風(fēng)險管理計劃15篇（精）

　　光陰的迅速，一眨眼就過去了，迎接我們的將是新的生活，新的挑戰(zhàn)，現(xiàn)在就讓我們好好地規(guī)劃一下吧。想學(xué)習(xí)擬定計劃卻不知道該請教誰？下面是小編收集整理的風(fēng)險管理計劃，僅供參考，大家一起來看看吧。

風(fēng)險管理計劃1

　　為進(jìn)一步貫徹落實(shí)國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，根據(jù)中國外運(yùn)長航集團(tuán)（以下簡稱集團(tuán)公司）關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)全面風(fēng)險管理的有關(guān)要求和集團(tuán)健康穩(wěn)步發(fā)展的需要，集團(tuán)總公司決定推進(jìn)全面風(fēng)險管理工作，作出如下工作安排。

　　一、工作原則

　　1、整體規(guī)劃、分步實(shí)施的原則。長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理工作按照集團(tuán)公司總體規(guī)劃，結(jié)合實(shí)際，分層面、分階段實(shí)施。選擇先在集團(tuán)總公司開展發(fā)展戰(zhàn)略、投資決策、財務(wù)管理、合同管理、安全管理等幾項重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理工作，建立內(nèi)部控制子系統(tǒng)。積累經(jīng)驗后，逐步推進(jìn)到其他業(yè)務(wù)，直至建立健全全面風(fēng)險管理體系。

　　2、主要制度集團(tuán)覆蓋和各子公司具體特點(diǎn)相結(jié)合的原則。集團(tuán)總公司制定統(tǒng)馭全集團(tuán)的主要內(nèi)部控制制度，子公司根據(jù)自身特點(diǎn)制定實(shí)施辦法，實(shí)現(xiàn)母子公司風(fēng)險管理的對接和優(yōu)化。

　　3、先總公司后子公司原則。自上而下，集團(tuán)總公司先行，積累經(jīng)驗后，指導(dǎo)和推進(jìn)各二級公司深入全面開展風(fēng)險管理。

　　4、抓住重點(diǎn)的原則。從實(shí)際出發(fā)，以對重大風(fēng)險、重大決策、重大事件的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點(diǎn)，開展全面風(fēng)險管理工作。

　　二、總體目標(biāo)

　　力爭通過2-3年的努力，基本形成比較健全的長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理體系。

　　三、主要工作步驟

　　根據(jù)國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》要求，長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理按以下六個步驟推進(jìn)（具體進(jìn)度計劃見附表）。

　　（一）建立健全全面風(fēng)險管理組織體系

　　1、集團(tuán)總公司成立風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組

　　集團(tuán)風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組由集團(tuán)總公司全體領(lǐng)導(dǎo)組成。組長：朱寧、姚榮建，副組長：徐楠。 風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)全面風(fēng)險管理工作。主要職責(zé)是研究、審議、批準(zhǔn)全面風(fēng)險管理重大事項，包括確定企業(yè)風(fēng)險管理總體目標(biāo)，批準(zhǔn)風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案；審議企業(yè)全面風(fēng)險管理年度工作報告和監(jiān)督評價審計報告以及重大決策的風(fēng)險評估報告；批準(zhǔn)風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；督導(dǎo)培育企業(yè)風(fēng)險管理文化。

　　2、風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風(fēng)險管理辦公室

　　集團(tuán)全面風(fēng)險管理辦公室由各部門負(fù)責(zé)人組成，辦公室主任由經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。經(jīng)濟(jì)

　　監(jiān)督部同時掛全面風(fēng)險管理辦公室的牌子，經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部設(shè)專人負(fù)責(zé)這項工作。

　　全面風(fēng)險管理辦公室主要職責(zé)是負(fù)責(zé)集團(tuán)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，對二級子公司風(fēng)險管理工作的推進(jìn)和指導(dǎo)。包括組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理日常工作；指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門和子公司開展全面風(fēng)險管理工作；研究提出全面風(fēng)險管理工作報告和跨部門的重大決策風(fēng)險評估報告以及重大風(fēng)險管理解決方案的'提出、組織實(shí)施、日常監(jiān)控；負(fù)責(zé)對全面風(fēng)險管理有效性評估，研究提出全面風(fēng)險管理的改進(jìn)方案并督促實(shí)施。

　　3、各部門要將風(fēng)險管理列為重點(diǎn)工作，至少配備一名風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)員

　　各職能部門和業(yè)務(wù)單位是風(fēng)險管理的第一道防線，要把風(fēng)險管理的各項要求融入到業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)流程中。各部門風(fēng)險管理職責(zé)主要包括建立健全本部門的風(fēng)險管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)，執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程；研究提出本部門重大風(fēng)險評估報告；做好本部門風(fēng)險管理信息收集、匯總、分析、傳遞、報告等工作。

　　部門風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)員在部門長的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)部門的風(fēng)險管理日常工作以及與集團(tuán)全面風(fēng)險管理辦公室的聯(lián)絡(luò)等工作。

　　4、各子公司在集團(tuán)全面風(fēng)險管理整體框架指導(dǎo)下，根據(jù)自身特點(diǎn)建立健全有效的風(fēng)險管理組織體系，由總經(jīng)理（行政負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)，明確責(zé)任部門、人員，開展風(fēng)險管理工作。

　�。ǘ�）收集風(fēng)險管理初始信息

　　初始信息的收集是風(fēng)險管理最基礎(chǔ)的工作。各部門要根據(jù)集團(tuán)總公司部門職責(zé)分工，按戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運(yùn)營和法律等五大類風(fēng)險廣泛持續(xù)地收集與集團(tuán)風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，包括行業(yè)和企業(yè)有關(guān)歷史數(shù)據(jù)、風(fēng)險案例和戰(zhàn)略目標(biāo)、規(guī)劃計劃、預(yù)算指標(biāo)、可研報告等預(yù)測資料，重點(diǎn)是近3年來的數(shù)據(jù)和典型案例以及最近期的預(yù)測資料。

　　1、戰(zhàn)略風(fēng)險方面的初始信息由發(fā)展計劃部牽頭收集；

　　2、財務(wù)風(fēng)險方面的初始信息由財務(wù)部牽頭收集；

　　3、市場風(fēng)險方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集；

　　4、運(yùn)營風(fēng)險（含安全風(fēng)險）方面的初始信息由安全生產(chǎn)部牽頭收集；

　　5、法律風(fēng)險方面的初始信息由經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部牽頭收集。

　　（三）進(jìn)行風(fēng)險評估

　　對收集的風(fēng)險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險評估，包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價三個分步驟。

　　1、風(fēng)險辨識。主要采用無記名問卷調(diào)查和訪談等方式查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險，從而建立集團(tuán)總公司風(fēng)險事件庫。

　　2、風(fēng)險分析。按統(tǒng)一的風(fēng)險語言對辨識出的風(fēng)險進(jìn)行分類，分析風(fēng)險發(fā)生概率、描述風(fēng)險發(fā)生的條件。

　　3、風(fēng)險評價。一是梳理風(fēng)險管理體系，了解集團(tuán)當(dāng)前風(fēng)險管理的組織體系、內(nèi)部控制體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等體系要素建設(shè)現(xiàn)狀；二是采用無記名問卷調(diào)查、高層訪談和統(tǒng)計分析等方式評估風(fēng)險對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度和機(jī)會風(fēng)險的價值等。

　　通過風(fēng)險辨識、分析、評價，編制《長航集團(tuán)總公司風(fēng)險評估報告》，確定當(dāng)前的重大風(fēng)險，明確管理重點(diǎn)。

　�。ㄋ模┲贫�風(fēng)險管理策略

　　1、根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合風(fēng)險評估的結(jié)果，制定《長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理工作規(guī)劃》，用以指導(dǎo)下一步全面風(fēng)險管理工作。

　　2、根據(jù)《長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理工作規(guī)劃》和管理資源現(xiàn)狀，確定集團(tuán)風(fēng)險管理策略，為具體風(fēng)險管理提供決策指導(dǎo)。主要內(nèi)容包括針對不同類型、不同等級的風(fēng)險確定風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險偏好與承受度方案、選擇合適的風(fēng)險管理工具、配置所需的人力財力資源。

　　對于可能發(fā)生的損失在企業(yè)可承受的范圍內(nèi)、且對集團(tuán)總體目標(biāo)影響輕微的風(fēng)險，可選擇風(fēng)

　　險承擔(dān)、風(fēng)險控制等策略，以減少風(fēng)險管理工具帶來的高成本；對于其他影響可能較重大的風(fēng)險，一般應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)确�(wěn)健的風(fēng)險管理工具，以減少或避免風(fēng)險帶來的損失。

　�。ㄎ澹┨岢龊蛯�(shí)施風(fēng)險管理解決方案

　　1、針對具體風(fēng)險或風(fēng)險類別制定風(fēng)險管理解決方案。根據(jù)風(fēng)險管理策略，結(jié)合集團(tuán)年度工作計劃和年度預(yù)算，針對每一項重大風(fēng)險或各類風(fēng)險提出風(fēng)險管理解決方案。包括風(fēng)險解決的具體目標(biāo)、所需的組織領(lǐng)導(dǎo)、所需的人財資源、所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程、所采取的風(fēng)險管理工具和具體應(yīng)對措施。然后，按照PDCA循環(huán)監(jiān)督風(fēng)險管理解決方案的執(zhí)行和改進(jìn)，保障解決方案的有效性。

　　2、完善內(nèi)控體系。針對重要業(yè)務(wù)原有內(nèi)控體系，結(jié)合風(fēng)險評估確定的重大風(fēng)險、現(xiàn)有業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確關(guān)鍵控制點(diǎn)，從風(fēng)險分析、風(fēng)險管理目標(biāo)、控制措施、職責(zé)落實(shí)、監(jiān)控報告等方面制定完善業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化內(nèi)控體系，形成一套新的內(nèi)控制度。經(jīng)過完善內(nèi)控體系，集團(tuán)總公司要形成下列內(nèi)控基本制度：

　�。�1）重要崗位權(quán)力制衡制度。

　�。�2）內(nèi)控崗位授權(quán)制度。

　　（3）內(nèi)控報告制度。

　�。�4）內(nèi)控批準(zhǔn)制度。

　�。�5）重大風(fēng)險預(yù)警制度。

　�。�6）企業(yè)法律顧問制度。

　�。�7）內(nèi)控責(zé)任制度。

　�。�8）內(nèi)控考核評價制度。

　�。�9）內(nèi)控審計檢查制度。

　　（六）風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)

　　1、建立完善風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。建立貫穿于整個風(fēng)險管理基本流程、連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。

　　一是建立風(fēng)險事件庫查詢系統(tǒng)。結(jié)合集團(tuán)現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)平臺，研究開發(fā)集團(tuán)風(fēng)險事件庫查詢系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)風(fēng)險的快速辨識與查詢、風(fēng)險信息及時收集與分析。

　　二是建立風(fēng)險管理報告制度。實(shí)行風(fēng)險工作月報制度和重大風(fēng)險及時報告制度。實(shí)現(xiàn)各層級單位內(nèi)部和上下級單位之間風(fēng)險信息的有效傳遞，保障全面風(fēng)險管理體系運(yùn)轉(zhuǎn)所需信息的順暢傳遞。

　　2、實(shí)行風(fēng)險管理自查和檢查制度。

　�。�1）集團(tuán)總部各部門和業(yè)務(wù)單位每月對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查和檢驗，并向集團(tuán)全面風(fēng)險管理辦公室報告自查和檢驗結(jié)果。重大風(fēng)險事件要隨時、及時報告。

　�。�2）集團(tuán)全面風(fēng)險管理辦公室每季度對各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗，每半年對風(fēng)險管理策略進(jìn)行評估，對跨部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理解決方案進(jìn)行評價，提出調(diào)整或改進(jìn)建議，出具評價和建議報告，報送總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。

　�。�4）集團(tuán)內(nèi)部審計部門定期或不定期對包括風(fēng)險管理職能部門在內(nèi)的各有關(guān)部門、子公司的風(fēng)險管理工作及其效果進(jìn)行監(jiān)督評價，監(jiān)督評價報告報總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)。

　　3、總結(jié)經(jīng)驗，在集團(tuán)范圍全面推進(jìn)風(fēng)險管理工作。總結(jié)集團(tuán)總公司前期風(fēng)險管理工作成果，在集團(tuán)子公司全面推進(jìn)風(fēng)險管理工作。對集團(tuán)各層面、各環(huán)節(jié)全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行進(jìn)一步對接和整合優(yōu)化，運(yùn)用新建的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，按新的風(fēng)險管理工作流程運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)全面風(fēng)險管理的功效發(fā)揮和持續(xù)提升。

　　對集團(tuán)全面風(fēng)險管理進(jìn)行總結(jié)、分析、系統(tǒng)改進(jìn)，完成《長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理報告》。經(jīng)

　　以上工作階段后，初步建立長航集團(tuán)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)框架。

　　四、保障措施

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。

　　1、制定工作制度，形成工作體系。各單位各部門主要領(lǐng)導(dǎo)是風(fēng)險管理第一責(zé)任人，要將風(fēng)險管理作為重點(diǎn)工作，親自抓；分管領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險管理部門常抓不懈。

　　2、實(shí)行風(fēng)險責(zé)任追究制度。加強(qiáng)對風(fēng)險管理工作的考核，在集團(tuán)現(xiàn)有的經(jīng)營業(yè)績考核體系基礎(chǔ)上，增加風(fēng)險管理工作的考核內(nèi)容，促進(jìn)和監(jiān)督風(fēng)險管理工作。

　�。ǘ�）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高素質(zhì)

　　集團(tuán)根據(jù)每個階段的工作進(jìn)行培訓(xùn)。加強(qiáng)各級領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險管理人員以及關(guān)鍵部門、關(guān)鍵崗位工作人員風(fēng)險意識教育，提高管理人員辨識、預(yù)警和處理風(fēng)險的能力，造就一批與風(fēng)險管理工作相適應(yīng)的管理隊伍，全面推進(jìn)集團(tuán)風(fēng)險管理工作。

　�。ㄈ�）借助外腦，提高水平

　　全面風(fēng)險管理是一項全新的工作，我們還缺乏專業(yè)知識和實(shí)踐經(jīng)驗。為了加快推進(jìn)，少走彎路，集團(tuán)決定聘請中介機(jī)構(gòu)給予協(xié)助指導(dǎo)，與我們共同完成集團(tuán)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作。

　�。ㄋ模┘訌�(qiáng)宣傳，營造氛圍

　　集團(tuán)將召開全面風(fēng)險管理會議進(jìn)行專題動員，各單位各部門也要通過多種形式營造講風(fēng)險、防風(fēng)險的氛圍，促進(jìn)企業(yè)和員工增強(qiáng)風(fēng)險管理意識和提高風(fēng)險管理能力，切實(shí)提高企業(yè)管理水平。

風(fēng)險管理計劃2

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　1、車間成立安全大檢查領(lǐng)導(dǎo)小組

　　組長：

　　車間主任支部書記

　　副組長：

　　車間副主任

　　組員：

　　車隊隊長指導(dǎo)司機(jī)及其他班組長

　　二、指導(dǎo)思想

　　開展安全大檢查，要以深入推進(jìn)安全風(fēng)險管理為核心，認(rèn)真吸取路局及公司近期發(fā)生的典型事故教訓(xùn)，認(rèn)真查找車間在安全管理中存在的突出問題，立足當(dāng)前防洪、暑期運(yùn)輸和施工等重點(diǎn)工作，扎實(shí)有序開展安全大檢查活動，確保取得實(shí)實(shí)在在的效果。

　　三、推進(jìn)計劃

　　1、第一階段：宣傳發(fā)動 自查反思階段（6月19日起至24日）

　　全員發(fā)動，提升安全大檢查活動的群眾基礎(chǔ)。一要全員學(xué)習(xí)。組織全公司干部職工學(xué)習(xí)公司黨委編發(fā)的宣傳提綱。車間要將鐵道部“6。11”、路局“6。14”會議精神作為6月份干部、職工政治理論學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，強(qiáng)化干部職工學(xué)習(xí)。車間主任（書記）利用班前會、班后會、出勤點(diǎn)名會、職工大會等形式親自向干部職工宣講當(dāng)前鐵路安全形勢，親自宣講開展安全大檢查的重要性、必要性和特殊性、記名宣傳提綱，做到全員覆蓋。二是加強(qiáng)引導(dǎo)。車間干部必須首先端正態(tài)度，向干部職工講清此次安全大檢查活動的重要性和關(guān)鍵內(nèi)容，為活動的有效開展打下良好基礎(chǔ)，在思想引導(dǎo)上，要著力克服“四種心理”：一是克服“安全大檢查經(jīng)常搞，回回都是老一套”的逆反心理；二是克服“怕揭傷疤，怕丟面子”的護(hù)短心理；三是克服“等、靠、拖，整改問題不推不動”的消極心理。三是強(qiáng)化檢查保證大檢查活動不走過程，不走馬觀花。四是車間召開專題反思會。五是車間組織班組召開反思座談會，會議要盡量集中認(rèn)真剖析車間今年來安全工作當(dāng)中存在的'主要問題，以“違章的危害在哪里”和“遵章守紀(jì)難不難”為主要議題，讓職工充分發(fā)言。做好記錄，形成總結(jié)材料備查。六是車間干部必須每人參加一次車隊和班組召開的安全大檢查座談會。七是車間干部要集合自身實(shí)際，進(jìn)行自查反思，并形成自查反思材料在6月21日前交安監(jiān)室備案。

　　2、第二階段：檢查階段（6月25日起至7月5日）

　　一是車間主管領(lǐng)導(dǎo)深入車隊特別是外點(diǎn)駐站機(jī)車、班組、車隊對安全大檢查進(jìn)行督導(dǎo)檢查。主要對過程實(shí)施，大檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改以及職工干部的反思檢查。二是對車隊、車間在安全大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真梳理，建立問題臺賬（安全風(fēng)險管理系統(tǒng)問題庫），制定切實(shí)可行的措施，明確責(zé)任人和整改落實(shí)期限，確保各項措施落實(shí)到位。

　　3、第三階段：總結(jié)規(guī)范、考核評價階段（7月6日起至10日）

　�、跑囬g要認(rèn)真總結(jié)安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的問題并進(jìn)行認(rèn)真梳理，邊查邊改，對無法解決的問題要有措施、有整改責(zé)任人、有整改期限，對無力解決的問題要逐級上報主管部門并采取臨時的卡控措施及辦法。

　�、栖囬g要及時收集安全大檢查的情況，在周安全例會上進(jìn)行分析總結(jié)，并按照規(guī)定格式在每周五17點(diǎn)前報安監(jiān)室。

　�、�7月15日前車間將安全大檢查活動開展情況、發(fā)現(xiàn)問題、采取的措施、取得的成效以總結(jié)形式報安監(jiān)室。

風(fēng)險管理計劃3

　　第一部分項目描述

　　1.1項目背景

　　1.2公司簡介

　　第二部分市場分析

　　2.1市場前景

　　2.2競爭分析

　　第三部分市場營銷戰(zhàn)略

　　3.1內(nèi)部資源狀況

　　3.2品牌形象建設(shè)

　　第四部分組織與人力資源管理

　　4.1請購與采購控制

　　4.2 銷售與收款控制

　　4.3訂單控制

　　4.4銷售發(fā)票

　　4.5退貨業(yè)務(wù)

　　4.6訂貨控制

　　4.7公司企業(yè)與合伙企業(yè)選擇

　　第五部分風(fēng)險評估與防范

　　5.1風(fēng)險評估與防范

　　第一部分 執(zhí)行總結(jié)

　　1.1項目背景 一日三餐必不可少，質(zhì)量優(yōu)劣決定著人們整天的精神狀態(tài)的好壞。在大學(xué)中一直被詬病的就是大學(xué)食堂的飲食問題，大學(xué)的飲食質(zhì)量不高已成為公認(rèn)的問題，僅僅是滿足了學(xué)生們的溫飽問題,而質(zhì)量卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到學(xué)生們的要求。部分大學(xué)的飲食狀況令人擔(dān)憂，甚至有的大學(xué)食堂出現(xiàn)了集體中毒事件。本企劃就是根據(jù)這一點(diǎn),為了保障大學(xué)生的飲食安全，提高大學(xué)生的飲食質(zhì)量，成立大學(xué)生食品快餐店，旨在為高校大學(xué)生提供價格低廉安全高質(zhì)并富有特色的食品，并且同時為各高校提供一定的勤工助學(xué)崗位，幫助貧困生更好的完成學(xué)業(yè)。因此我們把眼光投向這一重要領(lǐng)域是十分有前景的。

　　1.2 公司簡介

　　大學(xué)生食品快餐店有限責(zé)任公司是一家集食品研究與技術(shù)開發(fā),餐飲項目聯(lián)盟，餐飲咨詢與策劃服務(wù)及餐飲配送為一體的綜合性餐飲發(fā)展企業(yè)，以倡導(dǎo)“傳統(tǒng)與時尚，美味與健康”的飲食新文化為己任，秉承“誠信，創(chuàng)新，專業(yè)，務(wù)實(shí)”的經(jīng)營理念，專心致力于飲食文化的傳播與推廣。

　　第二部分 市場分析

　　2.1市場前景

　　雖然現(xiàn)在我們的市場還不大，許多學(xué)生起床起得早大多在食堂吃，起床晚的干脆不吃早餐，但我們公司有信心把市場擴(kuò)大。我們公司的菜系種類繁多，包括一些飲食店的特色食物和各式小吃，而這些飲食店一般是不派送的。

　　冬天一到，天氣變冷，一些大學(xué)生不愿太早起床去食堂吃早點(diǎn)，我們正好可以送貨上門，而且早餐質(zhì)量絕對有保證，許多學(xué)生為了保證上課效率和保護(hù)身體健康，定會接受我們的上門送餐服務(wù)。

　　2.2競爭分析

　　個別餐飲店的競爭性行動對行業(yè)內(nèi)其它餐飲店的影響非常大，眾所周知，餐飲業(yè)的顧客一般注重四個方面：用餐的環(huán)境（是否好、是否衛(wèi)生）；用餐的方便性（是否要排隊、上菜時間等）；用餐的質(zhì)量（味道、種類、健康因素等）；用餐的價格。

　　當(dāng)然這些方面可以互相彌補(bǔ)和取舍。比如，有兩家餐廳，菜的味道、質(zhì)量、價格相差不是很多，但一家的裝修比較好，那顧客肯定選擇環(huán)境比較好的一家。

　　如果同樣的環(huán)境、同樣的裝修，顧客都去過了，飯店水平也都差不多，這時應(yīng)該上誰家呢，這時就看誰家的服務(wù)好了，顧客的口味是各種各樣的，但也不會長期固定在一種口味上，如果有個別餐飲店用一些新的競爭行為、新的花招來吸引顧客，也能在一段時間內(nèi)吸引一部分顧客。所以個別餐飲店的競爭性行動對行業(yè)內(nèi)其它餐飲店的影響非常大。

　　新進(jìn)入者對餐廳競爭強(qiáng)度的影響: 餐飲業(yè)的進(jìn)入門檻較低，可以從小做起，然后越做越大，曾經(jīng)有許多人通過這一行業(yè)迅速地完成了原始積累。因此，似乎是投資少，收益大、風(fēng)險小的餐飲項目，受到了大批投資者的青睞。在規(guī)模經(jīng)濟(jì)方面，餐飲業(yè)不一定需要大規(guī)模方式來進(jìn)行，可以是小店小經(jīng)營，銷售渠道方面也不會給進(jìn)入餐飲業(yè)造成很大困難，綜上所述，餐飲業(yè)進(jìn)入比較簡單，導(dǎo)致行業(yè)競爭程度相當(dāng)激烈。

　　來自替代品行業(yè)的競爭: 餐飲業(yè)來自行業(yè)外的競爭，無疑是一些食品和飲料的生產(chǎn)商帶來的競爭，這些廠商的食品如泡面、罐頭、飲料汽水等等，都是餐飲業(yè)的替代品，消費(fèi)者可以把這些食品買到家里享用而不需要到外面餐飲店用餐。 來自購買行業(yè)的競爭:餐飲業(yè)的“購買行業(yè)”主要是社會上廣大的消費(fèi)者。民以食為天，每個顧客對飲食的環(huán)境、質(zhì)量、價格還有服務(wù)肯定都非常高的，這會給餐飲店造成很大的壓力。要吸引顧客來飯店就餐，就需要了解顧客，了解顧客需求、市場需求。

　　第三部分 市場營銷戰(zhàn)略

　　3.1 內(nèi)部資源狀況

　　大學(xué)生快餐食品店，在高校通過考核招收大學(xué)畢業(yè)生并且簽訂一年工作合同培訓(xùn)后在所在高校設(shè)立高校飲食分部。

　　在各地適當(dāng)選址建立蔬菜種植基地，水果種植基地以及牲畜養(yǎng)殖場，建立配送車隊，為各高校分部統(tǒng)一生產(chǎn)配送蔬菜水果等食品原料。并且和農(nóng)業(yè)研究機(jī)構(gòu)合作通過高科技不斷提高所生產(chǎn)原料的質(zhì)量，降低成本。

　　大學(xué)生快餐食品店總部設(shè)立管理培訓(xùn)部門，各高校飲食分部在所在高校選擇招收大四非考研大學(xué)生為管理人員，并送培訓(xùn)部門培訓(xùn)。

　　大學(xué)食品快餐店從廚師培訓(xùn)學(xué)校招收廚師進(jìn)行適當(dāng)培訓(xùn)后送各高校飲食分部擔(dān)任廚師，同時各高校飲食分部自行招收學(xué)生或者社會下崗人員作為窗口服務(wù)員。

　　大學(xué)快餐食品店不定時到各高校進(jìn)行質(zhì)量抽查，保證快餐食品店提供服務(wù)保質(zhì)保量。

　　3.2 品牌形象建設(shè)

　　我們通過出各種海報，以供閱覽。也用復(fù)印傳單到人流旺盛區(qū)傳發(fā)給社會各界人士。我們也可開通熱線供大家咨詢，同時也可上網(wǎng)，在我們的'網(wǎng)站上查詢。并且在高校，小區(qū)，寫字樓密集的地區(qū)加大宣傳力度。同時在長假來臨，寒暑假之即搞一系列的促銷活動�？傊�，我們的宣傳會很到位!

　　總店：可以在靠近學(xué)校比較集中或?qū)懽謽桥c小區(qū)的附近選一個店面，在較顯眼的，人流進(jìn)出集中的地方，以便更多人群看到，令他們產(chǎn)生興趣并傳而廣之。

　　流動服務(wù)站：我們會有專門的銷售人員進(jìn)行類似與定牛奶的方式來推廣我們的服務(wù)，方便了消費(fèi)者，使他們很愉悅的和我們合作�；蛘叩揭恍└咝＠锩嫦蛲瑢W(xué)們宣傳，讓有興趣的人來加入我們。不至于什么都不吃就去教室上課而把自己的身體弄壞。

　　網(wǎng)站：通過建立網(wǎng)站的方式，在網(wǎng)上預(yù)定，聯(lián)系好要預(yù)定就餐的人，然后上門服務(wù)。服務(wù)到位!令接受我們服務(wù)的消費(fèi)者吃下我們精心配制的餐飲。

　　還可以通過以下方式進(jìn)行宣傳：信封，名片，公文夾，工作證，公章，單據(jù)，合同書，廣告，櫥窗，紀(jì)念品，目錄，包裝，門面，招牌，衛(wèi)生桶，毛巾，茶具，工交車，工作服，帽，胸卡.......

　　第四部分 組織與人力資源管理

　　4.1請購與采購控制

　　(1) 請購人與采購分離。采購活動的提起是由生產(chǎn)或銷售部門、保管部門、技術(shù)部門等根據(jù)需要量和現(xiàn)有庫存量來制定的。這些使用資產(chǎn)的部門詳細(xì)填請購單，列明需要采購的品種、數(shù)量，然后教采購部門公開詢價。

　　(2) 采購人與請購審批人分離。

　　(3) 采購執(zhí)行人與確定供應(yīng)商的決策人分離。可以采取以下方法：資產(chǎn)使用部門、采購部門、財務(wù)審計部門和法律部門會簽采購合同。

　　(4) 采購人與驗收管理人分離。

　　(5) 采購人、驗收保管人、使用人與相關(guān)會計記錄人員分離。

　　(6) 采購人與負(fù)責(zé)付款審批的人員分離。

　　(7) 付款執(zhí)行人與付款審批人分離。

　　(8) 付款執(zhí)行人與記錄應(yīng)付帳款的人員分離

　　4.2 銷售與收款控制

　　(1) 接受訂單的人與負(fù)責(zé)核準(zhǔn)付款條件的客戶信用調(diào)查工作的人分離。

　　(2) 填制銷貨通知的人與商平保管人員分離。

　　(3) 開具發(fā)票與審核發(fā)票的崗位應(yīng)分離

　　(4) 制定信用政策與執(zhí)行信用政策的人分離

　　(5) 記錄應(yīng)收帳款的人與負(fù)責(zé)貨款收支和退款工作的人分離

　　(6) 會計人員不能同時負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)個環(huán)節(jié)的工作

　　(7) 銷售部門內(nèi)銷售業(yè)務(wù)的經(jīng)辦、審核、銷售通知單三個崗位分離

　　(8) 各類銷售人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況實(shí)行崗位轉(zhuǎn)換

　　4.3訂單控制

　　(1) 根據(jù)不同的客戶和銷售形式設(shè)計多種訂單格式，以滿足企業(yè)內(nèi)各個部門協(xié)調(diào)工作，相互制約的經(jīng)營管理需要。

　　(2) 規(guī)定訂單在企業(yè)內(nèi)部個環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)程序，并規(guī)定相應(yīng)的授批準(zhǔn)程序。銷售部門專人負(fù)責(zé)隨時檢查訂單的執(zhí)行情況和每一定單的處理過程。

　　4.4銷售發(fā)票

　　(1) 制定發(fā)票管理制度，指定專人保管和使用發(fā)票，尤其要加強(qiáng)對空白發(fā)票的管理，任何部門的個人不得擅自篡改、隱匿、銷毀銷售發(fā)票

　　(2) 領(lǐng)用發(fā)票是應(yīng)簽字，并注明所領(lǐng)發(fā)票的起訖號碼，不得領(lǐng)用空白發(fā)票

　　(3) 開具發(fā)票必須以發(fā)票通知單等有關(guān)憑證上載明的客戶名稱、日期、數(shù)量、單價和金額等為依據(jù)如實(shí)填寫各項內(nèi)容，不得開具抽底發(fā)票。

　　(4) 財務(wù)部門要定期或不定期對發(fā)票的保管和使用情況進(jìn)行核對檢查

　　4.5退貨業(yè)務(wù)

　　(1) 成立客戶服務(wù)重型專門處理與客戶的爭端

　　(2) 分析退貨原因，追究責(zé)任，正確處罰相關(guān)責(zé)任人

　　(3) 建立銷售折止和銷售返回的核準(zhǔn)制度。

　　(4) 建立退貨驗收制度和退款審查制度

　　4.6訂貨控制

　　當(dāng)清貨單被批注執(zhí)行時，采購部門向各家供應(yīng)商發(fā)出間價單，比較供貨商的價格、質(zhì)量、可享受的折扣、付款條件、交貨時間、售后服務(wù)和供應(yīng)商信譽(yù)等相關(guān)資料，在綜合考慮各方因素的基礎(chǔ)上，初步?jīng)Q定適合的供應(yīng)商，進(jìn)一步接觸，進(jìn)行談判。

風(fēng)險管理計劃4

　　根據(jù)員工教育規(guī)劃及上級部門有關(guān)安全培訓(xùn)教育的要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定風(fēng)險教育培訓(xùn)計劃。

　　一：指導(dǎo)思想

　　圍繞公司20xx年企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)，開展以員工崗位培訓(xùn)、技術(shù)等級培訓(xùn)以及安全教育培類培訓(xùn)。全面提高員工對風(fēng)險的認(rèn)識和防范風(fēng)險的能力。同時提高員工的素質(zhì)和專業(yè)促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。

　　二：工作目標(biāo)

　　20xx年公司員工風(fēng)險管理培訓(xùn)教育率達(dá)到100%。通過風(fēng)險管理的培訓(xùn)教育，進(jìn)一步使全體員工切實(shí)提高安全生產(chǎn)意識，牢固樹立“安全第一”的理念，熟悉了解風(fēng)險評價的方法和風(fēng)險辨識的知識。使大家運(yùn)用到實(shí)際中去，杜絕各類安全事故的發(fā)生。

　　三：主要措施與要求

　　1進(jìn)一步提高職工培訓(xùn)的針對性和適用性，結(jié)合公司深化人事分配制度的改革，建立和完善促進(jìn)員工學(xué)習(xí)知識和技能的激勵機(jī)制。

　　2加強(qiáng)培訓(xùn)資料登記、保存、整理、分析，做好職工教育培訓(xùn)資料基礎(chǔ)工作。

　　3積極主動地抓好員工培訓(xùn)教育工作，充分調(diào)動員工鉆研學(xué)習(xí)的積極性，不斷提高素質(zhì)。

　　四、培訓(xùn)內(nèi)容

　　1、國家安監(jiān)總局關(guān)于危險品從業(yè)單位安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評審標(biāo)準(zhǔn)的'通知及相關(guān)文件

　　2、工作危險、有害因素分析（JHA）、安全檢查表法（SCL）

　　五、培訓(xùn)教育的方法

　　面授、實(shí)地實(shí)習(xí)

　　六、實(shí)施措施

　　1、各單位認(rèn)真抓好此項工作，并結(jié)合個單位實(shí)際情況，緊密地與公司實(shí)際情況相結(jié)合

　　2、建立培訓(xùn)、考核與實(shí)際使用想結(jié)合的制度，對未按要求培訓(xùn)的員工與考核不合格的員工重新培訓(xùn)、重新考核。

風(fēng)險管理計劃5

　　一、日常監(jiān)督計劃

　�。ㄒ唬�時間：每季10日前稽核統(tǒng)計股對上季度本局業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況進(jìn)行抽查。

　�。ǘ�）20xx年度日常監(jiān)督重點(diǎn)：

　　1、養(yǎng)老保險費(fèi)繳費(fèi)基數(shù)的調(diào)整：受理繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整申請，是否嚴(yán)格執(zhí)行政策法規(guī)；是否執(zhí)行初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）、領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可等程序；是否存在對已退休人員違規(guī)調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)的行為；提交審核申報的資料是否真實(shí)、齊全并完整歸檔。

　　2、數(shù)據(jù)信息管理：是否對數(shù)據(jù)的修改、維護(hù)等操作有明確的權(quán)限，堅持不相容崗位相互分離制度；業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)修改是否有業(yè)務(wù)、財務(wù)部門授權(quán)；數(shù)據(jù)修改記錄和手續(xù)是否完整、合規(guī)，并定期存檔備查；有關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料是否及時備份，并建立數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程備份機(jī)制。

　　3、單位增減人員的辦理：辦理人員增減時所收集的資料是否真實(shí)、齊全或有效；是否有初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）崗位，且復(fù)審不能對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，只能回退；辦理減少人員時，若參保單位或人員有欠費(fèi)的，是否要求完成清欠。

　　4、養(yǎng)老保險費(fèi)和個人賬戶記賬：核查個人賬戶歷年記賬本金、利息計算是否符合邏輯關(guān)系，是否正確無誤；核查系統(tǒng)中個人賬戶繳費(fèi)記賬數(shù)額是否與征繳部門發(fā)出的繳費(fèi)計劃、基金財務(wù)部門基金實(shí)際到賬數(shù)值保持邏輯對應(yīng)關(guān)系，有無擅自更改繳費(fèi)基數(shù)、記賬金額的現(xiàn)象；個人繳費(fèi)基數(shù)變化或發(fā)生稽核補(bǔ)繳以往年度社會保險費(fèi)，是否及時、準(zhǔn)確更新個人賬戶繳費(fèi)及記賬信息；核查業(yè)務(wù)股室是否定期與參保單位或個人核對年度繳費(fèi)信息，重點(diǎn)核查個人繳費(fèi)人員繳費(fèi)基數(shù)是否和省里規(guī)定的檔次一致。

　　5、社會保險關(guān)系跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出：核查轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出材料是否齊全、是否符合轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出條件；核查申請人的.參保繳費(fèi)憑證和《接續(xù)信息表》上記載的基本信息和賬戶信息是否一致；核查轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出人員歷年繳費(fèi)工資基數(shù)、繳費(fèi)年限、個人賬戶記賬額是否準(zhǔn)確、完整；核查業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)是否按照規(guī)定程序辦理轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出手續(xù)。

　　6、退休人員待遇審核發(fā)放：核查退休人員養(yǎng)老待遇核定資料是否齊全、程序是否健全、執(zhí)行是否到位；核查養(yǎng)老金發(fā)放計劃是否符合經(jīng)辦、審核、領(lǐng)導(dǎo)簽字的程序要求，對用人單位養(yǎng)老金發(fā)放情況進(jìn)行環(huán)比、跨年同期對比、重點(diǎn)核查部分養(yǎng)老金異常增長情況是否真實(shí)、準(zhǔn)確；核查養(yǎng)老金直發(fā)后業(yè)務(wù)部門與金融機(jī)構(gòu)、與待遇領(lǐng)取個人之間的各項經(jīng)辦操作是否符合內(nèi)控管理規(guī)定，是否采取必要措施確保數(shù)據(jù)傳輸準(zhǔn)確、安全。

　　7、基金財務(wù)管理：核查基金管理部門是否與開戶銀行簽定社�；�金存儲優(yōu)惠利率協(xié)議，是否按優(yōu)惠利率計息，確保基金的保值增值；是否建立業(yè)務(wù)、財務(wù)、銀行自動對賬制度，實(shí)現(xiàn)財務(wù)對賬日清月結(jié)；基金支付業(yè)務(wù)是否匹配業(yè)務(wù)計劃單據(jù)，支付結(jié)果是否與業(yè)務(wù)支付計劃一致；二次以上支付業(yè)務(wù)是否與發(fā)放失敗數(shù)據(jù)進(jìn)行比對，確保二次支付信息為上次失敗的支付信息后，財務(wù)才可辦理二次支付處理。

　�。ㄈ�）抽查方式：養(yǎng)老保險信息系統(tǒng)實(shí)時查詢、檔案室紙質(zhì)檔案查閱、實(shí)地問詢等。

　　（四）抽查程序：抽查相關(guān)記錄；填寫日常監(jiān)督記錄表；對發(fā)現(xiàn)的疑似問題經(jīng)稽核統(tǒng)計股負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交予相關(guān)股室確認(rèn)，確認(rèn)沒有問題的應(yīng)提交書面說明，有問題的提交整改意見并落實(shí)。

　　二、風(fēng)險管理檢查評估計劃

　　本次檢查評估按照統(tǒng)一部署、股室和單位自查、市處抽查的方式進(jìn)行。具體實(shí)施步驟和時間安排如下：

　　（一）自查階段（8月30日前完成）

　　1、成立自查評估小組。6月底前完成。本局抽調(diào)專人組成自查評估小組。

　　2、股室自查階段。7月底前完成。各股室對照本股室相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，填寫相關(guān)表格，對內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況進(jìn)行全面自查，并將自查情況報自查評估小組。

　　3、自查評估小組抽查。8月底前完成。自查評估小組對各股室相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，作好相關(guān)記錄，并經(jīng)相關(guān)股室確認(rèn)，在抽查中發(fā)現(xiàn)問題的要報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并提交整改意見，要求相關(guān)股室整改并落實(shí)，根據(jù)股室自查和自查評估小組的抽查情況形成自查報告。

　�。ǘ�）迎接市處抽查階段（9月1日到10月20日前完成）

　　對照市處評估方案要求，準(zhǔn)備相關(guān)材料，統(tǒng)籌安排，迎接市處抽查，對抽查中發(fā)現(xiàn)的問題要重新核實(shí)，積極整改。

風(fēng)險管理計劃6

　　為了公司的風(fēng)險管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險防范能力，保證公司安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營管理水平，在與公司企業(yè)文化、經(jīng)營理念和企業(yè)價值觀匹配的前提下，在《東方商務(wù)管理有限公司五年戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃》的指導(dǎo)下，根據(jù)本部門的職責(zé)和崗位職責(zé)，制定本會計年度內(nèi)和下半年工作計劃，具體內(nèi)容如下：

　　一是風(fēng)險控制管理體系和流程，目標(biāo)就是初步建立風(fēng)險管理體系，預(yù)防和降低公司的風(fēng)險。在8月份，草擬好風(fēng)險控制管理制度，并報上層審議；規(guī)范投資管理操作流程和風(fēng)險控制流程，在投資風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、政策風(fēng)險等方面的控制流程有系統(tǒng)總結(jié)并成文，征求意見并修改；建立完善的內(nèi)部控制規(guī)范、重大風(fēng)險預(yù)警制度。

　　二是認(rèn)真學(xué)習(xí)法律知識，特別是與公司項目相關(guān)的新的法律、法規(guī)，及時更新自己的知識。可以通過網(wǎng)絡(luò)或書本的途徑，也可以在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，每個月有一兩次部門的學(xué)習(xí)、交流會議。開展學(xué)習(xí)經(jīng)驗的研討會，學(xué)習(xí)優(yōu)秀企業(yè)在風(fēng)險管理方面的經(jīng)驗，提高工作能力和綜合素質(zhì)。

　　三是落實(shí)部門崗位職能，明確專人負(fù)責(zé)的可能風(fēng)險范圍；收集風(fēng)險管理的初始信息，每月清理查找存在風(fēng)險的事項，并進(jìn)行風(fēng)險評估；監(jiān)督各部門按流程規(guī)定執(zhí)行，加強(qiáng)日常的風(fēng)險監(jiān)督；制定風(fēng)險管理策略，提出和實(shí)施風(fēng)險管理解決方案。

　　四是做好與公司其他部門的溝通、協(xié)調(diào)工作，當(dāng)各部門開展項目討論時，通知風(fēng)險控制部參與進(jìn)來，要積極參加，從公司利益出發(fā)，獻(xiàn)計獻(xiàn)策，爭取公司利益最大化。每個月一次對每個部門的項目作個銜接，對其中有可能涉及到的風(fēng)險提出一些意見，并作總結(jié)。

　　五是對合同的審核要做到事前準(zhǔn)備，規(guī)避合同風(fēng)險，對招商部門丹尼斯的項目在合同簽訂前要對相關(guān)項目做些調(diào)查，并從網(wǎng)上學(xué)習(xí)同類項目涉及公司利益的`重要條款，對一些風(fēng)險點(diǎn)做到心中有數(shù)，并把意見與招商部溝通，做好應(yīng)對措施，以免陷入被動。并且按照規(guī)定流程辦理相關(guān)法律事務(wù)。

　　六是部門的人員要工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，明確自己的崗位職責(zé)，提高工作效率，提高工作的積極性、自覺性和執(zhí)行力。培養(yǎng)對公司的忠誠度和職業(yè)操守的品格。

　　希望在下半年，新成立的風(fēng)險控制部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的指揮下，認(rèn)清形勢、明確部門職能、創(chuàng)新工作方式，以規(guī)避公司經(jīng)營風(fēng)險為目標(biāo)，努力完成部門各項工作計劃，為公司發(fā)展邁上新臺階而努力奮斗。

風(fēng)險管理計劃7

　　有這么一個故事：在一個炎熱的夏日，一對母子騎車走在寬曠的街道上，空氣中和腳底下不時傳來陣陣熱風(fēng)，實(shí)在酷熱難耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒適涼快的家中。

　　可是，街口的紅燈卻不擇時機(jī)的擋住了她們的去路。她們立刻停在了路口，因為母親知道兒子平時最討厭闖紅燈的人，所以她們慢慢的等待綠燈亮了再往前走。

　　這時候，后面又過來一個行人，他很詫異的看了她們一眼，闖紅燈過去了，那意思就好像在告示她們：沒有車輛、沒有行人、沒人看見，干嗎不過去呢?

　　兒子沖他的背影悄悄說：“怪不得我們國家的交通事故多，有交通規(guī)則大家不去執(zhí)行，就這人的素質(zhì)，真給我們國家丟人!”

　　是呀，交通規(guī)則既然制定了，我們每個人都應(yīng)該嚴(yán)格的去遵守去執(zhí)行，為了自己的安全，為了家庭的幸福，為了國家的制度!

　　記得有一年，一個朋友從德國回來，講述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一個十字路口，也是趕上了紅燈，德國朋友很自然的停下腳步，可是其中一位中國朋友看看四周沒有車輛經(jīng)過，就直接闖紅燈過去了，當(dāng)時德國朋友很詫異，就問中國翻譯，是不是中國的交通規(guī)則制定了可以不執(zhí)行呢?當(dāng)時翻譯很尷尬的給他解釋，也許那個人是色盲吧，他分不清紅綠燈!回來后他一有機(jī)會就教育人們，我們中國如此強(qiáng)大，知識教育方面從不落后于西方國家，但一些人的思想素質(zhì)確實(shí)有待于進(jìn)一步提高，自覺性也應(yīng)該加強(qiáng)，否則我們立足于世界就沒有威信可言，會被外國人恥笑。 是呀，俗話說：“沒有規(guī)矩，不成方圓”!

　　一個國家要強(qiáng)大，要發(fā)展，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守，去執(zhí)行，大家的行為就要合規(guī)，這樣，我們的國家才能更好的發(fā)展。同樣，合規(guī)對于我們行也具有特別重要的意義。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展，就必須講合規(guī)，必須以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)性監(jiān)督檢查為基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的事業(yè)要發(fā)展，就要遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定、遵守系統(tǒng)規(guī)章制度，確保法律法規(guī)和各項規(guī)章制度的貫徹落實(shí)，只有各方面合規(guī)了，才能保證商業(yè)銀行的資金安全，才能保證各項業(yè)務(wù)健康的發(fā)展，才能保證商業(yè)銀行在激烈的競爭中立于不敗之地。

　　銀行經(jīng)營管理中的風(fēng)險控制，離不開合規(guī)合法的業(yè)務(wù)決策和操作行為。銀行資金損失和各種金融案件的風(fēng)險，不僅與違規(guī)相伴，而且與違規(guī)俱增。監(jiān)管機(jī)構(gòu)不堅持抓合規(guī)監(jiān)管，就不能成為有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行不以合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)性監(jiān)督檢查為抓手，就無從落實(shí)風(fēng)險管理。

　　當(dāng)前，銀行業(yè)競爭日益加劇，各種不法分子千方百計利用各種手段乘機(jī)牟取不正當(dāng)利益，他們看準(zhǔn)了有些銀行員工有章不循的漏洞，乘機(jī)騙取銀行資金，給銀行造成的不僅是資金上的損失，更重要的是聲譽(yù)上的損失，這樣的案例不勝枚舉。所以，只有控制和管理這些風(fēng)險才能增加收益，這也是合規(guī)風(fēng)險管理文化的核心理念，是銀行發(fā)展的一個重要標(biāo)志。當(dāng)然，我們首先要知道哪一類風(fēng)險會給我們帶來收益，哪一類不會帶來收益。比如，操作風(fēng)險，出了案子，就沒有任何收益，法律風(fēng)險也一樣，對這兩類風(fēng)險我們要堅決杜絕。

　　作為商業(yè)銀行，應(yīng)該深深認(rèn)識到：“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值”，要讓合規(guī)文化的理念真正在全行深入人心，落實(shí)到我們每位員工的具體行動中，從點(diǎn)滴做起，從基本業(yè)務(wù)做起，在思想上重視，在行動上支持，在工作中嚴(yán)格要求自己，全員參與，提高整體素質(zhì)，長期不懈的堅持下去，處處合規(guī)，時時合規(guī)，事事合規(guī)，扎扎實(shí)實(shí)地做好各項基礎(chǔ)工作，確保商業(yè)銀行事業(yè)健康順利發(fā)展，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)光大!

　　一、合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險的定義/概念

　　合規(guī)，從字面上來理解，是“合乎規(guī)范”的'意思;20xx年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則(以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”)相一致。合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則應(yīng)包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則;市場慣例;行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則;適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則;以及誠信和道德行為準(zhǔn)則等。合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。合規(guī)創(chuàng)造價值。合規(guī)與銀行的成本和風(fēng)險控制、資本回報等經(jīng)營的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，違規(guī)加大風(fēng)險成本，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價值。

　　二、合規(guī)和三大風(fēng)險(操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險)的關(guān)系

　　合規(guī)風(fēng)險的定義與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險(信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險)是有所不同的。其主要的不同之處是，合規(guī)風(fēng)險簡單地說是銀行做了不該做的事(違法、違規(guī)、違德等)而招致的風(fēng)險或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。而三大風(fēng)險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險或損失，外部環(huán)境因素的偶然性、客觀性、刺激性比較大。 但合規(guī)風(fēng)險與信用、市場、操作風(fēng)險之間又是有著緊密聯(lián)系的。其聯(lián)系之處在于：合規(guī)風(fēng)險是其他三大風(fēng)險特別是操作風(fēng)險存在和表現(xiàn)的重要誘因，而三大風(fēng)險的存在使得合規(guī)風(fēng)險更趨復(fù)雜多變，且它們的結(jié)果基本相同，即都會給銀行帶來經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)的損失。在一定程度上甚至可以說，它們之間有著某種因果或遞進(jìn)關(guān)系。

　　三、合規(guī)是一種文化(合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責(zé)、主動合規(guī)、持續(xù)合規(guī)、執(zhí)行力) 這種文化是一種邊界的理念。

　　是一種精神上的東西，它是在銀行長期經(jīng)營活動中逐步形成的人們的共同價值觀，是成員行為的思想邊界，對每個成員都能形成自我約束。古代哲學(xué)家孟德斯鳩有一句話：“一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是一條萬古不易的經(jīng)驗。有權(quán)力的人們使用權(quán)力一直到遇到界限的地方才休止”。

　　銀行經(jīng)營管理權(quán)限也是如此，業(yè)務(wù)權(quán)限分級授予，使不同級別的管理人員都具有一定的權(quán)力。銀行要不斷提高經(jīng)營管理水平和效益，只有在權(quán)力不被濫用的地方和時候，才會變成現(xiàn)實(shí)。但是，體制上的深層次矛盾、人員素質(zhì)的多種差異、各種利益關(guān)系的相互制約以及經(jīng)濟(jì)學(xué)中所指的理性的經(jīng)濟(jì)人追求個人利益最大化的因素交織影響，決定了權(quán)力在人格化運(yùn)用過程中難免不會發(fā)生違法與不當(dāng)行為，那么，要防止因越權(quán)、無權(quán)、濫用權(quán)或不盡職盡責(zé)給銀行利益造成的損害，制定嚴(yán)格的操作規(guī)章制度和操作程序，確保權(quán)力的恰當(dāng)運(yùn)用，是無可辨駁和必要的。那么，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個意識行為邊界，通過邊界確保業(yè)務(wù)操作和管理指令是有利于銀行利益的。這種共同的行為邊界與每個成員個人的行為合拍，逐步形成銀行的作風(fēng)和精神。

　　具體地講，合規(guī)文化包括以下幾條準(zhǔn)則：

　　1、合規(guī)從高層做起。所謂合規(guī)從高層做起，一層意思是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高層領(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，要率先垂范，不僅要樹立合規(guī)意識，更要在行動上以身作則，保持言行與銀行的宗旨和價值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理，配備合適的合規(guī)管理人員，合規(guī)管理的職能要細(xì)化，職責(zé)履行要到位，提高整個組織成員的合規(guī)水平。

　　具體需要做的包括：一是高級管理層應(yīng)確定銀行合規(guī)基調(diào)，確立正確的合規(guī)理念，提高全體員工的誠信意識與合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化，這對于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效管理包括合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的各類風(fēng)險至關(guān)重要。二是建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系。監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當(dāng)?shù)募m正措施。三是建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的三項基本制度，即合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報制度，加強(qiáng)對管理人員的合規(guī)績效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，對舉報有功者給予適當(dāng)?shù)莫剟�，并對舉報者給予充分的保護(hù)。

　　2、合規(guī)人人有責(zé)�！叭巳擞胸�(zé)”的合規(guī)文化。合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任。合規(guī)風(fēng)險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個業(yè)務(wù)點(diǎn)都是合規(guī)操作的風(fēng)險點(diǎn)，對合規(guī)部門來說，要求其控制住每一個風(fēng)險點(diǎn)是非常困難的，即使可能，也是不現(xiàn)實(shí)的。實(shí)際上，我們每一名員工都是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人。堅持合規(guī)操作和管理是每個部門、每位員工日常工作的神圣職責(zé)，自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象，逐步確立起“合規(guī)人人有責(zé)”的理念。

　　3、“主動合規(guī)”的合規(guī)文化。倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件。商業(yè)銀行

　　要形成鼓勵主動報告合規(guī)風(fēng)險的基調(diào)，如果發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險而隱瞞不報，對瞞報者要實(shí)施嚴(yán)厲處罰，對于主動報告問題或合規(guī)風(fēng)險隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)乃至給予獎勵。從而形成全員尊重規(guī)則、嚴(yán)守規(guī)則并恪守職業(yè)操守的良好合規(guī)氛圍。

　　合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。合規(guī)管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風(fēng)險的能力。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，每時每刻都面臨著風(fēng)險，都需要管理風(fēng)險。因此，合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。

　　管理要求細(xì)則的學(xué)習(xí)以來，本人對開展風(fēng)險風(fēng)險合規(guī)管理的心得體會： 《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。其內(nèi)涵：是強(qiáng)化制度約束，有效制衡，規(guī)范科學(xué)的現(xiàn)代金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，各項經(jīng)營活動置于嚴(yán)密有效的制度、規(guī)章、流程的約束之下;各級管理者和員工要強(qiáng)化內(nèi)部控制意識，嚴(yán)格落實(shí)各項控制制度，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。正確處理合規(guī)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)系，積極學(xué)習(xí)銀行法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心，促進(jìn)郵政儲蓄銀行各項業(yè)務(wù)依法合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展 。

　　《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。郵政儲匯資金是郵政業(yè)務(wù)管理的重點(diǎn)，要增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營意識，強(qiáng)化資金管理安全。依法開拓市場，擴(kuò)大資金再循環(huán)。對金融銀行業(yè)來說，密碼和簽名非常重要，要以合規(guī)風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度審批簽名制度，嚴(yán)格執(zhí)行憑證管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行款項審批制度，堅持儲匯資金�？顚Ｓ�，帳實(shí)相符，確保郵政儲蓄資金安全高效的為服務(wù)人民群眾和商業(yè)流通服務(wù)。

　　《認(rèn)真學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險管理嚴(yán)格執(zhí)行金融法律法規(guī)和金融業(yè)務(wù)規(guī)章制度增強(qiáng)資金運(yùn)營防范能力》。首先要端正態(tài)度，嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹合規(guī)風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)自身修養(yǎng)，積極參加各種法律法規(guī)，金融業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和禮儀學(xué)習(xí)。正確認(rèn)識學(xué)習(xí)風(fēng)險合規(guī)管理的重要性，認(rèn)真做好本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度。為中國郵政，郵政儲蓄銀行的美好明天，努力奮斗!

風(fēng)險管理計劃8

　　風(fēng)險管理的過程

　　1、風(fēng)險的識別。在風(fēng)險尚未發(fā)生之前，在收集資料和調(diào)查研究之后，用SWOT分析法對潛在風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)分類和全面的識別。

　　2、對風(fēng)險進(jìn)行評估。根據(jù)掌握的歷史資料估算風(fēng)險發(fā)生的概率。

　　3、風(fēng)險的處理。根據(jù)不同的風(fēng)險用不同的方法加以解決。

　　4、風(fēng)險監(jiān)控。跟蹤已識別的風(fēng)險，監(jiān)視殘余風(fēng)險和識別新的風(fēng)險，保障項目計劃執(zhí)行，并評估這些項目計劃對減低風(fēng)險的有效性。

　　創(chuàng)業(yè)風(fēng)險的類型

　　一、市場風(fēng)險。

　　1、消費(fèi)者可能不了解我們的業(yè)務(wù)而對我們公司提供的的服裝搭配服務(wù)持觀望態(tài)度，甚至對我們公司的業(yè)務(wù)產(chǎn)生誤解。同時我們也很難判斷出能否接受我們公司的服務(wù)既能夠接受的數(shù)量。

　　2、我們公司服務(wù)推出的時間與誘導(dǎo)需求的時間有一定的遲滯性，這是我們公司的投資難以迅速收回。

　　3、我們無法確定我們公司的服裝搭配服務(wù)在市場中擴(kuò)散的速度是我們難以制定更長遠(yuǎn)的計劃，只能摸石頭過河。

　　4、競爭能力的不確定性，一旦我們公司的業(yè)務(wù)收到效益，必然會引來競爭者，我們作為初創(chuàng)企業(yè)，缺乏資金與銷售系統(tǒng)，在競爭中處于劣勢，這就使我們究竟能獲得多大的市場份額有很大的不確定性。

　　二、管理風(fēng)險。

　　1、管理制度風(fēng)險。創(chuàng)業(yè)企業(yè)往往沒有完善的管理制度，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定程度以后，松散型的管理會造成政令不暢，容易導(dǎo)致風(fēng)險事件的發(fā)生。

　　2、人力資源管理風(fēng)險。人員配置不科學(xué)，激勵達(dá)不到預(yù)期效果，工作作風(fēng)不嚴(yán)謹(jǐn)，這些人力資源管理的問題往往做成內(nèi)部消耗巨大、員工流失等問題，給企業(yè)帶來損失。

　　3、營銷管理的風(fēng)險。營銷策略的制定、營銷人員的管理以及營銷政策的確定如果出現(xiàn)失誤，就會造成整個產(chǎn)品滯銷，給企業(yè)帶來損失。

　　三、財務(wù)風(fēng)險。

　　1、投資風(fēng)險。對于我們投資的項目是否能夠得到預(yù)期的回報充滿不確定性。因為我們租場地、辦公、招員工等都需要投資，一招棋錯滿盤皆輸，我們很可能就會血本無歸。

　　2、現(xiàn)金流量風(fēng)險。由于權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，確定的收益不一定能帶來確定的現(xiàn)金流，有現(xiàn)金流的不確定性而造成風(fēng)險。

　　3、資金流動性風(fēng)險。開始創(chuàng)業(yè)項目的階以及開發(fā)市場的時候，都把必須以堅強(qiáng)的資金支持。在這一段時間，恰好是對我們這些創(chuàng)業(yè)者理財能力的極大考驗。而我們初涉社會對這方面的知識還不是很了解。

　　4、籌資風(fēng)險。創(chuàng)業(yè)初期資源十分的短缺，能否籌集到以資金為主的資源有極大的不確定性。我們都是大學(xué)生沒有多少積蓄，而且投資人可能會因為我們年輕而不信任我們，不會給我們投資。

　　四、合同風(fēng)險。合同風(fēng)險主要包括：合同文件缺陷、錯誤、遺漏或不完善；合同類型選擇不當(dāng)；索賠管理不力；合同糾紛。等有些人可能會看我們剛進(jìn)入市場而欺負(fù)我們，甚至?xí)�欺騙我們。

　　五、技術(shù)風(fēng)險。在創(chuàng)業(yè)的初期由于我們?nèi)狈��?jīng)驗，對市場的了解較少，同時又因為資金較少的緣故招不到較好的專業(yè)人才，從而不能給顧客提供滿意的服裝搭配咨詢，使我們的顧客流失甚至造成不好的影響。

　　風(fēng)險的防范辦法

　　一、市場風(fēng)險的防范。

　　1、堅持以市場為導(dǎo)向的經(jīng)營理念。創(chuàng)業(yè)企業(yè)不一定擁有最好的產(chǎn)品和最好的技術(shù)，但一定要有正確的營銷理念和最好的'營銷策略，除了對我們的服務(wù)進(jìn)行切實(shí)細(xì)致的市場分析和經(jīng)濟(jì)評估外，我們還應(yīng)對我們服務(wù)的生命周期的各個階段可能引發(fā)的風(fēng)險，制定對策。

　　2、加強(qiáng)營銷管理。在公司發(fā)展的初期我們就要強(qiáng)化售后服務(wù)意識和加強(qiáng)營銷隊伍的建設(shè)，吸納、任用掌握營銷能力又掌握技術(shù)知識的營銷人才，建設(shè)最堅強(qiáng)有力的營銷隊伍。

　　二、財務(wù)風(fēng)險的規(guī)避

　　1、擇優(yōu)投放項目。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況合理預(yù)測資金需求量，通過對資金成本的計算分析各種籌資方式的風(fēng)險分析，選用正確的籌資方式，確定合理的資金結(jié)構(gòu)。

　　2、優(yōu)化資金配置，實(shí)現(xiàn)資金增值。在保證資金學(xué)要的前提下，適當(dāng)降低負(fù)債資金占全部資金的比重，以降低風(fēng)險，在開展業(yè)務(wù)時，要努力創(chuàng)新提高競爭力。

　　3、進(jìn)一步提高風(fēng)險管理水平。加強(qiáng)風(fēng)險管理的日常工作，并相應(yīng)的設(shè)計備用方案，理順企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)關(guān)系，做到權(quán)、責(zé)、利相統(tǒng)一。

　　三、合同風(fēng)險的防范。要嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)往來對象，調(diào)查對方的清償能力和信用情況，精心制定合同條款。在簽訂合同時，要慎之又慎，防止含糊不清的條款和暗藏殺機(jī)的條款。

　　四、為公司的財產(chǎn)及人員買一份保險以防止意外的發(fā)生。我們創(chuàng)業(yè)初期本小利薄經(jīng)受不起打擊，一旦出現(xiàn)事故很可能就會要我們破產(chǎn)，如果有一份保險則可以以較小的代價獲得較大的保障。

　　五、管理風(fēng)險的防范。

　　1、在公司的成立初期，就明確利益關(guān)系以防止不必要的紛爭，制定相應(yīng)的管理制度及守則以約束成員的行為。創(chuàng)業(yè)成員最好先分配好股份，確定好分紅規(guī)則，對損害公司利益的行為及時的糾正。

　　2、制定合理的薪酬政策，根據(jù)員工的實(shí)際情況合理配置員工并對員工進(jìn)行適時的激勵。當(dāng)員工取得進(jìn)步時要及時獎勵，注意獎勵跟貢獻(xiàn)要相符合，既不能少獎也不能過于獎勵，當(dāng)員工犯錯時要及時的糾正，糾正時要以理服人并輔以物質(zhì)上的懲罰。

　　3、培育和諧的企業(yè)文化，注意吸引人才，注意以情留人和用事業(yè)的挑戰(zhàn)性來留人。我們是服務(wù)型的企業(yè)，所以在創(chuàng)業(yè)之初就要樹立顧客就是上帝的理念，激發(fā)員工熱愛公司的熱情，對內(nèi)增強(qiáng)凝聚力，對外樹立公司的良好形象。

　　六、對技術(shù)風(fēng)險的防范。首先，我們一定要進(jìn)行詳細(xì)的市場調(diào)查，了解我們的顧客到底需要什么，同時也要熟知服裝搭配的流行趨勢；其次，好鋼用在刀刃上，集中資源盡量招到技術(shù)過硬的專業(yè)人才，要質(zhì)量不要數(shù)量，寧缺毋濫；最后，售后服務(wù)十分的重要，如果出了問題要盡快妥善解決。

風(fēng)險管理計劃9

　　為深入貫徹“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”方針，扎實(shí)推進(jìn)供電企業(yè)安全風(fēng)險管控工作，全面實(shí)現(xiàn)我工區(qū)“八不發(fā)生”年度安全生產(chǎn)目標(biāo)，根據(jù)《高臺縣電力局推進(jìn)安全風(fēng)險管控工作方案》，結(jié)合工區(qū)實(shí)際情況，制定本計劃。

　　一、開展思路

　　堅持“穩(wěn)步推進(jìn)，重在培訓(xùn)，提高素質(zhì)，夯實(shí)基礎(chǔ)，結(jié)合實(shí)際，繼承創(chuàng)新”的工作原則，以國家電網(wǎng)公司《供電企業(yè)安全風(fēng)險評估規(guī)范》和《供電企業(yè)作業(yè)安全風(fēng)險辨識防范手冊》為依據(jù)，以教育培訓(xùn)為手段，使執(zhí)行層具備安全風(fēng)險辨識和控制能力、管理層掌握安全風(fēng)險評估及控制方法，提高全所安全管理水平。

　　二、成立安全風(fēng)險管理工作推進(jìn)小組，全面負(fù)責(zé)推進(jìn)工作的組織、指揮、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，審定工作實(shí)施方案，指導(dǎo)、監(jiān)督和評估我所安全風(fēng)險管理工作。

　　組長：殷大春

　　成 員：科室各專責(zé)及變電站工作人員

　　三、活動安排

　�。ㄒ唬┑谝浑A段，安全風(fēng)險管控教育培訓(xùn)。

　　時間：20xx年2月15日至20xx年4月30日。

　　任務(wù)和目的：結(jié)合冬訓(xùn)工作及春季安全大檢查活動，通過安全風(fēng)險管理基礎(chǔ)培訓(xùn)和國家電網(wǎng)公司《供電企業(yè)安全風(fēng)險評估規(guī)范》、《供電企業(yè)作業(yè)安全風(fēng)險辨識防范手冊》的學(xué)習(xí)，理解安全風(fēng)險管理的作用和意義，掌握各專業(yè)安全風(fēng)險管理的內(nèi)容和方法，增強(qiáng)職工安全風(fēng)險意識和防范技能。

　�。ǘ�）第二階段：作業(yè)風(fēng)險辨識控制。

　　時間安排：20xx年5月1日至20xx年10月30日。

　　任務(wù)和目的：科室專責(zé)和各變電站工作人員要結(jié)合工作實(shí)際和專業(yè)特點(diǎn)，以防控人身觸電、高處墜落、物體打擊、機(jī)械傷害和誤操作等典型事故風(fēng)險為重點(diǎn)，組織開展輸電、變電等專業(yè)領(lǐng)域典型作業(yè)項目的危險因素辨識，制定并落實(shí)風(fēng)險控制措施。

　　重點(diǎn)工作：

　　1、各專責(zé)根據(jù)各分管的專業(yè)工作，針對作業(yè)人員、設(shè)備、環(huán)境、工器具、勞動防護(hù)和作業(yè)過程開展示范分析，結(jié)合“三措報告”、危險點(diǎn)預(yù)控卡、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)指導(dǎo)書，對已經(jīng)開展的典型作業(yè)類型開展安全風(fēng)險分析，找出作業(yè)過程的全部危險因素，建立各專業(yè)作業(yè)風(fēng)險辨識范本。

　　2、我所要“結(jié)合供電企業(yè)安全風(fēng)險評估規(guī)范”、“安全風(fēng)險辨識防范手冊輸電專業(yè)”范本，結(jié)合具體作業(yè)安排、現(xiàn)場勘察結(jié)果以及風(fēng)險庫資料，分析提煉本次作業(yè)的主要危險因素，制定作業(yè)風(fēng)險分析及控制表，補(bǔ)充完善到作業(yè)指導(dǎo)書中（或作業(yè)卡），在作業(yè)全過程實(shí)施預(yù)先風(fēng)險控制，并根據(jù)環(huán)境、人員等工作條件變化及時調(diào)整，使之充分適應(yīng)實(shí)踐需求。

　　3、完成專業(yè)作業(yè)指導(dǎo)書涉及安全措施、風(fēng)險控制的內(nèi)容與作業(yè)風(fēng)險辨識、控制工作進(jìn)行整合和規(guī)范工作。把作業(yè)風(fēng)險控制與具體工作有效結(jié)合起來，避免作業(yè)安全控制措施重復(fù)和繁瑣。

　�。ㄈ�）第三階段：工區(qū)安全風(fēng)險評估。

　　時間安排： 20xx年11月1日至20xx年12月31日。

　　任務(wù)和目的：在提高人員風(fēng)險辨識能力和水平、現(xiàn)場開展風(fēng)險控制工作前提下，結(jié)合張掖供電公司對我局進(jìn)行“安全性評價”復(fù)評工作，穩(wěn)步推進(jìn)《評估規(guī)范》落實(shí)，開展安全風(fēng)險評估工作。以防止人身傷害和人員責(zé)任事故為主線，從生產(chǎn)環(huán)境、機(jī)具與防護(hù)、人員素質(zhì)、現(xiàn)場管理、安全生產(chǎn)綜合管理等方面，全面評估我所安全生產(chǎn)條件、安全管理和安全控制狀況，客觀評價我所安全風(fēng)險程度，有效控制人身傷亡、設(shè)備損壞等事故風(fēng)險。

　　重點(diǎn)工作：

　　1、我工區(qū)應(yīng)對管轄生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施、環(huán)境、工器具等方面的靜態(tài)安全風(fēng)險開展全面識別；對現(xiàn)場作業(yè)風(fēng)險運(yùn)用、風(fēng)險分析、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、安全措施交底以及職工自主風(fēng)險辨識控制等手段進(jìn)行有效控制。責(zé)任人：變電站工作人員及各專責(zé)個自檢查落實(shí)。完成時間：11月底。

　　2、要求我工區(qū)在人員素質(zhì)和安全管理風(fēng)險上認(rèn)真開展安全風(fēng)險辨識識別，對作業(yè)現(xiàn)場開展監(jiān)督查評工作，建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)風(fēng)險評估提供基礎(chǔ)資料。責(zé)任部門：送變電工區(qū)，配合部門：各變電站和科室工作人員。完成時間：11月底。

　　3、建立個人安全風(fēng)險檔案，完善技能培訓(xùn)檔案。由安全員建立人員“安全風(fēng)險檔案”，以加強(qiáng)對人員安全風(fēng)險評價工作，提高人員遵章守紀(jì)意識：一是人為責(zé)任性事故的責(zé)任人，因事故受到各類處分的相關(guān)人員、管理責(zé)任人處分記錄進(jìn)入檔案；二是違反省公司“反違章禁令”（二十禁、十不準(zhǔn)）一次以上人員，其行為記錄進(jìn)入檔案。在以上階段性工作基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善生產(chǎn)作業(yè)人員技能培訓(xùn)檔案，在梳理各專業(yè)基本作業(yè)類型以及從事這些工作所必須具備的專業(yè)技能基礎(chǔ)上，建立技能培訓(xùn)目標(biāo)，并建立個人生產(chǎn)技能檔案。三是對安全生產(chǎn)“四種人”根據(jù)其安全綜合技能水平，劃定工作責(zé)任范圍，做到讓合適的人在合適的'時間內(nèi)做合適的事。責(zé)任部門：送變電工區(qū)。配合部門：各變電站及各專責(zé)。完成時間：11月底。

　　四、工作要求

　　1、推進(jìn)安全風(fēng)險管理要堅持以人為本，要立足生產(chǎn)一線、立足現(xiàn)場，充分調(diào)動和發(fā)揮廣大職工的積極性和主動性，做到全員參與。首先要把功夫下在學(xué)習(xí)和培訓(xùn)上，抓培訓(xùn)要反對冒進(jìn)，杜絕脫離實(shí)際。一線人員掌握風(fēng)險辨識方法很重要，培訓(xùn)是主要渠道，現(xiàn)場控制要做深做細(xì)，實(shí)行“固化”。

　　2、風(fēng)險管理共分為五步進(jìn)行：“教育培訓(xùn)、風(fēng)險識別、風(fēng)險控制、風(fēng)險評估、持續(xù)改進(jìn)”，要抓住關(guān)鍵流程，即教育培訓(xùn)、風(fēng)險識別、風(fēng)險控制三個環(huán)節(jié)，工作做的越深化，評估的基礎(chǔ)越牢固，平時做好工作很重要，各工作人員要堅持從實(shí)踐中來、到實(shí)踐中去，在計劃安排、方案制定、工作實(shí)施、檢查評價等方面，注意傾聽、采納生產(chǎn)一線的意見和建議。在具體實(shí)施過程中，要堅持把取得實(shí)效作為檢驗安全風(fēng)險管理工作成果的唯一標(biāo)準(zhǔn)，通過推進(jìn)風(fēng)險管理，真正達(dá)到普遍提高員工安全意識、有效落實(shí)預(yù)防措施、顯著降低事故風(fēng)險、全面提高安全管理水平的目的。

　　3、堅持試點(diǎn)先行、以點(diǎn)帶面、全面推進(jìn)的原則。以我所各生產(chǎn)班組為試點(diǎn)，要注意分層級組織和實(shí)施，各負(fù)責(zé)人既要避免把工作一攬子交給班組去完成，又要避免大包大攬代替班組開展工作。要建立內(nèi)部控制機(jī)制，合理安排工作進(jìn)度，循序漸進(jìn)，優(yōu)化工作方式，做到先常規(guī)、后復(fù)雜，中間難度有計劃去做，復(fù)雜的碰到再做，如果已知就應(yīng)該及早著手去做。要尋找突破口，要堅持“簡便、實(shí)用、有效”原則，避免全面鋪開泛泛工作，提高風(fēng)險管理措施的針對性和可操作性。

　　4．推進(jìn)安全風(fēng)險管理要充分發(fā)揮安全保證體系和監(jiān)督體系的共同作用，明確分工、各司其職，健全機(jī)制、落實(shí)責(zé)任。重點(diǎn)任務(wù)是組織安全風(fēng)險評估，職工重點(diǎn)任務(wù)是實(shí)施風(fēng)險辨識與防范，安全保證體系重在落實(shí)風(fēng)險控制措施，安全監(jiān)督體系重在加強(qiáng)過程監(jiān)督。評估要關(guān)注重點(diǎn)，有一般、有重點(diǎn)，要強(qiáng)化風(fēng)險管理責(zé)任。要在我所推行運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)化檢查表，標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)督檢查和反違章活動同時去做，每個專責(zé)都要有自己的專業(yè)檢查表，安全監(jiān)察體系內(nèi)安全員要在檢查表制訂上下功夫，通過應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)化檢查表，達(dá)到控制關(guān)鍵點(diǎn)的作用。

　　5．推進(jìn)安全風(fēng)險管理要在繼承以往安全管理有效經(jīng)驗做法的基礎(chǔ)上，突出安全風(fēng)險的預(yù)防和控制，做到風(fēng)險發(fā)現(xiàn)、評估、控制、消除過程閉環(huán)。對評估出的隱患要建檔，跟蹤消除、持續(xù)改進(jìn)，對暫時不能消除的重大風(fēng)險，結(jié)合我所實(shí)際確定預(yù)警線、控制線，制定有效的預(yù)防控制措施和應(yīng)急預(yù)案，防止風(fēng)險失控釀成事故。

　　6．要對工區(qū)生產(chǎn)班組風(fēng)險管理教育培訓(xùn)以及作業(yè)風(fēng)險辨識控制工作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，要指定專人參與試點(diǎn)工作的施工、檢修，糾正存在問題，對具體事件的分析要透徹，及時指導(dǎo)改進(jìn)。掌握方法很重要，實(shí)事求是的工作態(tài)度是最好的工作方法，要以崗位月度工作計劃形式落實(shí)工作責(zé)任。

風(fēng)險管理計劃10

　　20xx年上半年風(fēng)險管理工作緊緊圍繞公司“有價值、高質(zhì)量、可持續(xù)”發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，通過持續(xù)推動償二代各項規(guī)則落地實(shí)施、加強(qiáng)資金運(yùn)用風(fēng)險管控以及組織開展風(fēng)險識別評估等多項舉措，有序開展、穩(wěn)步推進(jìn)，為公司健康、持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航，現(xiàn)將20xx年上半年的風(fēng)險管理部工作總結(jié)暨20xx年下半年工作計劃匯報如下：

　　一、20xx年上半年工作總結(jié)

　�。ㄒ唬┳ズ脙敻赌芰︼L(fēng)險管理體系建設(shè)重點(diǎn)工作

　　1、認(rèn)真開展20xx年SARMRA自評估工作。依據(jù)中國銀保監(jiān)會償付能力管理有關(guān)規(guī)定，風(fēng)險管理部于4月至6月組織相關(guān)部門開展20xx年SARMRA自評估工作。對照《保險公司償付能力風(fēng)險管理能力評估表》180項評估點(diǎn)，全面細(xì)致地對公司償付能力風(fēng)險管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查與評估，認(rèn)真查找風(fēng)險管理工作中存在的問題，編寫了《公司20xx年償付能力風(fēng)險管理能力自評估報告》。經(jīng)評估，20xx年公司償付能力風(fēng)險管理能力得分為90.444分。

　　20xx年SARMRA自評估共發(fā)現(xiàn)8個問題，風(fēng)險管理部會同各相關(guān)部門就評估過程中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題及時溝通討論，對自評估結(jié)果進(jìn)行總結(jié)分析，并對待改進(jìn)問題組織制訂了整改方案，明確整改計劃責(zé)任人，規(guī)定整改期限，風(fēng)險管理部將對整改事項進(jìn)行持續(xù)追蹤，確保整改措施得到有效執(zhí)行。

　　2、認(rèn)真做好20xx年償二代問題整改追蹤工作。20xx年償二代自評估共發(fā)現(xiàn)7個問題，風(fēng)險管理部持續(xù)追蹤整改計劃的落實(shí)情況，積極推動整改工作進(jìn)展。截至20xx年一季度末，已全部完成整改。包括：修訂九個風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案；改善公司資產(chǎn)負(fù)債久期匹配狀況；妥善留存聲譽(yù)風(fēng)險培訓(xùn)底稿；定期評估現(xiàn)金流壓力測試模型使用假設(shè)的合理性等。

　　3、完成償二代績效考核得分測算。根據(jù)償二代監(jiān)管要求，按照《公司償二代風(fēng)險管理及內(nèi)控合規(guī)績效考核辦法（試行）》（保法〔20xx〕520號），結(jié)合20xx年公司償二代風(fēng)險管理工作、資產(chǎn)負(fù)債管理工作及合規(guī)管理工作的開展情況，風(fēng)險管理部組織開展了針對高級管理人員及部門負(fù)責(zé)人20xx年償付能力風(fēng)險管理績效考核工作，完成了績效考核得分測算。

　　4、學(xué)習(xí)償二代二期工程最新監(jiān)管要求。中國銀保監(jiān)會1月15日發(fā)布了《償二代二期工程20項監(jiān)管規(guī)則（征求意見稿）》，為提前做好償二代二期工程落地實(shí)施的準(zhǔn)備工作，風(fēng)險管理部對征求意見稿第11號文《風(fēng)險綜合評級》和第12號文《償付能力管理要求與評估兩項監(jiān)管規(guī)則征求意見稿》積極開展學(xué)習(xí)，對變化情況進(jìn)行了梳理分析并形成了《關(guān)于償二代二期工程征求意見稿第11、12號文變化情況的報告》。

　�。ǘ�）扎實(shí)開展投資風(fēng)控各項工作，防范資金運(yùn)用風(fēng)險

　　1、落實(shí)董事長對風(fēng)險項目處置工作的批示。接到董事長關(guān)于風(fēng)險項目處置的工作批示后，風(fēng)險管理部高度重視，與投資管理部、計劃財務(wù)部、法律合規(guī)部召開關(guān)于風(fēng)險項目處置的初步溝通會議。根據(jù)初步溝通情況，公司現(xiàn)存風(fēng)險項目情況以及江蘇銀保監(jiān)局相關(guān)要求等，對落實(shí)董事長批示提出建議方案。

　　2、認(rèn)真做好投資項目的審批與風(fēng)險評估工作。風(fēng)險管理部高度重視投資項目的審核及風(fēng)險評估工作，嚴(yán)格防范資金運(yùn)用風(fēng)險。20xx年上半年，已審批回購、債券、債券型基金及固定收益類資管產(chǎn)品等固定收益類交易548筆、金額1127.94億元；審批股票型基金、混合型基金等權(quán)益類交易360筆、金額85.86億元；審核其他金融產(chǎn)品、股權(quán)投資、債權(quán)計劃共計25筆擬投資非標(biāo)項目。參與中保投壹號城市發(fā)展投資基金、華鑫信托久鑫51號集合資金信托計劃等投資項目的現(xiàn)場調(diào)研7次和電話調(diào)研1次。

　　3、配合做好股票投資資格申請等各項投資能力建設(shè)相關(guān)工作。風(fēng)險管理部積極配合投資管理部做好股票投資制度建設(shè)工作。一是對《公司股票投資管理辦法》、《公司股票投資決策管理辦法》等13項制度進(jìn)行審閱并反饋意見。二是在研究學(xué)習(xí)同業(yè)公司管理制度的基礎(chǔ)上，初步編寫股票投資績效考核、風(fēng)險控制相關(guān)制度條目，明確對內(nèi)幕交易、隔離機(jī)制、賬戶申報、績效考核的要求。同時，風(fēng)險管理部配合做好股權(quán)及不動產(chǎn)投資能力建設(shè)相關(guān)工作，對照風(fēng)險控制體系評估點(diǎn)的各項要求，梳理公司股權(quán)及不動產(chǎn)制度體系建設(shè)及投資系統(tǒng)建設(shè)情況，做好評估工作。

　�。ㄈ�）組織開展監(jiān)管要求的各項風(fēng)險排查工作

　　1、組織開展中國銀保監(jiān)會保險資金運(yùn)用全面風(fēng)險排查工作。20xx年一季度，根據(jù)銀保監(jiān)會《關(guān)于開展保險資金運(yùn)用全面風(fēng)險排查的通知》（資金部函〔20xx〕4號），風(fēng)險管理部組織開展了公司資金運(yùn)用全面風(fēng)險排查工作。在風(fēng)險管理部精心組織，投資管理部、法律合規(guī)部、計劃財務(wù)部、精算部積極配合下，對12張風(fēng)險排查統(tǒng)計表107個排查點(diǎn)進(jìn)行逐項排查，并擬訂了排查報告。本次排查全面真實(shí)反映了公司資金運(yùn)用實(shí)際情況及存在的`風(fēng)險。經(jīng)排查，公司資金運(yùn)用各項業(yè)務(wù)總體比較規(guī)范。

　　2、組織開展江蘇銀保監(jiān)局“大排查、大處置、大提升”工作。為落實(shí)江蘇銀保監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于常態(tài)化推進(jìn)風(fēng)險防控“大排查、大處置、大提升”行動的通知》（蘇銀保監(jiān)發(fā)〔20xx〕13號）要求，風(fēng)險管理部擬訂了《公司關(guān)于常態(tài)化推進(jìn)風(fēng)險防控“大排查、大處置、大提升”行動的通知》（保發(fā)〔20xx〕507號），組織相關(guān)部門及各省級分公司完成了各項風(fēng)險排查工作。

　�。ㄋ模┌磿r完成風(fēng)險管理報告報表編制與報告工作

　　1、完成內(nèi)部季度風(fēng)險限額監(jiān)測報告。依據(jù)《公司20xx年資金運(yùn)用內(nèi)控比例方案》、《公司20xx年風(fēng)險偏好體系方案》、《公司20xx年二級風(fēng)險限額方案》的要求，風(fēng)險管理部密切關(guān)注關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)狀況，每季度對風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和預(yù)警，并提出風(fēng)險應(yīng)對建議。對于異常指標(biāo)，風(fēng)險管理部及時提示并與相關(guān)部門溝通，尋找異常原因，提出改善措施，形成風(fēng)險限額監(jiān)測報告、報表，按時向總裁室匯報公司整體風(fēng)險狀況，持續(xù)做好對各類風(fēng)險的防范和管控。

　　2、完成20xx年度全面風(fēng)險管理報告的編制與匯報。20xx年一季度，風(fēng)險管理部擬訂了《公司20xx年度全面風(fēng)險管理報告》，經(jīng)總裁室、董事會風(fēng)險管理委員會審議后，提交董事會審批通過。報告對公司風(fēng)險管理組織20xx年履職情況進(jìn)行了回顧；對20xx年公司風(fēng)險管理制度流程的建設(shè)與完善情況、風(fēng)險偏好體系建設(shè)情況進(jìn)行了匯報；對20xx年公司七大類風(fēng)險狀況進(jìn)行了客觀分析；對公司當(dāng)前面臨的重點(diǎn)風(fēng)險進(jìn)行了提示，并提出了解決建議。

　　3、完成20xx年度投資風(fēng)險分析報告的編制與匯報。20xx年一季度，開展了20xx年度投資風(fēng)險排查工作，對公司當(dāng)前投資資產(chǎn)持倉情況進(jìn)行了風(fēng)險排查，擬訂了《20xx年度投資風(fēng)險分析報告》，并向投資管理委員會進(jìn)行了匯報。截至20xx年末，公司風(fēng)險類項目4個，無重點(diǎn)關(guān)注類項目、一般關(guān)注類項目11個，其中重點(diǎn)關(guān)注類、一般關(guān)注類項目較上一個報告期均有所減少，上期提示的資金運(yùn)用風(fēng)險點(diǎn)逐步化解。

　　4、按時完成各類監(jiān)管報告報表的編制及報送。包括向中國銀保監(jiān)會報送季度風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)、風(fēng)險綜合評級數(shù)據(jù)等；向人民銀行報送月度重大事項、季度風(fēng)險監(jiān)測報表、季度金融穩(wěn)定報告等。

　　二、20xx年下半年工作計劃

　　20xx年下半年，將繼續(xù)圍繞“突出重點(diǎn)、持續(xù)優(yōu)化”的總體思路，在對當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢深入研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)償二代監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，按照I類保險公司監(jiān)管要求開展風(fēng)險管理工作。重點(diǎn)做好以下工作：

　�。ㄒ唬├^續(xù)做好償二代風(fēng)險管理各項工作

　　1、認(rèn)真組織20xx年償二代監(jiān)管評估各項工作。根據(jù)中國銀保監(jiān)會《關(guān)于開展20xx年度保險公司償付能力風(fēng)險管理能力監(jiān)管評估有關(guān)事項的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔20xx〕13號），今年公司將接受江蘇銀保監(jiān)局的現(xiàn)場評估。風(fēng)險管理部將認(rèn)真做好接受江蘇銀保監(jiān)局SARMRA現(xiàn)場評估的各項準(zhǔn)備工作。現(xiàn)場評估檢查期間，優(yōu)先辦理評估組安排的各項工作，按要求向評估組匯報工作，及時提交相關(guān)材料。評估結(jié)束后，根據(jù)江蘇銀保監(jiān)局現(xiàn)場評估意見，認(rèn)真做好工作總結(jié)，及時組織評估發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。

　　2、精心組織開展償二代二期工程落地的各項工作。償二代二期工程監(jiān)管規(guī)則即將下發(fā)，公司將按照監(jiān)管最新要求，認(rèn)真做好“償二代”二期工程的落地實(shí)施。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)研究，掌握二期工程監(jiān)管規(guī)則的變化與要求，積極參加相關(guān)培訓(xùn)。二是在學(xué)習(xí)研究的基礎(chǔ)上，提出貫徹落實(shí)“償二代”二期工程的工作方案。三是認(rèn)真組織落實(shí)“償二代”二期工程工作方案，貫徹執(zhí)行監(jiān)管要求，不斷提升償付能力風(fēng)險管理的能力和水平。

　　3、進(jìn)一步完善風(fēng)險偏好體系運(yùn)行機(jī)制。認(rèn)真評估和檢視風(fēng)險偏好體系以及一級、二級風(fēng)險限額指標(biāo)運(yùn)行的有效性，編制《公司20xx-2023年風(fēng)險偏好體系方案》運(yùn)行評估報告。同時，根據(jù)評估結(jié)果，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和面臨的風(fēng)險狀況，對《公司20xx-2023年風(fēng)險偏好體系方案》進(jìn)行更新，并制訂下一年度二級風(fēng)險限額方案及資金運(yùn)用內(nèi)控比例方案。

　　4、組織開展年度風(fēng)險應(yīng)急演練。根據(jù)制度規(guī)定，計劃組織相關(guān)部門開展保險風(fēng)險、操作風(fēng)險、不動產(chǎn)投資風(fēng)險等風(fēng)險應(yīng)急演練工作，并根據(jù)演練結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)，梳理風(fēng)險管理流程，優(yōu)化風(fēng)險防范和處置措施。

　�。ǘ�）扎實(shí)開展投資風(fēng)控各項工作，防范資金運(yùn)用風(fēng)險

　　1、扎實(shí)開展投資項目風(fēng)險審核工作。下半年年，風(fēng)險管理部將繼續(xù)加強(qiáng)對投資業(yè)務(wù)事前、事中和事后全方位的風(fēng)險管控。事前管控方面，一是嚴(yán)格依據(jù)公司投資決策授權(quán)體系及授權(quán)額度，進(jìn)行投資決策授權(quán)風(fēng)險審核；二是依據(jù)公司內(nèi)控比例方案，監(jiān)測各類資產(chǎn)的投資比例，控制各類投資風(fēng)險。事中審核方面，加強(qiáng)對擬投項目的風(fēng)險排查，及時出具風(fēng)險審核意見，提示投資風(fēng)險，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。事后跟進(jìn)方面，加強(qiáng)對已投項目的風(fēng)險監(jiān)測，定期開展風(fēng)險分析與報告，防范項目風(fēng)險。

　　2、落實(shí)董事長對風(fēng)險項目處置工作的批示，配合做好風(fēng)險項目處置。在做好研究的基礎(chǔ)上，配合做好5個項目的風(fēng)險處置工作，最大限度減少公司損失。

　　3、配合做好股票投資資格申請各項工作。下半年，風(fēng)險管理部將根據(jù)公司股票投資資格申請工作安排，繼續(xù)配合做好股票投資資格申請各項工作。一是對照監(jiān)管關(guān)于股票投資能力建設(shè)的各項要求，認(rèn)真審閱并反饋關(guān)于股票投資相關(guān)制度的意見。二是加強(qiáng)同業(yè)調(diào)研，進(jìn)一步完善對股票投資績效考核、風(fēng)險控制的相關(guān)要求，為后續(xù)開展相關(guān)工作打好基礎(chǔ)。

風(fēng)險管理計劃11

　　20xx年全省稅收數(shù)據(jù)管理和風(fēng)險管理工作的總體要求是：圍繞組織收入目標(biāo)，以數(shù)據(jù)管理為基本保障，以提高風(fēng)險監(jiān)控能力為重點(diǎn)，以大企業(yè)稅收管理為引領(lǐng)，加強(qiáng)涉稅舉報業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理的融合，進(jìn)一步提高管理質(zhì)效。

　　一、優(yōu)化涉稅數(shù)據(jù)管理

　　(一)改進(jìn)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理方式。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量服務(wù)提醒機(jī)制，重點(diǎn)開展對財務(wù)報表、企業(yè)所得稅匯算清繳申報、土地增值稅項目清算申報等涉稅數(shù)據(jù)質(zhì)量的校驗提醒工作;梳理、整合、完善大集中系統(tǒng)前端邏輯校驗規(guī)則，制定前端邏輯校驗審核清單并適時發(fā)布。

　　(二)優(yōu)化第三方數(shù)據(jù)采集。大力推動政府和相關(guān)部門構(gòu)建涉稅信息交換機(jī)制，充分發(fā)揮主觀能動性，以風(fēng)險管理需求為導(dǎo)向，遵循必要、有效的原則，積極獲取“為我所用”的第三方數(shù)據(jù);努力探索基于互聯(lián)網(wǎng)等網(wǎng)絡(luò)平臺采集涉稅數(shù)據(jù)，充分滿足稅收風(fēng)險管理的需要;全面應(yīng)用第三方數(shù)據(jù)管理平臺，修訂和完善第三方數(shù)據(jù)采集目錄和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范數(shù)據(jù)采集和處理。

　　(三)完善風(fēng)險管理數(shù)據(jù)支撐。依托大集中系統(tǒng)數(shù)據(jù)倉庫和全省第三方數(shù)據(jù)管理平臺，完善稅收風(fēng)險管理主題數(shù)據(jù)庫，規(guī)范風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)來源，提高識別效率;根據(jù)風(fēng)險管理工作的需要，有針對 — 1 —性地補(bǔ)充采集部分涉稅數(shù)據(jù)，為提高風(fēng)險識別能力提供數(shù)據(jù)支撐。

　　二、提升稅收風(fēng)險監(jiān)控能力

　　(四)完善風(fēng)險管理相關(guān)制度。在認(rèn)真研究論證的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善和細(xì)化稅收風(fēng)險識別、等級排序及推送管理機(jī)制，規(guī)范風(fēng)險任務(wù)管理。

　　(五)加強(qiáng)風(fēng)險計劃管理。加強(qiáng)部門間溝通協(xié)作，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)處室的專業(yè)特長，從各處室職能角度，結(jié)合政策落實(shí)和年度工作重點(diǎn)，利用歸集加工的內(nèi)外部數(shù)據(jù)，科學(xué)分析全省稅收風(fēng)險分布的重點(diǎn)地區(qū)、行業(yè)、稅種、事項等，提高風(fēng)險管理計劃與組織稅收收入的契合度。

　　(六)優(yōu)化風(fēng)險識別模型和風(fēng)險指標(biāo)。依托各業(yè)務(wù)處室開展對稅收政策的梳理分析，逐步形成分行業(yè)、分稅種和分特定事項的風(fēng)險特征庫;配合各業(yè)務(wù)處室對全省風(fēng)險識別指標(biāo)體系的應(yīng)用情況開展周期性的`評估、清理、優(yōu)化和補(bǔ)充，做好指標(biāo)分類分級管理與反饋結(jié)果分析，形成風(fēng)險指標(biāo)動態(tài)管理;組織開展全省重點(diǎn)模型和指標(biāo)建設(shè)，擴(kuò)充第三方數(shù)據(jù)風(fēng)險指標(biāo)，為風(fēng)險管理工作提供支撐。

　　(七)突出人機(jī)結(jié)合的風(fēng)險分析。強(qiáng)化對系統(tǒng)自動識別風(fēng)險的人工分析與驗證，努力提高風(fēng)險識別的準(zhǔn)確性;研究制定稅源信息反饋管理規(guī)范，將基層分局掌握的稅源信息有效地轉(zhuǎn)化為稅收風(fēng)險點(diǎn)信息。

　　(八)強(qiáng)化稅收風(fēng)險任務(wù)管理。依據(jù)省局出臺的稅收風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，兼顧納稅人稅法遵從狀況，合理推送應(yīng)對任務(wù)，滿足基— 2 —

　　層稅源管理和組織收入的需要;完善風(fēng)險應(yīng)對策略，做好風(fēng)險點(diǎn)和應(yīng)對策略的解釋與輔導(dǎo);加強(qiáng)對風(fēng)險應(yīng)對效能的分析，及時發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)質(zhì)量和風(fēng)險指標(biāo)上存在的問題，并認(rèn)真加以改進(jìn)。

　　三、深化大企業(yè)稅收管理與服務(wù)

　　(九)完善大企業(yè)稅收風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制。全面落實(shí)《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于總局和省局定點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)稅收風(fēng)險管理工作的實(shí)施意見》，推進(jìn)大企業(yè)稅收風(fēng)險管理工作規(guī)范、有序、高效開展。

　　(十)深化大企業(yè)分集團(tuán)和分事項稅收風(fēng)險管理。做好總局20xx年相關(guān)企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險管理專項工作，同時對股權(quán)轉(zhuǎn)讓、跨境投資、關(guān)聯(lián)交易等重大事項進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控;繼續(xù)完成總局20xx年8戶企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險應(yīng)對和總結(jié)反饋階段工作，督促企業(yè)做好整改，適時將8戶企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險管理工作成果推廣到行業(yè)的其他企業(yè)集團(tuán);做好20xx年省局2戶定點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)風(fēng)險管理后續(xù)工作。

　　(十一)建立健全大企業(yè)

　　稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制。研究建立定點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制，制定分行業(yè)、分集團(tuán)的大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險指引;研究建立大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控測試指標(biāo)體系，引導(dǎo)幫助大企業(yè)健全內(nèi)控機(jī)制，防范稅務(wù)風(fēng)險。

　　(十二)妥善處理大企業(yè)的涉稅訴求。收集了解大企業(yè)涉稅訴求，做好與相關(guān)部門和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，做到規(guī)范受理、認(rèn)真處理、及時回復(fù);對納稅人普遍反映的涉稅問題，要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)并努力實(shí)現(xiàn)稅法適用的確定性和執(zhí)行的統(tǒng)一性。

　　(十三)加快推進(jìn)大企業(yè)稅收管理平臺建設(shè)。針對大企業(yè)的特 — 3 —

　　點(diǎn)，建立大企業(yè)財務(wù)帳套等信息采集機(jī)制，完善大企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)常態(tài)化報送管理，強(qiáng)化大企業(yè)第三方數(shù)據(jù)與涉稅情報采集，形成完整、規(guī)范、統(tǒng)一的集團(tuán)一戶式基礎(chǔ)信息庫;完善現(xiàn)有系統(tǒng)和軟件功能，滿足集團(tuán)名冊管理、個性化服務(wù)、遵從評價和業(yè)務(wù)協(xié)作等管理需要。

　　四、進(jìn)一步做好涉稅舉報管理工作

　　(十四)加強(qiáng)涉稅舉報日常管理。按照《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于稅收違法行為檢舉管理工作有關(guān)問題的通知》要求，加強(qiáng)對檢舉信息的研究、分析與運(yùn)用，推進(jìn)涉稅舉報業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理的融合，規(guī)范稅收違法行為檢舉受理、處理、告知等各環(huán)節(jié)管理。

　　(十五)提升涉稅舉bao信息化管理水平。編寫涉稅舉bao信息化管理需求，開發(fā)稅收違法行為檢舉管理工作平臺，實(shí)現(xiàn)不同部門、不同層級間檢舉案件轉(zhuǎn)辦、交辦、督辦的流程化處理，推進(jìn)涉稅舉報資料電子化檔案管理，提高管理效率。

風(fēng)險管理計劃12

　　確定交易資本結(jié)構(gòu)健全

　　首先必須確定交易資本充裕。如資金不足，交易就難以成功，因為不能有效設(shè)定風(fēng)險參數(shù)。交易賬戶的資本不足，部位規(guī)模過大就會成為一種常態(tài)。某些交易者認(rèn)為，只要資金足以建立部位，就算是資本充裕了。這種情況下別無選擇，他們隨時都必須把所有資本投入市場。請注意，雖然你有足夠的資金建立部位，并不代表資本就充裕。資本不足勢必會讓交易者承擔(dān)過高的風(fēng)險，只要出現(xiàn)一些錯誤，就會變成很大的麻煩。

　　挑選適當(dāng)?shù)慕灰讓ο?/strong>

　　下一話題，是在資本允許范圍內(nèi)，挑選適當(dāng)?shù)慕灰讓ο�。對�? 000美元的賬戶，交易對象如果是玉米，資本或許已經(jīng)足夠了；但如果是黃豆或咖啡，資本可能就不足。某些市場的價格波動較劇烈，需要較充裕的資金。挑選適當(dāng)?shù)慕灰讓ο�，考慮的因素不只是金額而已，還包括合約口數(shù)或股數(shù)。如果某股票的當(dāng)日沖銷，原本只應(yīng)該交易200股，實(shí)際上卻交易500股，可能造成交易的提早結(jié)束�？傊�，最好是持有保守態(tài)度。

　　防守第一

　　教練經(jīng)常告訴運(yùn)動員，防守就是最佳的攻擊。當(dāng)然攻擊也很重要，但只要對手無法得分，你就立于不敗之地。交易也是如此，要先考慮防守，其次才是攻擊。進(jìn)行交易前，首先應(yīng)評估風(fēng)險。唯有評估過風(fēng)險之后，才能考慮該筆交易是否值得進(jìn)行，應(yīng)該建立幾口合約或股數(shù)的部位。考慮獲利潛能之前，必須先考慮風(fēng)險多高。只要先考慮風(fēng)險，資金管理的優(yōu)先順序就會超過交易決策與看法。千萬不要接受沒有必要的風(fēng)險，不要涉入自己不能控制風(fēng)險的場合。如果某重要數(shù)據(jù)或經(jīng)濟(jì)報告即將出爐，市場可能跳空走勢，其中的風(fēng)險顯然不能控制。這類情況通常不適合進(jìn)行交易。如果你不確定風(fēng)險究竟多高，就不要自尋煩惱的去交易。

　　設(shè)定風(fēng)險與資金管理參數(shù)

　　承擔(dān)多少風(fēng)險

　　關(guān)于資金管理計劃，首先必須決定的問題，就是你應(yīng)該承擔(dān)多少風(fēng)險。多數(shù)初學(xué)者都不知道自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險，所以這也是他們最大的問題。他們不知道可以建立多少合約口數(shù)的部位？不知道交易資本中有多少百分率可以投入市場？不知道同時可以建立幾個不同部位？不知道哪些市場之間存在關(guān)聯(lián)？不知道如何評估相關(guān)市場之間的風(fēng)險關(guān)系？不知道如何設(shè)定與調(diào)整止損？因此很多交易者都承擔(dān)過高風(fēng)險。如果你總共只有5 000美元的資本，就不應(yīng)該建立3 000美元的單一部位。設(shè)定適當(dāng)風(fēng)險參數(shù)之后，就有原則可供遵循，不會暴露在過高的市場風(fēng)險中。關(guān)于自己究竟能夠承擔(dān)多少風(fēng)險，這是一個非常值得謹(jǐn)慎考慮的問題。參數(shù)的設(shè)定必須符合個人的風(fēng)險偏好。

　　風(fēng)險資本與總資本的關(guān)系

　　不論可供使用的交易資本是多少，絕不是你可以全部投入市場的資金。你應(yīng)把這些資本做適當(dāng)分配，只運(yùn)用半數(shù)或其他比率于交易率。假設(shè)你準(zhǔn)備把一半的資本用于交易，讓我們稱其為風(fēng)險資本。把另外一半的資本存在銀行吃利息，作為防范萬一的安全措施。銀行戶頭的資金不直接用于交易，只是用來確保資本充裕。如果實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險的交易資本不超過50％，就絕對不會被淘汰。即使你接連遭遇虧損，損失全部的風(fēng)險資本，仍然還有一半的資本可供交易。這種安排允許你在犯了重大錯誤后，仍可以進(jìn)行交易。這會自動減少暴露在市場的風(fēng)險程度，因為你只有一半的資本能夠?qū)嶋H用于市場。

　　固定百分率的資金管理

　　決定每筆交易所能承擔(dān)的最大風(fēng)險，最常見的方法就是將其金額設(shè)定為資本的某固定百分率。這也就是所謂的固定百分率資金管理。一般來說，這個百分率都設(shè)定為5％或更少，換言之，每筆交易的投入金額不得超過總風(fēng)險資本的5％。雖然5％是普遍公認(rèn)的水平，但專業(yè)交易者則把它降低到2％。不幸的是，業(yè)余交易者不太適用2％的水平，即使賬戶規(guī)模高達(dá)5萬美元也是如此。對于5萬美元的風(fēng)險資本，5％相當(dāng)于2 500美元，這在某些市場只勉強(qiáng)能夠建立單口合約的部位。如果把水平降到2％，對于業(yè)余交易者來說，恐怕很難從事交易。所以，如果交易資本只有3 000美元，幾乎任何交易都免不了用掉20％以上的資本。這樣，只要連續(xù)發(fā)生幾筆虧損交易，恐怕就難以為繼了。每筆交易只用5％的風(fēng)險資本，除非連續(xù)發(fā)生20次錯誤，否則就不至于被迫退出交易。只要態(tài)度保守，即使碰到連續(xù)虧損，其后仍然還有進(jìn)場一搏的機(jī)會。金融交易市場上，連續(xù)5筆虧損交易是很常見的。如果你太冒險，很容易就提早結(jié)束交易生命。相反，如果資本足夠充裕，連續(xù)5筆虧損交易不至于造成致命傷害。

　　采用固定百分率資金管理方法，隨時都知道每筆交易最多可以承擔(dān)多少風(fēng)險。隨著賬戶資本增加，可承擔(dān)的風(fēng)險也增加。對于1萬美元的賬戶，5％的風(fēng)險相當(dāng)于500美元。當(dāng)賬戶資本增加到1.5萬美元，每筆交易最多可以承擔(dān)750美元，可以使用較寬松的止損，或建立較多合約口數(shù)的部位。

　　某些人碰到連續(xù)虧損時，經(jīng)常會有輸錢搏大的心理，想要擴(kuò)大交易規(guī)模。他們之所以會產(chǎn)生這種心理，原因有兩點(diǎn)：第一，認(rèn)為挽回先前的損失，最好的辦法就是增加交易規(guī)模；第二，已經(jīng)發(fā)生多次虧損，隨時可能轉(zhuǎn)運(yùn)。不論哪種情況，勝算都不會因此提高，因此不適合承擔(dān)更大風(fēng)險。每當(dāng)人們急于擺脫困境，而且可用的籌碼越來越少，放手一搏的心理往往會讓我們越陷越深。著急絕非扳回劣勢的正確態(tài)度，這些交易往往很魯莽，甚至違背資金管理計劃。這種情況下，交易頻率會越來越高，所承受的風(fēng)險也越來越大。正確的做法剛好相反，發(fā)生虧損時，應(yīng)該向下調(diào)整風(fēng)險水平。如果交易資本只有1萬美元，就不適合采納資本為2.5萬美元的風(fēng)險。同樣，當(dāng)交易連續(xù)獲利時，必須特別注意隨后很可能產(chǎn)生連續(xù)虧損，而且連續(xù)虧損的金額往往更甚于先前的獲利。一般來說，由于交易規(guī)模擴(kuò)大，一兩筆不順手的交易，可能就會勾銷先前幾個星期或幾個月的獲利。

　　部位規(guī)模

　　交易幾口合約

　　部位規(guī)模是決定交易成敗的重要因素之一，如果不謹(jǐn)慎為之，很可能造成重大傷害。即使交易勝率高達(dá)60％，但只要失敗交易的部位規(guī)模都特別大，最后結(jié)果往往還是虧損。了解每筆交易能夠持有多少股數(shù)或合約口數(shù)。需要從兩部分來考慮。第一，每個市場所允許交易的最多合約口數(shù)。這部分問題相對簡單。第二，這個問題較難，如何依據(jù)市場風(fēng)險程度或交易勝算來調(diào)整部位規(guī)模。

　　很多交易者之所以失敗，原因在于部位規(guī)模太大。他們承擔(dān)不該承擔(dān)的風(fēng)險。這種情況特別容易發(fā)生在小額交易者身上。剛開始，因為資本不足，他們每次只建立單口合約的部位。其中一些幸運(yùn)的人，后來可以累積一些資本，于是開始交易2口合約，但資本仍然不足。

　　一般交易者都沒有仔細(xì)考慮交易數(shù)量的問題。大家都只關(guān)心如何進(jìn)場，然后考慮如何設(shè)定止損，很少有人會去思考交易數(shù)量。這些人的交易規(guī)模通常都太大，往往投入全部的資本，或不知道該在適當(dāng)情況下擴(kuò)大交易規(guī)模。某些人永遠(yuǎn)采用固定的部位規(guī)模；另一些人則根據(jù)心情調(diào)整交易規(guī)模，尤其是在連續(xù)獲利或連續(xù)虧損之后。每位交易者都應(yīng)該了解一項原則：目前交易絕對不該受到先前交易結(jié)果的影響。不論發(fā)生重大虧損或取得重大獲利，除非依據(jù)資金管理計劃行事，否則不要調(diào)整風(fēng)險參數(shù)。事實(shí)上，遇到連續(xù)虧損時，或許應(yīng)該考慮降低交易規(guī)模。要知道，虧損經(jīng)常連續(xù)發(fā)生，碰到這種情況，不要?dú)怵H，不妨降低交易規(guī)模，冷靜應(yīng)對。

　　允許交易的最大合約口數(shù)

　　設(shè)定每筆交易所允許運(yùn)用的最大資本之后，接著就要考慮每個市場能夠交易的合約口數(shù)。每個市場的情況都各自不同，所以這個問題沒有簡單的答案。舉例來說，玉米與SP指數(shù)期貨的合約交易口數(shù)就不同，因為SP的市場風(fēng)險大約是玉米的20倍。每只股票與每種商品的風(fēng)險性質(zhì)都不盡相同，需要個別考慮。交易者必須評估每個市場的風(fēng)險或平均真實(shí)區(qū)間。假定A市場的每天價格區(qū)間為2 000美元，B市場為500美元，則B市場的交易合約口數(shù)可以是A市場的4倍，如此一來，兩個部位的風(fēng)險才相同。市場情況會隨時發(fā)生變化，所以需要經(jīng)常評估風(fēng)險。

　　假定你有2.5萬美元的風(fēng)險資本，每筆交易頂多能運(yùn)用5％的資本，也就是說，每筆交易最多有1 250美元可供運(yùn)用。某些交易者直接把這項數(shù)據(jù)除以交易所規(guī)定的最低保證金，來以計算每筆交易可運(yùn)用的最大合約口數(shù)。而我則采用價格平均真實(shí)區(qū)間（ATR）作為計算基礎(chǔ)。

　　對于當(dāng)日沖銷來說，我把1 250美元除以每口合約的ATR金額。讀者當(dāng)然也可以取ATR金額的一半，但我喜歡保守一點(diǎn)。對于長期交易來說，我取ATR金額的某個倍數(shù)，或用周線圖上的ATR金額。舉例來說，如果當(dāng)日沖銷股票的每天平均真實(shí)區(qū)間為4美元，我通常會進(jìn)出300股；如果ATR為2美元，數(shù)量可以增加到600股。

　　股票與商品交易之間有一項差異，商品只需要實(shí)際投入合約價值的一部分資金。對于商品交易，如果愿意接受的最大風(fēng)險為1 250美元，你實(shí)際上可能只需要動用1 000美元的資本；對于股票交易來說，如果最大風(fēng)險仍然是1 250美元，或許可以買進(jìn)價值1萬美元價值的股票。所以，對于相同的風(fēng)險來說，商品所能交易的風(fēng)險金額顯然較大。假設(shè)每筆交易的最大風(fēng)險都是資本的5％，股票交易所必須投入的資本顯然較多。例如，如果你在100美元買進(jìn)100股IBM，每股風(fēng)險為10美元，你可能用掉1萬美元的資本，但風(fēng)險金額只有1 000美元。對于風(fēng)險金額同樣是1 000美元的商品交易，你只需要投入1 000美元作為保證金，所能夠持有的合約數(shù)量價值將超過股票。可能就是這個原因，而導(dǎo)致商品交易經(jīng)常出現(xiàn)較大的損失。萬一判斷錯誤，由于商品部位持有的合約價值較高，損失也較嚴(yán)重。

　　設(shè)定最大合約口數(shù)

　　通常我會編制一份表格，使自己明了每個市場允許進(jìn)行交易的最大合約口數(shù)。如此我才能時刻控制自己，不至于被一時的情緒因素沖昏了頭。請參考表15-1，假定我的交易資本為5萬美元，其中一半2.5萬美元作為風(fēng)險資本，每筆交易愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險金額為1 250美元（相當(dāng)于風(fēng)險資本的5％）。我采用最近40天的價格資料計算每天的平均真實(shí)區(qū)間（ATR），來估算1 250美元所能夠建立的合約口數(shù)或股數(shù)。當(dāng)進(jìn)行交易時，實(shí)際承受的風(fēng)險通常更低，但這些數(shù)據(jù)畢竟可以作為參考。表15-1列舉每個市場允許交易的最大合約口數(shù)，除非情況特殊，否則實(shí)際交易的合約口數(shù)都較少。如果你最多只能買進(jìn)600股A股票，于是就買進(jìn)600股。這顯然不正確。精明的交易者絕對不會經(jīng)常持有最大股數(shù)。反之，如果某個機(jī)會的技術(shù)條件很好，有效止損位置非常接近，我并不排斥較多的合約口數(shù)。

　　依據(jù)勝算調(diào)整部位規(guī)模

　　最終部位規(guī)模必須取決于交易對象的風(fēng)險與報酬關(guān)系。如果某筆交易的勝算特別高，就可以考慮最大部位規(guī)模；如果勝算平平，部位規(guī)模也就采用一般水平。某些交易機(jī)會看起來似乎不錯，但適當(dāng)?shù)闹箵p位置距離太遠(yuǎn)，部位規(guī)模也就不宜太大。你仍然可以進(jìn)場交易，但數(shù)量最好向下調(diào)整，防范判斷萬一錯誤可能造成的嚴(yán)重虧損。反之，有些機(jī)會的條件很好，技術(shù)結(jié)構(gòu)很完整，止損距離很近，這類部位的規(guī)模甚至可以超過最大限制�？傊�，只要機(jī)會恰當(dāng)，就放手一搏，但基本上還是要受資金管理計劃的節(jié)制。

　　表15-1 每個市場允許交易的最大契約口數(shù)

　　總交易資本5萬美元

　　風(fēng)險資本=總交易資本的50%2.5萬美元

　　每筆交易最大風(fēng)險=風(fēng)險資本的5%1 250美元

　　商品或股票14天期平均ATR最大契約口數(shù)

　　S&P 500指數(shù)4800.00美元0

　　S&P 迷你契約 1 000.00美元 1

　　納斯達(dá)克100指數(shù)3 500.00美元0

　　納斯達(dá)克迷你契約 700.00美元1

　　美國國庫券 1 100.00美元 1

　　瑞士法郎 500.00美元 2

　　原油750.00美元1

　　熟燃油 800.00美元 1

　　小麥 250.00美元 5

　　玉米175.00美元 7

　　黃豆350.00美元 4

　　豬肉 350.00美元 4

　　活牛 250.00美元5

　　咖啡550.00美元2

　　可可 200.00美元6

　　糖 250.00美元5

　　黃金300.00美元 4

　　AMAT股票 2.50美元 500

　　KLAC股票 3.00美元400

　　MSFT股票 2.00美元600

　　GS股票 2.80美元400

　　LEH股票 2.50美元500

　　SLB股票 1.90美元600

　　DELL股票 1.50美元800

　　IMB股票 3.50美元300

　　評估應(yīng)該承擔(dān)多少風(fēng)險時，需要考慮的一些因素：

　　◇是否順著趨勢發(fā)展方向進(jìn)行交易？

　　◇目前價格與趨勢或移動平均之間的距離多近？

　　◇既有走勢是否已經(jīng)發(fā)展一大段了？

　　◇止損距離多遠(yuǎn)？

　　◇你愿意接受多少損失？

　　◇獲利潛能如何？

　　◇ 你通常如何處理這類的交易？

　　◇ 你有多少把握？

　　萬一你覺得必須交易，可風(fēng)險又太高，那最好減少交易筆數(shù)。順著主要趨勢方向建立部位，規(guī)�？梢陨晕⒋簏c(diǎn)；反之，如果逆著主要趨勢方向建立部位，規(guī)模就應(yīng)該小點(diǎn)。早上剛開盤的時候，因為盤勢方向還不太確定，我的操作績效通常都不太好。這個時段內(nèi)，我只會采用正常量的1/3，直到發(fā)現(xiàn)好機(jī)會為止，然后交易數(shù)量才會變得較積極一些。如果午飯時段持有部位，數(shù)量也不會太多，因為由過去的資料觀察，這并非是適合進(jìn)行交易的時間�？墒�，當(dāng)我看到自己很喜歡的機(jī)會，或過去操作績效都很不錯的形態(tài)，就會變得很大膽。

　　如何決定部位規(guī)模不太容易。但務(wù)必要記住，先決定自己愿意承受的`最大風(fēng)險，必須知道每筆交易愿意接受多少虧損，最后才盤算合約口數(shù)。如果交易涉及的風(fēng)險太高，你沒有必要接受。零口合約也可以是決策結(jié)果。

　　多重部位

　　大概了解單筆交易所應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險與合約口數(shù)之后，接下來就要考慮同時可以建立多少部位的問題，以及如何決定整體部位的總風(fēng)險。某些人在任何特定時刻只愿意交易單一市場或單一股票，但多數(shù)交易者并非如此，所以我們還是需要考慮整體風(fēng)險。關(guān)于這個問題，每個人的答案都不太一樣。無論何時，我都不希望投入半數(shù)以上的風(fēng)險資本，比率最好是風(fēng)險資本的30％或更少。如果我的風(fēng)險資本為2.5萬美元，我在無關(guān)聯(lián)市場的總持有部位風(fēng)險金額大約介于8 000美元到1.25萬美元之間。請注意，在兩個高度相關(guān)的市場分別持有

　　部位，幾乎就等于在單一市場持有部位。舉例來說，假設(shè)原油市場的風(fēng)險金額為5％，燃油市場也是5％，相當(dāng)于在石油市場投入10％的風(fēng)險金額。相同類股或相似商品的部位，由于未必具有絕對的相關(guān)性，風(fēng)險考量可以留一些緩沖空間。比如，電子股部位的風(fēng)險金額可以設(shè)定為風(fēng)險資本的7.5％，也就是說，稍高于5％。如果單一市場的風(fēng)險金額通常設(shè)定為2％，這類相關(guān)市場不妨采用3％的高限。

　　如果你同時買進(jìn)10只不同的半導(dǎo)體股票，這可以視為單一的大部位。如果愿意，你當(dāng)然可以這么做，不過必須了解這類部位涉及的風(fēng)險，并做適當(dāng)?shù)膽?yīng)對計劃。就我個人來說，如果特別看好某個類股，通常都會持有該類股的一籃股票。而不只是挑選其中一兩種。如此一來，操作績效才不至于受到特殊事件的影響，如某公司的財務(wù)執(zhí)行官辭職。就某類股，如果平常的交易數(shù)量是5 000股，我可能挑選10只不同股票，分別建立500股的部位。

　　我也建議同時持有多頭部位與空頭部位，來降低風(fēng)險。如果整個大盤看起來會漲，想辦法找到一些相對弱勢股，建立適量的空頭部位。我們對于行情的看法未必正確，萬一整個大盤逆轉(zhuǎn)，相對弱勢股的跌勢在理論上應(yīng)該超過強(qiáng)勢股。換句話說，空頭部位的獲利，可以明顯彌補(bǔ)多頭部位的虧損。甚至你可以在資金管理計劃中明文規(guī)定，任何類股的凈部位絕對不超過5 000股。如果買進(jìn)8 000股，至少需要放空3 000股，來平衡風(fēng)險。

　　提高交易規(guī)模

　　資金管理計劃必須處理的問題之一，就是什么情況下應(yīng)該提升風(fēng)險暴露水平與部位規(guī)模？相關(guān)的結(jié)論不能只是：如果我有500美元，就交易1口合約；如果有1萬美元，就交易2口合約。首先，每筆交易的風(fēng)險資金不得超過總風(fēng)險資本的2％。此前，每筆交易的合約規(guī)模都保持相同。此后，允許交易的股數(shù)就必須定期調(diào)整。你或許可以規(guī)定，每當(dāng)交易資本變動量達(dá)到某特定程度，或者每隔幾星期，就重新評估這方面的規(guī)定。你不能隨心所欲的變動交易規(guī)模，這一切都必須在風(fēng)險管理計劃的范圍內(nèi)進(jìn)行。

　　隨著賬戶資本成長，交易規(guī)模也可以擴(kuò)大，但兩者之間的比例關(guān)系不能失調(diào)。有些人開始賺錢之后，就不斷提高交易規(guī)模，直到完全失控為止。剛開始可能只是加碼，但不知道如何進(jìn)行，結(jié)果造成單一部位承擔(dān)的風(fēng)險過高。當(dāng)初只有1萬美元的資本，交易1口合約�，F(xiàn)在資本增加到1.5萬美元，交易規(guī)模擴(kuò)大為5口合約，他們顯然被勝利沖昏了頭腦，因為實(shí)際上仍然只應(yīng)該交易1口合約而已。

　　當(dāng)你認(rèn)為應(yīng)該調(diào)整交易規(guī)模時，不妨慢慢來。不要太冒失，慢慢調(diào)整。最好等到很好的機(jī)會，才順著增加交易規(guī)模。這方面的調(diào)整務(wù)必要謹(jǐn)慎，部位規(guī)模擴(kuò)大之后，相同程度的不利價格波動，就會造成更嚴(yán)重的損失。我不建議突然就增加一倍的交易量，不過這項建議對于小額交易者恐怕很難接受，因為他們原本只交易1口合約或100股。對于這些小額交易者來說，如果想要擴(kuò)大交易量，至少也要交易2口合約或200股，但這會使得虧損速度立即加快一倍。如果部位規(guī)模由300股增加為400股，或由10口增加為12口，顯然比較安全，因為盈虧速度不至于變化太大。所以，小額交易者永遠(yuǎn)處于較不利的地位，態(tài)度也需要更保守一些。

　　最后，不要因為操作成功或失敗而調(diào)整交易規(guī)模，這顯然不是進(jìn)行調(diào)整的適當(dāng)時機(jī)。情緒波動時，不適合擬定或變更決策。如果想要提高交易規(guī)模，我認(rèn)為唯一適當(dāng)?shù)臅r機(jī)，就是碰到很好的機(jī)會（換言之，風(fēng)險與報酬關(guān)系很好的機(jī)會）。即使是如此，態(tài)度也應(yīng)該盡量保守。

風(fēng)險管理計劃13