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數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控制度
為了確保稅收征管工作中數(shù)據(jù)的完整性和核算的準(zhǔn)確性，規(guī)范對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)操作的管理，為確保稅款征收、入庫和各項(xiàng)報(bào)表準(zhǔn)確無誤，制定本制度。
一、各應(yīng)用單位要根據(jù)稅收業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)各模塊的功能，明確錄入和審核工作程序，分清操作人員和審核人員職責(zé)，使其各司其職，各盡其責(zé)。
二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)必須經(jīng)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核后錄入的項(xiàng)目有：
1、稅務(wù)登記。注冊類型、會統(tǒng)行業(yè)、征管行業(yè)、主管科股、稅務(wù)登記證發(fā)放日期、管戶分類 （信用等級）和主管部門，登記的其他附加信息還包括開戶銀行、分支機(jī)構(gòu)、車船信息、土地使用信息、房產(chǎn)信息、主管部門、扣繳證書號、單位名稱、經(jīng)營地址、法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、扣繳范圍、扣繳證書有效起止期限、扣繳義務(wù)人扣繳的稅種、代征單位（人）姓名、地址、單位負(fù)責(zé)人、代征人、代征范圍、證書號碼、發(fā)證日期、委托證書有效期限、代征稅種、各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)是否已結(jié)清、外出登記起止期限、外出證明。
2、稅種登記。稅種、款、項(xiàng)、稅目、申報(bào)納稅期限、核定稅額、入庫級次比例、會統(tǒng)行業(yè)。
3、發(fā)票。企業(yè)購買發(fā)票的種類、飲食業(yè)核定的發(fā)票種類。
4、稅務(wù)稽查。檢查匯總表中的稅款限繳期限、稅款屬期、滯納金計(jì)算、處罰額、入庫期限、罰款追加額、稅種、計(jì)稅依據(jù) 1
以及行政處罰的依據(jù)、違法性質(zhì)。
上述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)未經(jīng)審核的，錄入人員不得越權(quán)錄入或變更、刪除。審核人員要對審核的數(shù)據(jù)信息質(zhì)量負(fù)責(zé)。 三、不需要有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核、由錄入人員自行審核或復(fù)核的項(xiàng)目有：
1、申報(bào)征收。憑證種類、憑證發(fā)生日期、稅種、稅目、稅款來源、稅款屬期、納稅金額、申報(bào)期限、限繳期限、征收單位以及是否三自繳稅。
2、票證。票證名稱、領(lǐng)用單位、日期、票證起號、票證止號、發(fā)放單位、冠字、回收單位、上繳單位、核銷單位、申請核銷單位、損失核銷數(shù)、丟失賠償數(shù)、損壞賠償數(shù)、作廢數(shù)、損壞數(shù)、丟失數(shù)、銷毀單位、申請銷毀單位、上級單位、結(jié)報(bào)單位、填用數(shù)、結(jié)報(bào)稅款。
3、發(fā)票。發(fā)票種類、字軌、單位、數(shù)量、起始號碼。 錄入人員對上述數(shù)據(jù)錄入質(zhì)量負(fù)責(zé)、自行審核、復(fù)核，確保數(shù)據(jù)的完整、準(zhǔn)確無誤。
四、對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審核檢查。
1、各單位要按月對各類稅務(wù)應(yīng)用軟件的數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，修改錯(cuò)誤數(shù)據(jù)以確保數(shù)據(jù)的完整準(zhǔn)確。
2、對稅務(wù)登記、稅種登記的審核通過定期審查的方式由專人負(fù)責(zé)。對申報(bào)征收數(shù)據(jù)的審核通過會統(tǒng)報(bào)表角分表的數(shù)據(jù)審核來完成，入庫數(shù)據(jù)的審核同與國庫對帳同步進(jìn)行，其他模塊的數(shù)據(jù)審核可采用類似的方式。
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3、征管數(shù)據(jù)一經(jīng)錄入后，原則上不準(zhǔn)許隨意修改，確實(shí)需要修改的，應(yīng)遵循誰錄入誰修改、在哪里錄入就在哪里修改的原則，對于已結(jié)帳的前期數(shù)據(jù)需要修改的應(yīng)填寫“修改數(shù)據(jù)申請審批單”，上報(bào)信息管理科與計(jì)財(cái)科備案。
4、因征管軟件對操作有記錄功能，所以凡是能夠用征管軟件本身進(jìn)行修改的數(shù)據(jù)，必須用征管軟件提供的功能進(jìn)行修改；
5、凡涉及入庫級次、定額調(diào)整、稅款提退等重要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的修改，必須經(jīng)過局長或主管局長審批方可進(jìn)行修改，具體審批權(quán)限由各單位自定。
6、有下列情況之一的：
數(shù)據(jù)中出現(xiàn)了征管軟件本身解決不了的問題的
完稅證匯總出現(xiàn)重復(fù)數(shù)據(jù)的
完稅證匯總?cè)霂旌笮枰薷牡?/p>
需要成批集中修改數(shù)據(jù)的
POS機(jī)劃卡成功后數(shù)據(jù)未進(jìn)入數(shù)據(jù)庫的
其它必須由網(wǎng)絡(luò)管-理-員進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整的
7、網(wǎng)絡(luò)管-理-員直接操作數(shù)據(jù)庫時(shí)，應(yīng)按以下程序進(jìn)行： 必須由網(wǎng)絡(luò)管-理-員的，由修改數(shù)據(jù)申請人填寫“修改數(shù)據(jù)申請審批單”附情況說明，經(jīng)主管負(fù)責(zé)人及主管局長簽署意見后進(jìn)行修改并上報(bào)市局信息管理科備案；出現(xiàn)重大問題應(yīng)報(bào)信息管理科審批同意后再行修改。網(wǎng)絡(luò)管-理-員依照“修改數(shù)據(jù)申請審批單”的內(nèi)容和要求可以運(yùn)用工具軟件對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行直接操作。
8、各單位要對“修改數(shù)據(jù)申請審批單”指定專人負(fù)責(zé)進(jìn)行歸檔管理，以備查詢。
五、凡實(shí)行征管電子化核算的各級基層單位應(yīng)建立審核、考核制度，按月進(jìn)行全面考核檢查，并公布考核結(jié)果，同時(shí)要分析產(chǎn)生數(shù)據(jù)差錯(cuò)的原因，及時(shí)采取措施加以解決。
對發(fā)生數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤和違規(guī)修改的錄入人員要追究相應(yīng)責(zé)任嚴(yán)肅處理。
對網(wǎng)絡(luò)管-理-員違反本辦法，未經(jīng)授權(quán)擅自更改數(shù)據(jù)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要追究相應(yīng)責(zé)任嚴(yán)肅處理，問題嚴(yán)重的撤銷其網(wǎng)絡(luò)管-理-員資格并從重追究行政責(zé)任。
對不嚴(yán)格執(zhí)行本辦法，造成數(shù)據(jù)混亂、責(zé)任不清的部門和單位，追究該部門和單位的負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。
二○○五年五月十一日
統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制制度2017-04-01 08:02 | #2樓
一、嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》和相關(guān)法律法規(guī)，遵守統(tǒng)計(jì)職業(yè)道德，依法統(tǒng)計(jì)，營造良好統(tǒng)計(jì)法制環(huán)境。有計(jì)劃地對基層單位開展常規(guī)統(tǒng)計(jì)數(shù)字質(zhì)量檢查，配合上級統(tǒng)計(jì)調(diào)查部門做好本轄區(qū)的統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查。
二、依法建立健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計(jì)調(diào)查網(wǎng)絡(luò)，落實(shí)機(jī)構(gòu)，配備專職人員，強(qiáng)化培訓(xùn)，提高統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。
三、加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計(jì)規(guī)范化建設(shè)，按統(tǒng)計(jì)專業(yè)規(guī)范基層單位統(tǒng)計(jì)原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺帳、報(bào)表填報(bào)、評估上報(bào)、資料應(yīng)用等重點(diǎn)工作環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制，確保數(shù)據(jù)生產(chǎn)全過程的流程化管理。
四、深入開展調(diào)查研究，掌握本轄區(qū)內(nèi)所有部門、企業(yè)、村(居)委會經(jīng)營活動(dòng)實(shí)際情況，為數(shù)據(jù)評估、認(rèn)定提供依據(jù)。
五、大力推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)信息化建設(shè)，實(shí)施企業(yè)一套表、鄉(xiāng)鎮(zhèn)一套表制度，推行網(wǎng)上直報(bào)，減少中間環(huán)節(jié)影響。
六、堅(jiān)持鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計(jì)聯(lián)席會議制度，定期評估分析鄉(xiāng)鎮(zhèn)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展有關(guān)重要數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)科學(xué)、準(zhǔn)確、透明。
七、實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)一歸口管理，涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的所有統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上報(bào)、公布、使用，一律以鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計(jì)站審核、簽字認(rèn)定為準(zhǔn)，防止“數(shù)出多門、一門多數(shù)”現(xiàn)象，確保數(shù)據(jù)管理規(guī)范。
八、完善統(tǒng)計(jì)目標(biāo)考核管理機(jī)制，確保統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量。
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