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代理地方財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)操作流程
為適應(yīng)財(cái)政國庫管理制度改革需要，做好代理財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，確保財(cái)政資金及時(shí)支付、清算，有效防范代理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中國建設(shè)銀行重要客戶服務(wù)系統(tǒng)及業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《中國建設(shè)銀行股份有限公司吉林省分行代理地方財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，制定本操作流程。
一、崗位設(shè)置：設(shè)置簽發(fā)崗、操作崗。由會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)授權(quán)支付簽發(fā)和授權(quán)支付憑證回單發(fā)送業(yè)務(wù)即簽發(fā)崗業(yè)務(wù)，由指定柜員從事具體操作業(yè)務(wù)。
二、開立賬戶：由指定操作員審查“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”的內(nèi)容是否填寫完整和準(zhǔn)確、簽章是否符合規(guī)定，認(rèn)真審核預(yù)算單位機(jī)構(gòu)設(shè)置的批準(zhǔn)文件、省分行根據(jù)財(cái)政廳同意開戶的批準(zhǔn)文件下發(fā)的通知，并根據(jù)上級(jí)行傳遞的省財(cái)政廳國庫處批準(zhǔn)的《財(cái)政授權(quán)支付銀行開戶情況匯總審批表》，依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《吉林省行政機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，為預(yù)算單位在“224499地方財(cái)政零余額撥付款項(xiàng)”科目下開立零余額賬戶，同時(shí)要審核預(yù)算單位預(yù)留簽章與開戶批準(zhǔn)文件中被批準(zhǔn)單位的名稱是否一致。經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后，應(yīng)將“零余額”賬戶、賬號(hào)等情況逐級(jí)上報(bào)上級(jí)行公司業(yè)務(wù)部。 1
三、額度下達(dá)：操作員執(zhí)行重要客戶系統(tǒng)（地方版）中的“額度到賬通知單發(fā)送”功能將核定的額度實(shí)時(shí)發(fā)送至預(yù)算單位，同時(shí)將系統(tǒng)打印的紙制“財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書”及時(shí)送達(dá)到預(yù)算單位。
四、地方財(cái)政授權(quán)支付付款業(yè)務(wù)基本處理流程：必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)受理和辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)即受理業(yè)務(wù)的時(shí)間為每個(gè)營業(yè)日的8：30—13：00（含）。在營業(yè)日13：00（含）之前收到的預(yù)算單位簽發(fā)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，必須在13：30之前在重要客戶系統(tǒng)（地方版）中完成授權(quán)支付信息的復(fù)核和回單發(fā)送；在營業(yè)日13：00之后收到的，必須在下一營業(yè)日上午10：00（含）之前完成授權(quán)支付信息的復(fù)核和回單發(fā)送。
地方財(cái)政授權(quán)支付付款業(yè)務(wù)具體分為授權(quán)支付業(yè)務(wù)信息復(fù)核、授權(quán)支付業(yè)務(wù)信息確認(rèn)、授權(quán)支付業(yè)務(wù)款項(xiàng)的支付。
1、授權(quán)支付業(yè)務(wù)信息復(fù)核：操作員在系統(tǒng)接收到預(yù)算單位提交的地方財(cái)政授權(quán)支付，并接到預(yù)算單位提交的支付結(jié)算憑證及所附“財(cái)政授權(quán)支付憑證”，應(yīng)認(rèn)真審核支付結(jié)算憑證填寫內(nèi)容是否相符，相關(guān)要素是否準(zhǔn)確無誤，授權(quán)支付憑證記載的相關(guān)要素是否齊全和完整。在確認(rèn)無誤后，立即執(zhí)行重要客戶系統(tǒng)（地方版）“授權(quán)支付復(fù)核”功能，核對(duì)“財(cái)政授權(quán)支付憑證”記載的相關(guān)信息與系統(tǒng)反顯的支付信息是否完全一致，一致后點(diǎn)擊確認(rèn)。隨后，將相關(guān)憑證傳 2
遞到簽發(fā)崗。
2、授權(quán)支付業(yè)務(wù)信息確認(rèn)：對(duì)已經(jīng)復(fù)核確認(rèn)的地方財(cái)政授權(quán)支付信息，簽發(fā)人員應(yīng)實(shí)時(shí)執(zhí)行重要客戶系統(tǒng)（地方版）“授權(quán)支付簽發(fā)”和“授權(quán)支付憑證回單發(fā)送”交易，對(duì)預(yù)算單位提交的授權(quán)支付信息進(jìn)行確認(rèn)，并在“財(cái)政授權(quán)支付憑證”上由簽發(fā)人員簽字確認(rèn)（視同審批）后，將相關(guān)憑證傳遞到DCC系統(tǒng)的相關(guān)對(duì)公賬務(wù)處理崗。
3、授權(quán)支付業(yè)務(wù)款項(xiàng)的支付：DCC系統(tǒng)的對(duì)公賬務(wù)處理人員應(yīng)審核結(jié)算憑證記載的相關(guān)要素是否齊全完整、準(zhǔn)確清晰，憑證上加蓋的印章與預(yù)留銀行印鑒是否相符，支取現(xiàn)金是否符合《現(xiàn)金管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定。審查無誤后，按照結(jié)算憑證記載的事項(xiàng)進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。按照預(yù)算單位要求將授權(quán)支付款項(xiàng)支付給收款人時(shí)，以預(yù)算單位提交的支付結(jié)算憑證作借方記賬憑證，“財(cái)政授權(quán)支付憑證”第一聯(lián)作借方憑證附件，第二聯(lián)加蓋印章后退預(yù)算單位。收到同城特約委托收款票據(jù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知預(yù)算單位取回票據(jù)，其處理同上述付款處理。零余額賬戶的支付業(yè)務(wù)必須按照加急業(yè)務(wù)辦理，對(duì)跨行業(yè)務(wù)要及時(shí)提出辦理轉(zhuǎn)賬匯出。業(yè)務(wù)處理完畢后，應(yīng)查詢并確認(rèn)相應(yīng)預(yù)算單位的地方財(cái)政授權(quán)支付零余額賬戶余額是否為零。
五、地方財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)退款的基本處理流程：對(duì)預(yù)算單位已支付的款項(xiàng)發(fā)生退款時(shí)，應(yīng)分現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬及全部退
款和部分退款情況分別進(jìn)行處理。其具體流程包括退款信息的錄入、復(fù)核、確認(rèn)。
1、退款信息的錄入：發(fā)生退款時(shí)，操作員應(yīng)將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入預(yù)算單位的授權(quán)支付零余額賬戶，同時(shí)查詢?cè)摴P退款信息的原授權(quán)支付憑證號(hào)碼，并根據(jù)退款信息的實(shí)際情況，執(zhí)行重要客戶系統(tǒng)（地方版）“授權(quán)支付部分退款錄入”和“授權(quán)支付全部退款錄入”功能將信息錄入系統(tǒng)。
2、退款信息的復(fù)核：對(duì)已錄入系統(tǒng)的退款信息，簽發(fā)人員執(zhí)行“授權(quán)支付退款復(fù)核”交易，并對(duì)系統(tǒng)反顯信息核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊確認(rèn)。
3、退款信息的確認(rèn)：對(duì)已經(jīng)復(fù)核確認(rèn)的信息，由簽發(fā)人員執(zhí)行重要客戶系統(tǒng)（地方版）“授權(quán)支付退款簽發(fā)”交易，對(duì)預(yù)算單位的授權(quán)支付退款信息進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)系統(tǒng)按照退款金額恢復(fù)預(yù)算單位授權(quán)支付額度，業(yè)務(wù)處理完畢后預(yù)算單位零余額賬戶余額應(yīng)為零。
六、相關(guān)費(fèi)用：按規(guī)定應(yīng)收取的匯劃手續(xù)費(fèi)及電子匯劃費(fèi)，不直接向預(yù)算單位收取，而按中國人民銀行規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)逐筆登記，年終逐級(jí)匯總上報(bào)至省分行，并由其統(tǒng)一核算后返還經(jīng)辦行。購買支票的手續(xù)費(fèi)和工本費(fèi)等費(fèi)用直接向預(yù)算單位收取。
七、賬務(wù)核對(duì)：采取隨時(shí)對(duì)賬和定期對(duì)賬相結(jié)合方式，與預(yù)算單位進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)工作。由指定操作員及時(shí)打印日、
旬（月）報(bào)表，隨時(shí)與預(yù)算單位進(jìn)行賬目核對(duì)。每月末，應(yīng)采取簽發(fā)對(duì)賬單形式組織一次當(dāng)月范圍之內(nèi)的全面對(duì)賬。
八、差錯(cuò)處理：如有差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，按照“誰的差錯(cuò)誰更正，誰的差錯(cuò)誰負(fù)責(zé)”的原則及時(shí)進(jìn)行處理。操作員發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位開具的支付憑證存在收款人賬號(hào)、戶名不符、大小寫金額不符、印鑒與預(yù)留印鑒不符等憑證基本要素錯(cuò)誤和支付憑證金額超過其賬戶授權(quán)額度時(shí)，應(yīng)作退票處理，并要及時(shí)通知其提交正確的支付憑證。
九、預(yù)算單位零余額賬戶管理：預(yù)算單位變更賬戶名稱或賬號(hào)的，應(yīng)重新辦理開戶手續(xù)；變更單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、單位地址、聯(lián)系電話、郵政編碼等賬戶信息的，應(yīng)在三個(gè)有效工作日內(nèi)逐級(jí)上報(bào)省分行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部，由其及時(shí)上報(bào)財(cái)政廳、中國人民銀行國庫處備案。撤銷賬戶應(yīng)依據(jù)省分行根據(jù)財(cái)政廳批準(zhǔn)文件下發(fā)的通知辦理，并收回重要空白憑證。
十、紀(jì)律與責(zé)任：必須嚴(yán)格遵守省分行與省財(cái)政廳、人民銀行長春中心支行簽訂的委托代理協(xié)議、省級(jí)財(cái)政集中支付資金清算協(xié)議，嚴(yán)格按照省財(cái)政廳和人民銀行長春中心支行的有關(guān)要求辦理零余額賬戶的開立、變更、撤銷，嚴(yán)格按照預(yù)算單位的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》辦理財(cái)政資金授權(quán)支付業(yè)務(wù)。
十一、本操作流程自2017年1月1日起實(shí)施。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理財(cái)政授權(quán)支付操作流程2017-04-24 15:54 | #2樓
1、5564預(yù)算單位手工錄入
財(cái)政部門編號(hào)：140501140201
上級(jí)單位代碼：與單位分級(jí)代碼相同如390301 上級(jí)單位名稱與預(yù)算單位賬戶名稱相同
預(yù)算單位類型：選一級(jí)預(yù)算單位
單位國際碼：為組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)
2、5582生成額度下達(dá)通知表 是否打印全部記錄選“否”
打印選項(xiàng)選02通知單
打印紙選壓桿紙，其中給預(yù)算單位一聯(lián)，自留一聯(lián) 3、5576預(yù)算單位取款
財(cái)政部門編號(hào)：140501140201
財(cái)政歸口代碼：為前2位數(shù)字
經(jīng)濟(jì)分類代碼：無需錄入
預(yù)算管理類型：為第3位數(shù)字
支付結(jié)算方式：選1“轉(zhuǎn)帳”
備注信息、收款人帳號(hào)及名稱、收款人開戶銀行不需錄入 注意事項(xiàng)：
1、5564今天處理后即可；5582接通知后打印；5576預(yù)算單
位取款前做。
2、財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)節(jié)假日不處理（特殊情況需處理的要及時(shí)與營業(yè)部聯(lián)系）
3、每月的最后一個(gè)工作日（不含節(jié)假日，如2017年1月最后一個(gè)工作日為1月29日）只能處理到11：30，下午不能做5576。
4、在沒有收到新平縣財(cái)政局出具的資金轉(zhuǎn)賬通知時(shí),不得將預(yù)算單位零余額賬戶資金劃轉(zhuǎn)本單位專用賬戶或其他賬戶。
以上如有不清楚的，可與營業(yè)部聯(lián)系，也可與水塘信用社聯(lián)系。
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