時登記總分類賬，月末編制科目余額平衡表與有關(guān)明細(xì)帳目核對，做好與出納員、往來核算員、倉庫保管員的對賬工作。做到賬賬相符。
18．分公司應(yīng)按照集團(tuán)編制合并會計(jì)報表的要求，以及集團(tuán)對報送內(nèi)容和時間的要求，及時報送財(cái)務(wù)報表和提供會計(jì)資料，必要時根據(jù)集團(tuán)的要求，對其財(cái)務(wù)工作進(jìn)行審計(jì)。
19．對記賬憑證進(jìn)行整理編號，月終裝訂成冊集中保管，年終決算后按會計(jì)檔案管理辦法分類及時歸擋。
20．保管有關(guān)印章、空白收據(jù)（如出庫單、收付款通知單）、發(fā)票等，按規(guī)定使用印章�？瞻讘{證要設(shè)登記簿登記，按規(guī)定辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
21．月末負(fù)責(zé)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。會同出納人員及時查詢銀行未達(dá)賬原因。銀行存款余額調(diào)節(jié)表一式兩份，一份交出納保存。一份月終時與銀行存款對賬單一并裝訂進(jìn)記賬憑證最后一冊。
22．照《會計(jì)法》和〈〈會計(jì)擋案管理辦法〉〉的規(guī)定要求，結(jié)合單位實(shí)際情況制訂會計(jì)檔案的立卷、歸擋、保管。嚴(yán)格會計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)，凡本單位人員要調(diào)閱會計(jì)檔案，須經(jīng)會計(jì)主管人員同意；外單位人員要調(diào)閱會計(jì)檔案，要有介紹信，經(jīng)會計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。調(diào)閱的檔案名稱、日期、調(diào)閱人員的姓名和工作單位、理由、歸還時間等都要詳細(xì)登記，以便查驗(yàn)。
23．分公司根據(jù)其公司章程，財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金。分公司負(fù)責(zé)人不得對外投資，對外借款或挪作私用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批，對于上述行為，分公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無效的應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生前，直接向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心報告。
24．公司在經(jīng)營活動中不得隱瞞收入和利潤，私自設(shè)立賬外賬和小金庫。
25．根據(jù)國家規(guī)定，對保管期滿需要銷毀的會計(jì)檔案應(yīng)填寫“會計(jì)檔案銷毀清冊”，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)主管簽批，報集團(tuán)財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后進(jìn)行處理。銷毀清
冊要蓋章后長期保存。
26．公司存在違反國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及集團(tuán)和公司財(cái)務(wù)制度情形的，應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任，并按國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及集團(tuán)和公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。情節(jié)特別嚴(yán)重，可追求相關(guān)人員法律責(zé)任
三． 出納崗位職責(zé)
1． 嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)審核簽章的收付憑證，復(fù)核無誤后，辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)會計(jì)主管人員、單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理；對于不符規(guī)定，以及未經(jīng)審核簽字的收付憑證一律不予辦理。收付辦妥后，經(jīng)辦
人員要在收付憑證上簽章，并加蓋“收訖、付訖”戳記。
2． 庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額，超過部分應(yīng)及時存入銀行。除零星開支由現(xiàn)金支付外，一律使用支票。不得挪用和任意坐支現(xiàn)金，不得以“白條”、有價證券抵沖現(xiàn)金。
3． 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊需要簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票，必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管人員審批，并在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由使用人在專設(shè)簿上登記簽名，限期報帳注銷。嚴(yán)禁簽發(fā)“空頭支票”，填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記與存根一并保存，支票遺失要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
4． 根據(jù)收付憑證先后順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；按日結(jié)出余額�，F(xiàn)金余額每日應(yīng)與庫存現(xiàn)金核對相符后，編制現(xiàn)金余額表；銀行存款余額在月末要與銀行對賬單核對，月末對雙方的未達(dá)賬要及時查詢情況。嚴(yán)禁銀行賬戶出租、出借給其他單位和個人結(jié)算。
5． 負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白支票、庫存現(xiàn)金，確保完整無損。印章要按規(guī)定使用，空白支票要設(shè)登記簿登記，按規(guī)定辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。簽發(fā)支票使用的各種印章，不得由出納一人保管。
6． 負(fù)責(zé)保管未到期的銀行票據(jù)，有責(zé)任對票據(jù)提示承兌、提示付款。發(fā)生承兌付款或拒絕承兌等情況時及時上報財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并按財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的指示及時進(jìn)行處理。
7． 填開專用發(fā)票時，必須做到內(nèi)容真實(shí)可靠字跡清晰，全部款項(xiàng)內(nèi)容完全
一致。開具專用發(fā)票時必須按規(guī)定的時限填列，不能提前或推遲開具專用發(fā)票。除增值稅專用發(fā)票外，還有其他的發(fā)票、收據(jù)（如國稅局的普通發(fā)票、公司內(nèi)部印制的各種收付款憑據(jù)）等。都應(yīng)嚴(yán)格按〈〈中華人民共和國發(fā)票管理辦法〉〉的規(guī)定正確使用和保管，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、串換、代開，不得自行擴(kuò)大發(fā)票使用范圍。
8． 月末應(yīng)編制專用發(fā)票、普通發(fā)票清單。詳細(xì)填寫開具發(fā)票的單位名稱，購買產(chǎn)品的日期、名稱、數(shù)量、規(guī)格。此清單一式兩份，一份交主辦會計(jì)，一份留存?zhèn)洳椤?/p>
四． 往來賬款崗位責(zé)任制
1．往來賬款應(yīng)按和公司有經(jīng)濟(jì)往來的客戶、公司的職能部門、責(zé)任人設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行核算，審查各種往來賬款的合法性，并進(jìn)行明細(xì)賬的登記工作。
2．定期編制各部門、責(zé)任人及分戶的明細(xì)單與有關(guān)部門、人員進(jìn)行核對，督促經(jīng)辦人員定期與客戶核對，索取客戶對賬單，協(xié)助財(cái)務(wù)主辦人員做好往來賬款清理的基礎(chǔ)工作。分析應(yīng)收賬款賬齡及回收情況，建立客戶信用檔案，確保資金安全。
3．月末結(jié)算與總帳相符的余額，抄列清單，報告有關(guān)部門。對與公司簽訂營銷合同的客戶應(yīng)單獨(dú)設(shè)置備查簿，登記客戶購買公司產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、色別。月末抄列清單一式兩份由出納員審核蓋章，一份交主辦會計(jì)，一份留底備查。
4． 對發(fā)生銷售糾紛，貨款被拒付或其他原因不能收回的款項(xiàng)要通知有關(guān)部門及時處理。
五． 存貨核算崗位責(zé)任制
1． 會同有關(guān)部門制定存貨的計(jì)量檢驗(yàn)、收支、領(lǐng)退、保管核算、盤點(diǎn)清算等管理辦法、規(guī)定和手續(xù)制度。明確責(zé)任，加強(qiáng)管理。
2． 審核匯編存貨采購計(jì)劃、控制存貨采購成本，制定存貨儲備定額，提高儲備資金利用率。
3． 負(fù)責(zé)存貨的日常明細(xì)核算和有關(guān)業(yè)務(wù)結(jié)算，按存貨保管地點(diǎn)、類別、品種、規(guī)格、登記明細(xì)賬，按成本核算的要求編制存貨的進(jìn)、出匯總表，進(jìn)行賬務(wù)篇二：會計(jì)崗位責(zé)任制度
會計(jì)人員崗位責(zé)任制度
一、 總則：為了認(rèn)真貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)法規(guī)制度，劃清會計(jì)人員的職責(zé)范圍，便 于管理和核算，我單位根據(jù)會計(jì)制度和會計(jì)人員崗位責(zé)任制度和會計(jì)人員配 備要求，結(jié)合本單位實(shí)際情況，建立了各崗位的會計(jì)責(zé)任制度。
二、 會計(jì)人員工作崗位的設(shè)置：根據(jù)會計(jì)核算的需要，具體設(shè)置了財(cái)務(wù)室負(fù) 責(zé)人崗位、出納崗位、事業(yè)會計(jì)崗位。
三、 各崗位的會計(jì)職責(zé)：
1、 財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)：
（1） 具體領(lǐng)導(dǎo)本單位和財(cái)務(wù)會計(jì)工作；
(2)組織制定本單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)制度；
(3)組織編制本單位的財(cái)務(wù)收、支計(jì)劃和單位預(yù)算指標(biāo)；
（4） 會同有關(guān)部門組織固定資產(chǎn)和流動資金的盤點(diǎn)，核查工作；
（5） 開展財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況和預(yù)算執(zhí)行情況的分析；
（6） 審查對外提供的會計(jì)資料
(7)稽核、復(fù)核會計(jì)憑證，會計(jì)報表；
（8） 組織會計(jì)人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)，負(fù)責(zé)會計(jì)人員的考核，參與 研究會計(jì)人員的作用和調(diào)配。
(9) 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦任務(wù)。
2、 財(cái)務(wù)室、出納崗位：
（1） 辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；
（2） 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；
（3） 保管空白收據(jù)和各種有價證劵；
（4） 保管空白收據(jù)和空白支票；
（5） 每天盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金賬是否相符，做到日清月結(jié)；
（6） 負(fù)責(zé)各種票據(jù)的進(jìn)賬，收入回單及時取回；
（7） 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦任務(wù)。
3、 財(cái)務(wù)室事業(yè)會計(jì)崗位職責(zé)：
(1) 按照《會計(jì)法》和行政事業(yè)會計(jì)制度及會計(jì)準(zhǔn)則，嚴(yán)格審查，正確 及時進(jìn)行各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)的會計(jì)核算；
(2) 按照規(guī)定設(shè)置，登記總賬及有關(guān)明細(xì)賬，并按期核對有關(guān)明細(xì)賬；
(3) 負(fù)責(zé)編制本單位年度、季度、月份的各種財(cái)務(wù)報表；
(4) 負(fù)責(zé)按照會計(jì)檔案管理制度，妥善保管會計(jì)憑證，賬簿、會計(jì)報表 及檔案材料；
(5) 負(fù)責(zé)按照稅收法規(guī)政策，按時計(jì)算申報和繳納各種稅費(fèi)；
(6) 負(fù)責(zé)辦理有關(guān)信用卡業(yè)務(wù)；
(7) 負(fù)責(zé)按單位考核審定的報表，核發(fā)職工工資、補(bǔ)貼、獎金等；
(8) 參與單位固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，對盤盈盤虧和報廢的各 種資產(chǎn)要查明原因，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理 ；
(9) 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦任務(wù)。
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