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審計整改報告
審計是由專設(shè)機關(guān)依照法律對金融機構(gòu)等重大項目和財務(wù)收支進行事前和事后的審查監(jiān)督活動。如果發(fā)現(xiàn)問題，一定要立即進行整改。下面是愛匯網(wǎng)小編為大家整理的審計整改報告,供大家閱讀!
審計整改報告篇1
20xx年2月24日至20xx年3月7日，XXX派出審計組依據(jù)XXXX(以下簡稱“XXX”)及轄內(nèi)XXX社(以下簡稱“XXX”)提供的資料，對XXX同志20xx年9月至20xx年2月任荊門市XXX期間的工作情況進行了審計，本次審計主要采取抽查方式�，F(xiàn)將審計情況報告如下：
一、基本情況
(一)被審計人基本情況。
XXX，男，生于1962年11月，大專文化程度，中共黨員，經(jīng)濟師。20xx年9月至20xx年2月任荊門市XXX，分管稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)工作。
(二)被審計人所在單位基本情況。
截止20xx年2月底，XXX下轄機構(gòu)下轄機構(gòu)網(wǎng)點XXX個，其中：XXX。全轄共有員工XX人，其中：在崗員工XX人，內(nèi)退員工XXX人，工勤人員XXX人。
報表反映各項資產(chǎn)總額XX億元;負債XX億元，其中：各項存款XX億元;所有者權(quán)益XX億元，其中：未分配利潤XX億元，未彌補歷年虧損XX億元。累計虧損掛賬XX億元。
二、被審計人任職期間履行職責情況
該同志任職期間，認真貫徹XXX及監(jiān)管部門要求，抓住工作重點，強化監(jiān)管職能，突出風險管控重點，堅持從嚴治社，及時糾正并處理各類違規(guī)，為XXX發(fā)展保駕護航，有力地推動了全市XXX改革發(fā)展工作。
(一)抓住工作重點，強化監(jiān)管職能。
一是加強稽核監(jiān)察隊伍建設(shè)， 監(jiān)督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考核推薦的方式，調(diào)整完善了34名審計稽核人員，并保持了稽核隊伍的相對穩(wěn)定。出臺了稽核監(jiān)察工作考核辦法、稽查中隊管理暫行辦法以及稽核工作程序、信訪工作程序、紀律處分工作程序和工作報告制度、工作例會制度、勞動紀律制度等。先后組織了兩次審計監(jiān)察及安保人員的輪訓，通過對案防工作流程、審計工作程序、信貸業(yè)務(wù)審計方法、經(jīng)濟責任審計方法、信貸違規(guī)定性、財務(wù)違規(guī)定性、稽核項目檔案與內(nèi)務(wù)管理等相關(guān)知識的學習，有效提高了“糾偏查錯”的能力和防案控險的水平。
二是突出風險管控重點， XXX發(fā)展保駕護航。多次組織了全轄營業(yè)網(wǎng)點、金庫、ATM機的安全評估大檢查，并將評估結(jié)果進行了通報，引起聯(lián)社黨委的高度重視，經(jīng)市、縣兩級的共同努力，先后增加投入大量資金，經(jīng)督促整改，除4個信用社網(wǎng)點需納入下年改造計劃外，其余安保設(shè)施均達到公安部GA858-2010行業(yè)標準。圍繞改革發(fā)展目標，統(tǒng)籌常規(guī)審計和階段性業(yè)務(wù)發(fā)展重點審計，共開展了50萬元
至100萬元到期未收回貸款、機關(guān)財務(wù)管理、干部交流離任、基建項目等11項(次)審計活動;同時，開展了包括財務(wù)對賬、授權(quán)、密押、印鑒、票據(jù)、大額存款、百萬元以上大額存款、銀行卡專項檢查活動十余項，通過檢查及時暴露和處置了一些風險隱患，切實規(guī)避了各類風險，進一步優(yōu)化了農(nóng)信社內(nèi)部經(jīng)營秩序和管理環(huán)境。
三是堅持從嚴治社，及時糾正并處理各類違規(guī)。對違規(guī)違紀行為始終保持打擊的高壓態(tài)勢，對審計、檢查、信訪工作中涉及的違規(guī)違紀責任人督促縣級聯(lián)社進行了責任追究。
(二)狠抓案件防范，確保穩(wěn)定平安。
圍繞“改革、發(fā)展、規(guī)范”三大中心任務(wù)。突出防案控險工作重點。通過層層落實案防責任，深入開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，確保了全轄農(nóng)信社人、財、物全面安全無事故，進一步提高了監(jiān)管工作實效。一是市、縣兩級聯(lián)社分別成立了案件防控領(lǐng)導小組及專門辦公室;二是層層簽定案防責任狀;三是按照案件防控工作量化考核細則組織案防工作量化考核;四是深入開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動;五是認真開展“三項”檢查;六是認真落實領(lǐng)導干部案防工作“三個一”、“”四個一、“五個一”制度。使全員的案防意識得到了明顯提高、內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力得到明顯增強、內(nèi)控制度得到進一步的完善，促進了各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，任期內(nèi)未發(fā)生案件。
(三)堅持廉潔自律，強化作風建設(shè)
在作風建設(shè)上，一是嚴謹求實，注重開展調(diào)查研究，主動參與縣級聯(lián)社轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制調(diào)研活動及擬定公司部、個貸部、清收部及績效考核方案工作;二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，針對過去違規(guī)處理不到位的問題，加強個案督辦，并深入一線與被處理員工面對面談話，及時化解矛盾，消除違規(guī)上訪事件所帶來的負面影響;三是服務(wù)基層誠墾熱情，對基層反映的問題，及時答復和幫忙解決。
在廉政建設(shè)方面，一是重點加強并監(jiān)督領(lǐng)導班子的黨風廉政建設(shè)，層層簽訂黨風廉政建設(shè)責任書，通過建立領(lǐng)導干部一崗雙責制度，完善廉政建設(shè)檔案制度，加強對領(lǐng)導干部及一線高管人員的行為監(jiān)督;二是督促相關(guān)部門健全社務(wù)公開和公示制度，完善民主監(jiān)督機制，對群眾關(guān)心的熱點、難點、疑點、焦點問題，以及領(lǐng)導班子建設(shè)、人事決定、財務(wù)收支、信貸發(fā)放、辦事結(jié)果，提高工作的透明度，實行民主管理并接受群眾的再監(jiān)督;三是嚴格自律，嚴格遵守中紀委十七屆五次全會提出的“五個嚴禁”及黨員領(lǐng)導干部謙潔從政“八禁止”行為規(guī)范和省聯(lián)社黨委作風建設(shè)“六不”承諾。
三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題
在對XXX同志任職期間履責情況審計中，發(fā)現(xiàn)XXX同志及荊門市聯(lián)社總體工作存在以下幾個方面的問題：
(一)部分審計項目有待進一步跟進，對部分員工輪崗
的離任審計還沒有同步開展，對轄內(nèi)縣級聯(lián)社副職干部的任期經(jīng)濟責任審計沒有按規(guī)定期限開展，部分審計項目檢查的內(nèi)容還不夠全面。
(二)還存在對部分違規(guī)違紀人員的責任追究不到位的問題，有待今后督促落實。
(三)個別員工違規(guī)放貸的現(xiàn)象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進一步加強。
四、審計建議
針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，對XXX同志及XXX今后的工作提出如下建議：
(一)對XXX同志的建議。一是要進一步加強學習，不斷提高自己的政治理論和業(yè)務(wù)素質(zhì);進一步提高組織領(lǐng)導、管理能力。二是要多深入基層開展調(diào)查研究。三是要進一步嚴格落實各項規(guī)章制度。
(二)對XXX的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進一步加快業(yè)務(wù)發(fā)展步伐。二是要加大對不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量。三是要嚴格加強貸款管理，嚴密防范貸款風險。要嚴把貸款審批關(guān)，加強貸后跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進一步加強對轄內(nèi)農(nóng)信社內(nèi)控管理，認真落實省聯(lián)社出臺的各項內(nèi)控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關(guān)系。
審計整改報告篇2
根據(jù)會議要求，我就審計報告中涉及我單位的問題向會報告整改情況，請予審議。
—、工作開展情況
針對審計查出的問題，我局采取了有力措施狠抓整改落實。一是成立了審計整改工作領(lǐng)導小組。由我任組長，其他局領(lǐng)導為副組長，相關(guān)股室負責人為成員。組長為審計整改工作第一責任人，副組長負責組織整改工作，股室負責人為直接責任人。同時，多次組織召開局務(wù)會和專題會議，部署整改工作。二是制定了審計整改工作方案。明確了工作職責，相關(guān)股室確定專人負責審計整改，明確審計整改的責任和期限。三是采取有效措施積極整改。對審計報告指出的問題進行了深刻的剖析和認真細致的研究，并逐條進行整改。對暫時不能整改到位的，制定了整改計劃，明確了整改措施，限期整改到位。
二、關(guān)于嘉人常函(20xx)7號審議意見的辦理情況
(一)關(guān)于“違規(guī)出借財政資金27764.54萬元”的整改情況。
1、土地出讓金專戶出借1208.81萬元，其中：車頭鎮(zhèn)蔭溪村拆遷補償款118.1萬元，中醫(yī)院搬遷資金360萬元，新城區(qū)建設(shè)資金130萬元，百泉溪改造拆遷補償款600萬元;國有土地出讓金專賬借支300萬元用于車頭鎮(zhèn)蔭溪村新農(nóng)村建設(shè)。車頭鎮(zhèn)蔭溪村拆遷補償款118.81萬元，在20xx年6月前已按程序轉(zhuǎn)列支出;借付中醫(yī)院整體搬遷資金360萬元，待中醫(yī)院舊址儲備土地出讓后從土地出讓金中歸還;出借新城區(qū)建設(shè)資金130萬元，縣財政已要求縣城建投及時進行清理，并將資料歸集整理經(jīng)審計、財政審定后，報辦公會研究;出借水務(wù)局600萬元用于縣城百泉溪改造項目，將從百泉溪改造項目土地出讓金收入中扣繳;車頭鎮(zhèn)蔭溪村新農(nóng)村建設(shè)300萬元借款，待儲備土地出讓后扣繳。
2、20xx年末縣財政國庫管理局專戶應(yīng)結(jié)余資金9426.27萬元，實際銀行存款余額-16829.56萬元，除本賬戶資金被挪用外，還挪用其他賬戶專項資金16289.56萬元，累計占用資金26255.83萬元，資金主要被借用于項目建設(shè)。20xx年6月份前已收回借款11435萬元，剩余14820.83萬元借款，通過催繳又收回10486萬元，其中：從融資到位資金中歸還借款8861萬元，退稅鋪底資金歸還借款1500萬元，珠泉鎮(zhèn)、煙辦、運管所等單位歸還借款125萬元，還有4334.9萬元沒有收回。下段繼續(xù)加大催繳力度，督促項目單位進快歸還。
(二)關(guān)于違規(guī)設(shè)立會計賬戶73個的整改情況。
已撤銷歸并不符合設(shè)立條件的會計賬戶73個。按新會計制度規(guī)定，5個基建賬戶補辦了手續(xù)。
(三)關(guān)于“往來款項結(jié)算不及時”的整改情況。
1、國有土地出讓金專賬暫付款結(jié)余13087.3萬元。其中：城建投8977.87萬元用于支付縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。城建投已對撥入城建投的資金使用情況進行了疏理核對，報縣政府審批后將按程序轉(zhuǎn)列項目建設(shè)支出，對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目工期長、不能及時結(jié)算的，暫時掛往來，待工程結(jié)算后銷賬。.國土局借1210.44萬元用于征地補償款和報批費用，正在按程序報批轉(zhuǎn)列土地報批手續(xù)成本支出。國有土地基金專戶借1400萬元用于土地收購儲備的征地、報批的前期費用，已收回土地基金專戶借款1208.81萬元，尾款將盡快歸還�？h檢察院借款99萬元待原購土地處置后再結(jié)算歸還。縣城建投公司借1100萬元用于歸還湖南品誠建設(shè)集團有限公司保證金，待融資資金到位后歸還。車頭鎮(zhèn)蔭溪村300萬元，待該村儲備土地出讓后歸還。
2、縣財政經(jīng)建股專項資金專戶借出或撥出其他單位資金7866.9萬元，至20xx年12月底止未進行結(jié)算。經(jīng)建股專戶借出資金7866.9萬元，目前已歸還6313.7萬元。其中，開行貸款專戶歸還1585.796萬元，坦塘工業(yè)園歸還820萬元，公路管理局歸還310萬元，水利局歸還460萬元，嘉藍路指揮部歸還986萬元，湘運公司歸還350萬元，嘉金路建設(shè)指揮部歸還800萬元,桂嘉路提質(zhì)改造指揮部歸還500萬元。其余借款1553.2萬元將督促單位盡快歸還。
3、借出款項長期不作清理1290.69萬元。國土局已與縣鄉(xiāng)財局銜接,分類進行處理，可轉(zhuǎn)列支出1064.29萬元，其中684.29萬元列入土地出讓成本，380萬元業(yè)務(wù)經(jīng)費列入土地出讓工作經(jīng)費。
(四)關(guān)于“政府性債務(wù)報表反映不全面�？h財政金融債務(wù)辦提供的政府性債務(wù)表未反映BT建設(shè)項目形成的政府性債務(wù)”的整改情況。20xx年12月，縣財政金融債務(wù)辦根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)[20xx]43號)和《財政部關(guān)于地方政府存量債務(wù)納入預(yù)算管理清理甄別辦法的通知》(財預(yù)[20xx]351號)，會同審計部門對全縣各單位全部債務(wù)進行了全面清理，BT建設(shè)項目及樓堂館所等所有屬于政府性債務(wù)的都按審計口徑錄入了債務(wù)系統(tǒng)，納入了縣金融與債務(wù)辦登記和管理。截至20xx年12月31日，全縣政府性債務(wù)為43.75億元，其中政府負有償還責任的債務(wù)39.92億元、政府負有擔保責任的債務(wù)0.19億元、政府可能承擔一定救助責任的債務(wù)3.64億元。
三、20xx年審計報告指出問題的整改情況
(一)關(guān)于“應(yīng)繳未繳財政收入5699.3萬元，其中：縣非稅局煤炭稅費征收專戶2873.92萬元，縣非稅局非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶應(yīng)繳國庫收入2546.56萬元，應(yīng)繳財政專戶資金278.82萬元”的審計整改情況。
縣非稅局20xx年1月的4#、9#、12#憑證，2月的2#、3#憑證，3月的2#、3#號憑證，4月的3#、8#等憑證已繳庫。
(二)關(guān)于“土地出讓金收入收繳不到位，欠繳2249.77萬元”的審計整改情況。
郴州裕興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司欠繳的2249.77萬元，20xx年1月已繳800萬元，還欠繳1449.77萬元。下階段，我們繼續(xù)督促鄉(xiāng)財局和國土局加大對該款項的催繳力度。
(三)關(guān)于“縣財政局工資發(fā)放中心20xx年度代扣的職工個人失業(yè)保險基金85.28萬元，應(yīng)繳未繳社保基金財政專戶”的審計整改情況。
縣財政局工資中心已于20xx年7月劃繳社保基金財政專戶。
(四)關(guān)于“未及時退還再生資源增值稅1499.63萬元”的審計整改情況。
我縣有3家再生資源企業(yè)13筆退稅共計1499.6276萬元已批復，但仍未辦理正式退稅手續(xù)。主要原因是3戶涉退稅企業(yè)都已注銷，無法辦理正常退稅手續(xù)。為了盡快辦理退庫，縣財政明確一名領(lǐng)導專門負責，并從國庫局和稅政法規(guī)股抽調(diào)專人，協(xié)助3戶企業(yè)主到工商、技術(shù)監(jiān)督局、國稅、地稅、銀行等相關(guān)部門辦理企業(yè)注冊登記等手續(xù)，確保了順利退庫。20xx年8月縣財政已將1499.6276萬元全部退庫。
(五)關(guān)于“滯撥專項資金26506.51萬元”的審計整改情況。
1、“農(nóng)業(yè)股滯留資金3229.41萬元。其中：預(yù)算撥入4772.91萬元、撥出1543.5萬元”。針對結(jié)余的項目資金，農(nóng)業(yè)股多次到項目單位督促進度。20xx年4月底撥付現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展資金300萬元，20xx年4月、7月?lián)芨掇r(nóng)田水利建設(shè)資金310萬元，20xx年1月、4月、12月?lián)芨掇r(nóng)業(yè)科技推廣資金110萬元，20xx年1月、6月、7月、9月、11月?lián)芨锻烁�林補貼1122.03萬元，20xx年1月?lián)芨对炝盅a貼399萬元，20xx年1月?lián)芨渡i良種補貼88萬元，20xx年8月、12月?lián)芨掇r(nóng)機具購置補貼289萬元,20xx年8月、12月?lián)芨掇r(nóng)作物良種補貼375.68萬元，20xx年12月?lián)芨鹅柟掏烁�林資金73萬元，20xx年1月?lián)芨掇r(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展資金50萬元，20xx年11月?lián)芨端ㄔO(shè)基金160萬元，農(nóng)業(yè)股滯留的3229.41萬元全部撥付到位。
2、“經(jīng)濟建設(shè)股滯留資金15193.58萬元。其中：預(yù)算撥入37177.41萬元、撥出21983.83萬元”。通過督促項目進度，到目前為止經(jīng)建股累計撥付滯留資金10081.29萬元，其中：撥付以前年度保障性安居工程、廉租房資金6193萬元，病險水庫、四水治理等項目資金3569.29萬元，生豬調(diào)出大縣獎勵資金319萬元。還有5112.29萬元未撥付，我們將進一步督促項目單位加快工程進度，盡快撥付資金。
3、“綜合計劃股滯留專項資金8083.52萬元。其中：20xx年撥入保障性住房專項資金9672.52萬元、其他專項資金118萬元，合計9790.52萬元，20xx年元月?lián)艹?707萬元，至審計日止，20xx的保障性住房專項資金尚有8083.52萬元未撥”。綜合計劃股滯留的保障性住房資金主要是項目單位未完工，資金用不出，財政已全部下達計劃，項目單位可隨時申請支付。其他專項資金118萬元已撥付到位68萬元，剩余的50萬元是少年宮專項資金，因未動工，所以還未撥付。
(六)關(guān)于“借用財政專戶資金8134.81萬元”的審計整改情況。
1、“縣財政局經(jīng)濟建設(shè)股20xx年列支縣重點辦項目資金10001.02萬元，而項目資金來源為8691.17萬元，該辦期初無銀行存款，當年占用財政專戶資金1309.85萬元”。20xx年1月財政調(diào)入重點辦項目資金專戶2.5億元，用于歸還原占用的資金和撥付工程款。
2、“縣財政局國庫股財政專戶資金年初銀行存款余額-16829.56萬元，期末銀行存款余額為-18599.02萬元，20xx年借用財政專戶資金1769.46萬元”。20xx年占用的財政專戶資金1769.46萬元已從融資到位資金中歸還。
3、“鄉(xiāng)財局土地出讓專戶年初銀行存款為383.36萬元，期末銀行存款為-4672.14萬元，20xx年借用財政專戶資金5055.5萬元”。因土地報批、補償及項目建設(shè)支出大，20xx年土地出讓收入無法歸還借用的財政專戶資金。
審計整改報告篇3
根據(jù)省局督查審計組對我局2013-2014年的財務(wù)管理情況、稅收管理情況及何來盛同志遵守廉政規(guī)定的有關(guān)情況進行審計的反饋意見，針對存在的問題，我局領(lǐng)導班子高度重視，開會研究部署，嚴格按照審計意見逐項整改，現(xiàn)將落實情況報告如下：
一、稅收管理方面
(一)關(guān)于未按規(guī)定調(diào)整部分納稅人的發(fā)票用量的問題
針對審計名單上的白沙騎士摩托車有限公司等27戶納稅人，我局逐一進行核實，其中，對22戶納稅人連續(xù)三個月平均用票量低于核定月領(lǐng)購量50%的已按規(guī)定調(diào)整，使其發(fā)票用量與實際經(jīng)營情況相符;剩余白沙七坊永昌五金店等5戶納稅人，由于金三系統(tǒng)上線后，票量的調(diào)整屬于依申請業(yè)務(wù)，暫時無法調(diào)整，整改情況詳見附件一。
(二)關(guān)于對少部分納稅人未按規(guī)定登記稅種的問題
經(jīng)查，未登記所得稅稅種的11戶納稅人中，白沙金明燕農(nóng)產(chǎn)品加工專業(yè)合作社(460030589291321)等4戶納稅人均在2015年之前登記所得稅稅種，令外 6戶納稅人所得稅為地稅管轄，余下1戶我局已對其登記所得稅稅種;未登記增值稅稅種的8戶納稅人中，除了白沙邦溪旺居門業(yè)店已注銷外，我局已于2015年5月18日對剩余的7戶納稅人登記了增值稅稅種，整改情況詳見附件二。
(三)關(guān)于對部分納稅人未申報行為未按規(guī)定處理的問題
針對審計名單上的白沙七坊勝達電器城(35032219771102511301)等14戶納稅人，我局已積極督促其前來申報，目前14戶納稅人均已申報，今后我局將嚴格按照相關(guān)規(guī)定做好納稅申報管理工作，整改情況詳見附件三。
(四)關(guān)于未審核個別納稅人文化事業(yè)建設(shè)費申報額的問題
經(jīng)查，白沙景誠廣告有限公司(460030594913324)已對漏報的2013年10月文化事業(yè)建設(shè)費應(yīng)征收入49850元和2013年11月文化事業(yè)建設(shè)費應(yīng)征收入3150元進行補充申報，合計53000元，今后我局將認真核實納稅人的申報情況，并嚴格按相關(guān)規(guī)定做好文化事業(yè)建設(shè)費的申報管理工作，整改情況詳見附件四。
二、財務(wù)管理方面
(一)預(yù)算管理方面
關(guān)于實際支出超預(yù)算未按規(guī)定程序調(diào)整的問題。我局將通過提高預(yù)算編制的準確性來切實加強預(yù)算管理，夯實預(yù)算約束力的基礎(chǔ)，對于預(yù)算執(zhí)行中確需使用的上年結(jié)余和其他收入，嚴格按照程序進行調(diào)整，促進預(yù)算批復后續(xù)管理工作規(guī)范化、精細化。
(二)財務(wù)收支方面
1、關(guān)于個別接待費支出不夠規(guī)范的問題。我局已于2015年積極進行整改，制作接待清單，完善報銷管理辦法，規(guī)定無接待公函和接待清單一律不得報銷;組織全體干部職工對《稅務(wù)機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》進行深入學習，切實提高思想認識。
2、關(guān)于個別維修支出不符合規(guī)定的問題。我局組織相關(guān)人員對《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》等文件進行學習;要求工作人員規(guī)范會議記錄、嚴格進行保管;加強對維修工程項目的管理，對日后進行的維修工程嚴格按照規(guī)定預(yù)留質(zhì)保金。
4. 關(guān)于未嚴格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度的問題。我局通過加強溝通、組織學習、強化宣傳的方式，爭取各部門工作人員的理解與支持，不斷提高廣大干部職工刷卡意識。同時，我局與縣人民銀行進行積極協(xié)商，進一步擴大 POS機在縣城安裝和使用范圍，形成較好的刷卡環(huán)境。
5.關(guān)于個別暫存款長期掛賬的問題。我局已著手組織財務(wù)人員對《行政單位財務(wù)規(guī)則》進行學習，針對往來款項進行認真清理結(jié)算，今后將進一步強化對往來款項的管理，避免類似情況的再次發(fā)生。
6.關(guān)于賬表不符的問題。我局今后將嚴格按照規(guī)定做好會計核算，根據(jù)登記完整、核對無誤的賬簿記錄編制會計報表，切實做到賬表相符、賬賬相符。
7.關(guān)于部分會議費、培訓費支出不規(guī)范的問題。在今后的工作中我局將嚴格按照相關(guān)會計制度規(guī)定，做到每項開支在相應(yīng)科目列支，進一步規(guī)范財務(wù)核算基礎(chǔ)工作。
(三)專項經(jīng)費管理方面
關(guān)于擴大辦案經(jīng)費、金稅網(wǎng)絡(luò)運行費開支范圍的問題。我局今后將嚴格執(zhí)行專項經(jīng)費使用的相關(guān)規(guī)定，做到專款專用，專項核算，加強對專項資金的規(guī)范化管理，準確運用各項支出科目的使用范圍，正確進行會計核算，充分發(fā)揮其在日常稅收征管工作中應(yīng)有的作用。
(四)政府采購管理方面
關(guān)于政府采購工作不夠規(guī)范的問題。我局已要求政府采購相關(guān)人員加強學習，并督促其在日后工作中不斷完善自身工作職責。同時，我局將進一步規(guī)范政府采購工作，不斷提高政府采購工作的規(guī)范化水平。
(五)資產(chǎn)管理方面
1.關(guān)于部分資產(chǎn)出租管理不符合規(guī)定的問題。我局已分別于7月27日和11月20日將2.53萬元房屋租金，上繳到省局開設(shè)的中央財政匯繳專戶。今后我局將嚴格按照國稅函[2010]54號文的要求，及時足額上繳國有資產(chǎn)出租收入。
2.關(guān)于個別資產(chǎn)處置收入應(yīng)收未收的問題。我局經(jīng)過多方查找核對，已與使用者取得聯(lián)系，將900元處置收入收回，并于9月25日上繳財政專戶，今后我局將進一步加強固定資產(chǎn)管理，嚴格按稅總函〔2014〕79號中的規(guī)定處置固定資產(chǎn)。
(六)基本建設(shè)管理方面
關(guān)于發(fā)布的招標公告內(nèi)容不夠方面的問題。我局將組織基本建設(shè)領(lǐng)導小組工作人員加強對相關(guān)文件的學習，進一步明確工作流程，不斷強化基建項目的政府采購管理工作，嚴格按照《招標公告發(fā)布暫行辦法》規(guī)定的內(nèi)容發(fā)布招標公告。
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