小金庫整改情況報告

根據(jù)《**縣關(guān)于治理“小金庫”工作整改階段實施意見的通知》（**發(fā)（2011）*號）文件精神，**局加強組織領(lǐng)導，組建工作機構(gòu)，制定實施方案，積極開展工作，專項治理工作進展順利。截至目前，“小金庫”治理工作已經(jīng)完成整改落實階段工作，針對自查自糾和重點檢查階段查找出來的問題，制定整改方案，明確整改措施、時限和責任人，嚴格按有關(guān)規(guī)定認真進行整改，現(xiàn)將整改落實階段情況報告如下：

一、整改內(nèi)容

在整改落實階段對自查自糾和重點檢查進行全面梳理，著重看委下屬各單位是否都進行了自查，達到“不走過場，不留死角”的要求。**局“小金庫”治理工作始終按照“標本兼治、糾建并舉”原則，對照“小金庫”治理有關(guān)法律法規(guī)、認真進行了整改。整改內(nèi)容主要包括以下幾個方面:一是財務(wù)人員的學習有待加強，素質(zhì)有待進一步提高。主要是針對單位會計或報賬人員專業(yè)知識缺乏，行業(yè)素質(zhì)較低，拖延記賬時日，忽略庫存盤點等。本次整改治理要對這些人員 1

重點加以培訓教育，要在單位內(nèi)部開展交流和學習。二是工作作風有待加強，財務(wù)管理體制有待進一步完善。要進一步完善財務(wù)制度，規(guī)范經(jīng)濟活動秩序，增強經(jīng)濟活動的透明度，年度預(yù)算執(zhí)行情況以及創(chuàng)收經(jīng)費的收支情況，實行財務(wù)公開。

二、工作要求

1．加強領(lǐng)導、明確責任。整改落實階段是“小金庫”治理重點環(huán)節(jié)，是鞏固治理成果的重要階段。“小金庫”治理領(lǐng)導小組高度重視整改落實工作，形成主要領(lǐng)導親自過問，分管領(lǐng)導掛帥，下屬各單位全程參與者的工作格局。按照“小金庫”治理工作要求，各單位主要負責人及財務(wù)負責人嚴格按照政策要求對整改落實工作負好責，把好關(guān)。在整改落實工作中堅持“四不放過”：群眾舉報問題不查清不放過，突出問題不解決不放過，違紀違規(guī)問題處理不到位不放過，整改措施不落實不放過，確保治理工作整改到位。同時，各單位還將“小金庫”治理工作情況、整改落實情況在本單位公開，接受群眾監(jiān)督。

2．督促治理、務(wù)求實效。**局“小金庫”治理領(lǐng)導小組要求下屬各單位要結(jié)合本單位實際情況，制定整改方案，明確整改要求。對發(fā)現(xiàn)的問題能立即整改的，要立即整改；對需要一段時間進行整改的，要制定切實可行的整改方案，明確整改措施、時限和責任人，保證每一個問題都整改到位， 2

不留死角和隱患。委下屬各單位要注重對本單位相關(guān)管理進行全面梳理，對相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況進行深入檢查和分析，努力查找與現(xiàn)行制度與管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學有效的對策措施，切實加強內(nèi)部制度建設(shè)，全面規(guī)范內(nèi)部管理。委領(lǐng)導組將不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改；對虛報整改情況的進行嚴肅批評，情節(jié)嚴重的要追究有關(guān)領(lǐng)導責任。

三、整改措施

針對自查自糾和重點檢查階段梳理出來的問題主要有以下幾個方面整改措施：一是加強學習及培訓。在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學習業(yè)務(wù)知識，大力提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)理論水平，從直接責任人著手預(yù)防“小金庫”的發(fā)生。學習好的方法、經(jīng)驗，提高自身的綜合管理能力。加強財務(wù)預(yù)測、分析財務(wù)工作，認真做好財務(wù)管理工作。在日常工作中按照財務(wù)計劃，監(jiān)督單位對資金進行合理、有效地使用，使資金使用效益最大化。二是加大宣傳力度，增強法制觀念。加強對單位財經(jīng)制度和國家相關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學習，熟悉或了解財經(jīng)政策、財經(jīng)紀律和財務(wù)工作程序，嚴格執(zhí)行規(guī)章制度。三是完善制度，規(guī)范經(jīng)濟活動秩序。按照規(guī)章制度和國家有關(guān)法規(guī)制定并進一步完善內(nèi)部管理制度，加強內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)管理的措施。增強經(jīng)濟活

動的透明度，年度預(yù)算執(zhí)行情況以及創(chuàng)收經(jīng)費的收支情況，實行財務(wù)公開，建立和完善防范“小金庫”的長效機制。

二〇一一年八月十八日

關(guān)于小金庫及備用金的整改報告2017-01-19 08:55 | #2樓

根據(jù)集團公司下發(fā)的《關(guān)于全面“小金庫”和備用金治理工作的通知》（xx20xx-xx號）文件要求，公司高度重視，積極組織開展本次“小金庫”和備用金的治理工作，現(xiàn)將我公司“小金庫”和備用金治理工作的自查自糾情況報告如下：

一、提高認識，加強宣傳

為切實做好“小金庫”和備用金治理工作，公司全面?zhèn)鬟_了有關(guān)文件精神，認真學習集團公司對貨幣管理的要求，充分認識小金庫”和備用金治理工作的重要性，并按照集團公司要求，認真進行自查自糾。

二、制定工作方案，認真開展自糾自查

公司明確了此次自查自糾治理時間、內(nèi)容及措施，落實了責任人員，確定了時間節(jié)點。經(jīng)自查，公司嚴格執(zhí)行相關(guān)財務(wù)管理制度，沒有單獨賬戶，不存在任何形式的“小金庫”。同時，對于金額較大、時間較長的備用金借款進行了全面清收，收回備用金借款28000元，核銷備用金借款12940元。

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三、落實措施制度，實施長效監(jiān)督

通過此次“小金庫”和備用金的治理工作，公司進一步加強了財務(wù)制度教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理

使用。今后，公司將進一步完善有關(guān)“小金庫”和備用金等相關(guān)方面的管理制度，確保從源頭上徹底治理“小金庫”，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。

公司將嚴格規(guī)范備用金的管理，跟蹤備用金的使用情況，及時收回超過半年的備用金。嚴格控制備用金的用途，范圍包括：因公出差差旅費，日常頻繁發(fā)生的小額零星支出，及其他因業(yè)務(wù)需要需借支的款項。借款人應(yīng)如實、規(guī)范填寫《現(xiàn)金/支票借據(jù)》，并按照審批程序進行審批，必須�？顚Ｓ�，嚴禁擅自挪用、借出。借款人辦事結(jié)束后及時到財務(wù)部門辦理報銷沖賬手續(xù)，未結(jié)清借款的不得發(fā)生新的借款。提高資金利用率，有效控制資金占用。

xx有限公司

20xx年10月9日

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“小金庫”專項治理整改落實和建立長效機制工作報告2017-01-19 08:55 | #3樓

深入開展“小金庫”治理工作，是黨中央著眼于科學發(fā)展、完善社會主義市場經(jīng)濟體制、保持經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展做出的一項重大決策，是深入貫徹落實黨的十七大精神和深入學習實踐科學發(fā)展觀活動、推進黨風廉政建設(shè)和反腐-敗工作、加強黨的作風建設(shè)和執(zhí)政能力建設(shè)從源頭上遏制和防止腐-敗、規(guī)范財務(wù)收支活動的重要舉措，是我們促進經(jīng)營管理上水平、提高公司快速健康發(fā)展的必然要求。

我公司在貫徹落實科學發(fā)展觀、保障國有資產(chǎn)安全,實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值、促進黨風廉政建設(shè)和反腐倡廉以及構(gòu)建和-諧企業(yè)進程中，極為重視聚集在資金鏈上的財務(wù)風險,充分認識到“小金庫”已經(jīng)在一定程度上演變成企業(yè)發(fā)展中致命的腐-敗毒瘤。其嚴重危害性和治理工作的極端重要性，促使CEIEC在建立防治“小金庫”的過程中形成了一套具有國企特色的長效機制，促進了企業(yè)的又好又快發(fā)展。

一、提高認識、強化領(lǐng)導，積極做好專項治理動員部署工作

集團公司“小金庫”專項治理工作會議召開后，我公司領(lǐng)導班子高度重視，認真組織學習有關(guān)文件，指出“小金庫”專

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項治理不僅要清理不規(guī)范的資產(chǎn)管理，而且要提高到強化公司經(jīng)營管理工作的層面，消除多種風險危害的重要措施，更重要的是要建立起治理“小金庫”的長效機制，保證企業(yè)在法制的軌道上持續(xù)健康發(fā)展。隨后公司立即啟動了相關(guān)工作，成立了以總經(jīng)理陳旭為組長，王連祥、洪觀其、楊昕光為副組長的專項治理工作領(lǐng)導小組，并從紀檢監(jiān)察、財務(wù)、審計、人力資源、投資管理等相關(guān)部門抽調(diào)精干人員組成楊昕光兼主任的辦公室， 負責“小金庫”專項治理日常組織實施工作；及時向全系統(tǒng)下發(fā)了貫徹集團公司“實施辦法”的通知，明確要求各單位認真自查分析問題，嚴格按原則、按步驟做好專項治理工作，不留死角；組織召開公司系統(tǒng)治理“小金庫”動員部署大會和公司系統(tǒng)財務(wù)工作會議，對公司系統(tǒng)的專項治理工作進行專項部署，切實把專項治理的各項任務(wù)落到實處；不斷加大對專項治理工作的動員、宣傳力度，前后進行了4次集中動員，并在公司內(nèi)網(wǎng)上開辟了“小金庫”專項治理工作宣傳欄，及時將上級的精神和公司要求進行宣傳貫徹，務(wù)必使每位職工都能了解治理工作的意義和基本措施。同時，為暢通群眾舉報渠道，推動自查自糾，公司系統(tǒng)各單位均通過內(nèi)網(wǎng)、公告欄或傳閱文件等方式公布了國資委、集團公司和總公司的舉報途徑，10家單位設(shè)立了舉報電子郵箱，15家單位設(shè)立了舉報電話，8家單位設(shè)立了實物舉報箱。

二、認真部署、嚴格自查，促進專項治理工作深入開展

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在加強“小金庫”專項治理督察過程中，我公司對子企業(yè)的檢查覆蓋率擴大到100%，將系統(tǒng)內(nèi)包括已經(jīng)市場退出、處于留守狀態(tài)的42家企業(yè)分為北京、華南、華東、西北和西南等5個片區(qū)，派出了由副組長洪觀其、楊昕光及一些部門領(lǐng)導帶隊的11人督查檢查組，深入進行督促、檢查和指導，重點了解各單位專項治理工作動態(tài)、進展情況，并進行政策解答和工作指導。按照“小金庫”專項治理工作的要求，截止2015年9月10日，我公司已全面完成公司本部及所屬全資、控股公司的“小金庫”自查自糾工作，參與自查的內(nèi)部工作人員為236人，清查范圍包括二級企業(yè)1戶（公司本部），三級企業(yè)48戶，四級及以下企業(yè)31戶，共計80戶企業(yè)，并向集團公司報送了自查自糾報告、自查自糾報表及承諾書。在此期間公司還抽調(diào)出4名骨干支援集團公司對二級企業(yè)專項治理檢查工作。

公司高度重視，積極采取行動，嚴格按照中央規(guī)定和集團公司的具體要求對這些資產(chǎn)進行處理并在自查階段結(jié)束前將其納入本單位法定財務(wù)管理渠道。此外，還對系統(tǒng)內(nèi)各企業(yè)內(nèi)部管理和制度監(jiān)控方面的薄弱環(huán)節(jié)進行了梳理和整改，按照集團公司清理銀行賬戶要求，重新對公司系統(tǒng)內(nèi)各級企業(yè)銀行賬戶進行了全面清查，截止2015年6月30日，我公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)銀行賬號數(shù)量共計573個，計劃撤銷銀行賬號23個，因開展業(yè)務(wù)、結(jié)算幣種、銀行監(jiān)管的需要保留銀行賬號550個。

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三、健全組織、明確責任，切實認真做好整改落實工作

為了消除“小金庫”滋生的土壤，建立起標本兼治、疏堵結(jié)合、懲防并舉、綜合治理的防治“小金庫”長效機制，我公司按照集團公司開展“小金庫”專項治理整改落實工作的要求，認真部署安排和開展了自查自糾階段發(fā)現(xiàn)的涉及“小金庫”范疇的問題和事項，特殊管理資產(chǎn)（資金）以及屬于其他經(jīng)營財物管理問題的整改落實工作，對自查自糾和重點檢查進行全面梳理，著重看列入治理范圍的部門和單位是否都進行了自查，達到“全面覆蓋，不走過場”的要求。截止2015年12月19日，我公司已如期完成“小金庫”相關(guān)整改落實工作，并及時向集團公司報送了整改落實報告。

此外，在致力于建立專項治理長效機制的過程中，為鞏固銀行賬號清理成果，按照集團公司對我公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)銀行賬戶清理整改意見，嚴格貫徹“除專戶外，原則上企業(yè)賬號不超過3個”的原則，重新對公司系統(tǒng)銀行賬戶進行清理整頓，根據(jù)下屬企業(yè)匯總情況，在自查自糾階段銀行賬戶清理整頓的基礎(chǔ)上，我公司系統(tǒng)企業(yè)計劃注銷10個一般賬戶。今后，將進一步加強對公司系統(tǒng)企業(yè)銀行賬戶的常態(tài)管理，每年度對企業(yè)銀行賬戶進行集中審核檢查，并嚴格控制公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)新開銀行賬戶情況，切實加強對所屬企業(yè)銀行賬戶的日常監(jiān)督管理工作。

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四、加強管理、創(chuàng)新機制，努力構(gòu)建防治“小金庫”長效機制

為繼續(xù)做好“小金庫”專項治理工作，鞏固專項治理整改成果，我們按照“標本兼治、糾建并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現(xiàn)的問題，從行政、人事、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財務(wù)管理制度和管理體制，單位內(nèi)部控制制度，紀檢監(jiān)督和民-主監(jiān)督的方式等多個方面，認真研究現(xiàn)行制度與實際運行過程中存在的缺陷與不足，制定了進一步完善內(nèi)部管理制度，加強內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)管理的長效機制，把防范“小金庫”問題長效機制建設(shè)作為專項治理工作的重點任務(wù)來抓，并貫穿于經(jīng)營工作的全過程和各個環(huán)節(jié)，緊密結(jié)合公司管理要求和標準化體系建設(shè)，在經(jīng)營管理方面進一步深化，制定并完善各類管理標準，杜絕事隨人變等情況的發(fā)生，實施制度化經(jīng)營，追求管控效果，不斷加強內(nèi)控和監(jiān)督機制建設(shè)，督促各單位規(guī)范并嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，努力把防治“小金庫”工作納入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，確保資金和權(quán)力在體內(nèi)有機循環(huán)。

五、總結(jié)

通過此次專項治理工作，我公司完善了內(nèi)控監(jiān)督制度，嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營、廉潔從業(yè)意識得到進一步增強，財務(wù)基礎(chǔ)管理進一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫”的措施更加有力，企業(yè)經(jīng)營財務(wù)資產(chǎn)管理水平得到全面提升。

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中國電子進出口總公司“小金庫”專項治理整改落實及長效機制建設(shè)情況報告2017-01-19 08:53 | #4樓

鎮(zhèn)江銀監(jiān)分局：

根據(jù)貴局《關(guān)于在全市銀行業(yè)系統(tǒng)開展“加強和改善公眾金融服務(wù)暨整治不規(guī)范經(jīng)營”活動的通知》的部署和要求，我行高度重視，認真落實，積極推進“整治不規(guī)范經(jīng)營”專項治理工作，我行董事長、監(jiān)事長等主要領(lǐng)導反復(fù)強調(diào)，一定要提高認識，將此項工作抓緊抓好，落到實處，致力于建立整治不規(guī)范經(jīng)營的長效機制。

我行從2012年2月起全面啟動并扎實做好“整治不規(guī)范經(jīng)營”專項治理工作，按照貴局規(guī)定時間，已全面完成了自查自糾工作，并向每位員工傳達了具體活動要求，與每位員工簽訂“七不準”承諾書，對外公布服務(wù)收費明細及舉報投訴電話，按期完成了此次專項治理自查自糾階段的各項工作任務(wù)。截至目前，“小金庫”治理工作已經(jīng)完成整改落實階段工作，針對自查自糾和重點檢查階段查找出來的問題，制定整改方案，明確整改措施、時限和責任人，嚴格按照中央和集團公司規(guī)定認真進行整改，并進一步完善了相關(guān)的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，全面完成了整改落實階段的工作。現(xiàn)將我公司整改落實及長效機制建設(shè)情況匯報如下：

一、專項治理整改落實工作開展情況

為了消除“小金庫”滋生的土壤，建立起標本兼治、疏堵結(jié)合、懲防并舉、綜合治理的防治“小金庫”長效機制，我公司在整改落實階段對自查自糾和重點檢查進行全面梳理，著重看列入治理范圍的部門和單位是否都進行了自查，達到“全面覆蓋，不走過場”的要求；對照集團公司“小金庫”專項治理整改要求和專項治理“回頭看”政策規(guī)定，全面梳理業(yè)務(wù)流程，健全內(nèi)控制度，完善體制機制，規(guī)范經(jīng)營管理，積極構(gòu)建防治“小金庫”長效機制。

（一）加強領(lǐng)導，認真部署和落實專項治理整改落實工作

整改落實階段是“小金庫”專項治理工作的重點環(huán)節(jié)，是鞏固治理成果的重要階段。公司“小金庫”治理領(lǐng)導小組高度重視整改落實工作，集團公司下發(fā)《關(guān)于認真做好小金庫專項治理整改落實和建立長效機制工作的通知》和《關(guān)于加快落實“小金庫”專項治理整改工作和做好專項治理“回頭看”工作的通知》后，領(lǐng)導小組及時召開會議，學習相關(guān)文件，統(tǒng)一思想，提高認識，深刻領(lǐng)會做好專項治理整改落實、建立長效機制和“回頭看”工作的重要意義；認真部署了整改落實工作，形成主要領(lǐng)導親自掛帥，分管領(lǐng)導組織實施，有關(guān)部門全程參與的工作格局，責成相關(guān)人員及財務(wù)部嚴格按照政策規(guī)定限期完成整改工作，確保整改落實到位。并及時下發(fā)文件，部署公司系統(tǒng)內(nèi)整改落實工作，要求各單位主要負責人及財務(wù)負責人嚴格按照政策規(guī)定對整改落實工作負好責，把好關(guān)，認真落實集團公司有關(guān)“三個一定”、“三個全面”的

要求，在整改落實工作中堅持“四不放過”，即群眾舉報問題不查清不放過，突出問題不解決不放過，違紀違規(guī)問題處理不到位不放過，整改措施不落實不放過，強力推進公司“小金庫”專項治理工作，保證專項治理工作不走過場。

（二）明確責任，加快推進和落實有關(guān)整改工作任務(wù) 在集團公司下發(fā)整改意見和整改落實時間要求后，我公司及時轉(zhuǎn)發(fā)了集團公司的有關(guān)文件，進一步明確了工作要求、時間限制和人員責任，要求系統(tǒng)各單位結(jié)合本單位實際情況，制定整改方案，明確整改要求。對發(fā)現(xiàn)的問題能立即整改的，要立即整改；對需要一段時間進行整改的，要制定切實可行的整改方案，明確整改措施、時限和責任人，保證每一個問題都整改到位，不留死角和隱患；要求系統(tǒng)各單位注重對本單位相關(guān)管理進行全面梳理，對相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況進行深入檢查和分析，努力查找與現(xiàn)行制度與管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學有效的對策措施，切實加強內(nèi)部制度建設(shè)，全面規(guī)范內(nèi)部管理。建立治理核查和專項檢查機制，不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。

二、專項治理整改措施落實情況

按照集團公司開展“小金庫”專項治理整改落實工作的要求，公司認真部署安排和開展了自查自糾階段發(fā)現(xiàn)的涉及“小金庫”范疇的問題和事項，特殊管理資產(chǎn)（資金）以及屬于其他經(jīng)

營財物管理問題的整改落實工作。截止2015年12月19日，我公司“小金庫”的整改落實工作已基本完成，具體情況如下：

（略）

三、積極做好“回頭看”工作,建立和完善“小金庫”專項治理長效機制

“小金庫”治理是一項嚴肅的政治經(jīng)濟工作任務(wù)，“治”是手段，“理”才是目的。我公司“小金庫”治理工作嚴格按照“標本兼治、糾建并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現(xiàn)的問題，從行政、人事、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財務(wù)管理制度和管理體制，單位內(nèi)部控制制度，紀檢監(jiān)督和民-主監(jiān)督的方式等多個方面，認真研究現(xiàn)行制度與實際運行過程中存在的缺陷與不足，制定了進一步完善內(nèi)部管理制度，加強內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)管理的長效機制，確保專項治理達到預(yù)期目的。

（一）強化監(jiān)督機制，將“小金庫”治理體系融入管控模式

集團公司部署“小金庫”專項治理工作以后，在公司專項治理領(lǐng)導小組統(tǒng)一領(lǐng)導下，形成紀檢監(jiān)察、財務(wù)、審計、人力資源、投資管理等部門共同參與，各職能部門明確分工、分口把關(guān)的工作格局，領(lǐng)導小組下設(shè)的辦公室，對各項工作部署狠抓落實，確保專項治理工作順利開展。并在此基礎(chǔ)上，逐步將“小金庫”治理體系融入管控模式，形成財務(wù)監(jiān)督與經(jīng)營管理監(jiān)督、紀委監(jiān)督、內(nèi)部審計監(jiān)督、職工民-主管理監(jiān)督、輿

論監(jiān)督“六位一體”的監(jiān)管體系，形成監(jiān)管合力，有效推進了公司“小金庫”專項治理工作。

（二）持續(xù)完善管理制度體系，從源頭上預(yù)防和治理腐-敗

堅持“小金庫”專項治理融入企業(yè)中心工作的方針，從公司業(yè)務(wù)操作的實際出發(fā)，按照鞏固專項治理果，落實“三個一定”、“三個全面”的要求，建立健全制度規(guī)范，完善內(nèi)控措施，繼續(xù)做好與業(yè)務(wù)部門、下屬公司的調(diào)研走訪、信息溝通工作，積極聽取干部職工在流程再造、制度優(yōu)化、風險防范方面的意見和建議，借鑒和吸收有益的經(jīng)驗和做法，不斷改進工作方法，完善工作制度，將專項治理工作納入常態(tài)化管理。

在2015年對公司原有制度體系進行了全面梳理的基礎(chǔ)上，今年在開展專項治理工作后，公司適時全面啟動了制度體系建設(shè)工作，將公司現(xiàn)有的制度規(guī)范進行修訂、整理和匯編，重點修訂了《辦公設(shè)備購置管理辦法》、《收付款管理辦法》、《境外賬戶管理辦法》，擬定了《駐外代表處財務(wù)管理辦法》等，形成《規(guī)章制度文件匯編》，作為公司制度建設(shè)的一項重大成果，下發(fā)到各個部門，并啟動全面的培訓工作，通過加強制度建設(shè)并強化制度的執(zhí)行力，讓今后無論是誰都不愿也不敢設(shè)立“小金庫”，提高公司管理水平。在完善規(guī)章制度的同時，公司也更加重視經(jīng)營管理流程的優(yōu)化和操作細則的完善，從而強化制度的執(zhí)行力，以此推動“小金庫”長效機制的建立工作。

（三）完善對領(lǐng)導干部的監(jiān)督考核機制，嚴格責任追究

加強黨風廉政建設(shè)，努力營造一個“想干事、會干事、不出事、干成事”的干部監(jiān)督機制。一是制定切實履行民-主決策制度、述職述廉制度、個人重大事項報告制度、誡勉談話制度、干部交流制度、崗位輪換制度、離任離崗審計制度等一系列制度，要求各級領(lǐng)導干部在執(zhí)行內(nèi)部控制制度中，必須為自己設(shè)立職務(wù)禁區(qū)，自覺接受監(jiān)督；二是要將“小金庫”治理工作納入懲治和預(yù)防腐-敗體系建設(shè)，列入黨風廉政建設(shè)責任制的考核內(nèi)容，并將“小金庫”清理情況納入領(lǐng)導干部年度考核內(nèi)容，把“小金庫”治理作為單位爭先創(chuàng)優(yōu)、領(lǐng)導者評價、四好班子評選等考評范疇，從源頭上防治腐-敗的發(fā)生，真正做到依法經(jīng)營、健康發(fā)展；三是建立了舉報制度，“小金庫”治理日常工作機構(gòu)設(shè)立常設(shè)舉報電話、舉報信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用，加大對舉報人的保護和獎勵力度；四是建立“小金庫”專項監(jiān)督檢查機制，加強對各單位的銀行賬戶開設(shè)、非稅收入管理、國有資產(chǎn)處置、票據(jù)使用和財務(wù)核算情況進行監(jiān)督，持續(xù)加大對“小金庫”多發(fā)、易發(fā)、高發(fā)單位的監(jiān)督檢查力度；五是認真做好專項治理“回頭看”工作，不斷完善和鞏固杜絕“小金庫”長效機制建設(shè)成效；六是對于設(shè)立 “小金庫”的干部，按要求一律先停職，再查處，同時責成公司財務(wù)部、審計部、紀檢監(jiān)察部、業(yè)務(wù)管理部、人力資源部成立專門班子，對審計查處的問題實行追責。

（四）加強警示教育，營造教育為本的廉政文化

增強廣大干部職工的制度意識，筑牢遵紀守法思想基礎(chǔ)，是構(gòu)建防治“小金庫”長效機制的重要任務(wù)，也是落實中央徹底消滅“小金庫”目標的前提。制度的宣傳教育過程，就是把制度規(guī)范內(nèi)化為干部群眾的道德信念、行為準則和自覺行動的過程。我公司始終重視對廣大干部職工的反腐倡廉教育工作，并以此致力于根治“小金庫”的長效機制建設(shè)。

充分利用內(nèi)部信息平臺，加大專項治理工作的宣傳力度，提高制度的透明度、影響力和知曉率，營造人人知曉、人人遵守的良好氛圍。通過整合公司宣傳平臺，充分利用《“小金庫”治專項理專欄》、《紀委宣傳專欄》、《普法宣傳專欄》、《中電大視野》、《中電園地》、《攀登報》等宣傳媒介和載體，廣泛開展“小金庫”違法性、危害性的專項警示教育活動，多形式、多渠道、多層次、多角度強化宣傳教育，使設(shè)立“小金庫”違紀、違法、易誘發(fā)職務(wù)犯罪的觀念深入人心。通過多方位的教育，警鐘長鳴，從思想深處筑牢拒腐防變的堤壩，切實提高-干部職工的法制意識，做到學法、守法、用法，自覺維護-法律尊嚴。

（五）實施務(wù)實的財務(wù)預(yù)算，嚴格內(nèi)控制度

“小金庫”現(xiàn)象產(chǎn)生的一個重要原因就是資源和費用分配不合理,特別是業(yè)務(wù)部門的部分費用支出缺乏相應(yīng)渠道,甚至入不敷出,業(yè)務(wù)人員的部分福利待遇得不到有效保障,為了公關(guān)、獎勵、員工福利等方面的合理開銷而違規(guī)設(shè)置“小金庫”以解決這

些問題。因此,解決這些問題的根源在于建立科學、合理、客觀的費用分配體系,降低“小金庫”違規(guī)行為的動機和吸引力。我公司將嚴格按照制訂的預(yù)算進行日常經(jīng)營活動，積極面對不斷出現(xiàn)的新問題、新情況，必要時按照相關(guān)程序適當對預(yù)算予以調(diào)整，有效防范財務(wù)風險發(fā)生嚴格控制成本，推進管理創(chuàng)新，落實管理責任。一是在預(yù)算中建立節(jié)約有獎，指標留用的激勵機制，避免了鞭打快牛、突擊性花錢、轉(zhuǎn)移資金形成小金庫的隱患；二是做好每年的年度會計報告信息監(jiān)控，要求企業(yè)如實填報可能涉及“小金庫”的項目，認真分析，發(fā)現(xiàn)問題堅決追查；三是做好簽報制度，對于需要發(fā)生的預(yù)算外費用，及時形成簽報，在合理合規(guī)的前提下特事特辦；四是出臺企業(yè)負責人中長期激勵辦法，為建立防治“小金庫”長效機制提供體制保障。

在實施務(wù)實的預(yù)算配套政策的基礎(chǔ)上，嚴格控制各種風險，不斷加強內(nèi)控制度，鏟除“小金庫”滋生的土壤：

首先，加強公司本部業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的資金管理，完善資金管理中的各項內(nèi)部控制制度，形成強有力的管理制度和監(jiān)督制約機制，規(guī)范了付款審批權(quán)限和審批流程，真正做到業(yè)務(wù)付款環(huán)節(jié)上對每一筆付款及開證都做到筆筆落實、層層把關(guān)，做到風險的事前化解和事中控制，使公司逐步建立起“自控防線、互控防線和監(jiān)督防線”三道控制防線，有效保障了公司資金的安全，有效保障了公司資金的良性周轉(zhuǎn)。

第二，整合審計資源，嚴格審控，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防治“小金庫”長效機制中的作用。將“小金庫”治理工作作為公司內(nèi)部審計工作的重要內(nèi)容，在內(nèi)部審計制度、相關(guān)具體規(guī)范及實務(wù)指南中明確防治“小金庫”工作的要求，在內(nèi)部審計項目中加強對防治“小金庫”工作的檢查和監(jiān)督，重點關(guān)注“零申報”和內(nèi)部重點檢查“零問題”、基礎(chǔ)管理薄弱的被審計單位，對發(fā)現(xiàn)設(shè)有“小金庫”的實行“零容忍”，堅決追究相關(guān)人員責任。加強公司內(nèi)部監(jiān)督力量之間的信息交流和資源共享，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防治“小金庫”長效機制中的作用。

（六）以效能監(jiān)察為抓手，積極構(gòu)建“小金庫”專項治理長效機制

效能監(jiān)察是“小金庫”專項治理長效機制建設(shè)的重要內(nèi)容，也是預(yù)防和杜絕“小金庫”的重要舉措，公司始終把效能監(jiān)察作為加強反腐倡廉工作、推進“小金庫”專項治理、提高企業(yè)管理水平和經(jīng)濟效益的切入點，確保抓實抓好。公司結(jié)合公司的產(chǎn)業(yè)特點和公司實際，將監(jiān)察立項與公司整體的經(jīng)營工作相結(jié)合，把重點項目作為效能監(jiān)察立項重點，通過效能監(jiān)察，逐步形成比較成熟的項目管理模式，提高經(jīng)濟效益，把專項治理融于企業(yè)的經(jīng)營過程。

（七）切實加強對公司本部和所屬企業(yè)銀行賬戶的日常監(jiān)督管理工作

為鞏固銀行賬號清理成果，按照集團公司“除專戶外，

原則上企業(yè)賬號不超過3個”的原則對企業(yè)銀行賬戶實行常態(tài)管理，每年度對企業(yè)銀行賬戶進行集中審核檢查，并嚴格控制公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)新開銀行賬戶情況，切實加強對所屬企業(yè)銀行賬戶的日常監(jiān)督管理工作。

通過此次專項治理工作，我公司完善了內(nèi)控監(jiān)督制度，嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營、廉潔從業(yè)意識得到進一步增強，財務(wù)基礎(chǔ)管理進一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫”的措施更加有力，企業(yè)經(jīng)營財務(wù)資產(chǎn)管理水平得到全面提升。為繼續(xù)做好“小金庫”專項治理工作，鞏固專項治理整改成果，我們將堅決貫徹中央和集團公司有關(guān)要求，緊密結(jié)合深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)、構(gòu)建懲防體系和加強黨風廉政建設(shè)等活動，嚴肅履行所作的公開承諾，進一步增強責任意識、進一步嚴格工作標準、進一步加大查處力度、進一步強化整改落實、進一步完善長效機制，扎實開展開專項治理“回頭看”工作，把“小金庫”專項治理工作抓緊抓好，確保專項治理工作任務(wù)圓滿完成，為企業(yè)發(fā)展營造和-諧健康的環(huán)境。

二○一○年十二月二十五日

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