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（合集）控制計(jì)劃

　　時間就如同白駒過隙般的流逝，相信大家對即將到來的工作生活滿心期待吧！是時候開始制定計(jì)劃了。我們該怎么擬定計(jì)劃呢？下面是小編為大家整理的控制計(jì)劃，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

（合集）控制計(jì)劃

控制計(jì)劃1

　　本年度為保證我院醫(yī)療質(zhì)量，提高醫(yī)療水平，加強(qiáng)醫(yī)務(wù)人員職業(yè)素質(zhì)，規(guī)范醫(yī)療行為，醫(yī)療質(zhì)量。

　　管理領(lǐng)導(dǎo)小組繼續(xù)遵循“以病人為中心”的質(zhì)量理念，以提高醫(yī)療質(zhì)量為總體目標(biāo)，以提高病人滿意率為宗旨，進(jìn)一步建立任務(wù)明確、職責(zé)與權(quán)限相互制約、協(xié)調(diào)、促進(jìn)的質(zhì)量保證體系，使醫(yī)院的醫(yī)療質(zhì)量工作規(guī)范化進(jìn)行。在上一年度基礎(chǔ)上制定以下計(jì)劃與措施：

　　繼續(xù)加強(qiáng)醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組、醫(yī)務(wù)科及科室醫(yī)療質(zhì)量控制小組組成的三級質(zhì)量控制體系。開展工作如下：

　　1、醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組

　　繼續(xù)在以院長任擔(dān)任醫(yī)療質(zhì)量管理工作的第一責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)下，履行如下職責(zé)：

　�。�1）系統(tǒng)地制定有關(guān)醫(yī)療質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)、制度并監(jiān)督各科室認(rèn)真執(zhí)行。

　�。�2）監(jiān)督并執(zhí)行國家醫(yī)療衛(wèi)生管理法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和診療護(hù)理規(guī)范、常規(guī)。

　　（3）及時對醫(yī)院的醫(yī)療質(zhì)量問題進(jìn)行討論、分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，制定改進(jìn)建議與措施。

　　2、醫(yī)務(wù)科繼續(xù)做好以下工作：

　�。�1）在院長、主管院長的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)我院醫(yī)療質(zhì)量監(jiān)控工作計(jì)劃和日常工作。

　　（2）完成醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的日常監(jiān)控，采取定期和不定期相結(jié)合的方式，深入臨床一線監(jiān)督醫(yī)務(wù)人員各項(xiàng)醫(yī)療衛(wèi)生法律、法規(guī)、規(guī)章、診療規(guī)范、常規(guī)執(zhí)行情況，提出合理化建議，促進(jìn)醫(yī)療質(zhì)量的'提高。

　�。�3）定期組織會議收集科室主任和質(zhì)控小組反映的醫(yī)療質(zhì)量問題，協(xié)調(diào)各科室質(zhì)量控制過程中存在的問題和矛盾。

控制計(jì)劃2

　　古人有云：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢�！逼髽I(yè)要實(shí)行會員制營銷，就需要組建一支專門的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，對目標(biāo)客戶群的定位、客戶忠誠計(jì)劃、溝通平臺的構(gòu)建、數(shù)據(jù)庫的建立等方面進(jìn)行詳細(xì)的計(jì)劃、專心的投入和嚴(yán)格執(zhí)行，調(diào)動直接參與者及企業(yè)高層全力以赴。

　　會員制營銷流程：

　　1、明確實(shí)行會員制的目標(biāo)是什么?

　　明確目標(biāo)確定目標(biāo)群選擇正確的利益財(cái)務(wù)預(yù)算構(gòu)建溝通平臺組織與管理建立數(shù)據(jù)庫

　　2、會員制的目標(biāo)客戶群是哪些人?

　　因?yàn)榛卮疬@兩個問題對你要制定哪種類型的會員制計(jì)劃有非常大的影響。其中，目標(biāo)客戶群的選擇與會員制為會員提供利益有著直接的關(guān)系。因?yàn)槊恳环N目標(biāo)客戶群都有自己的偏好，要求得到的利益也有不同。為會員選擇正確的利益

　　3、這是會員制營銷中最重要也最復(fù)雜的部分。

　　會員利益是會員制的靈魂，它幾乎是決定會員制營銷成功或失敗的唯一因素。因?yàn)橹挥袨闀䥺T選擇了正確的利益，才能吸引會員長久地凝聚在企業(yè)的周圍，成為企業(yè)的忠誠客戶。而你為會員選擇設(shè)計(jì)的利益是否對會員有價(jià)值，這不能憑自己或別人的經(jīng)驗(yàn)來確定，只有征求客戶的意見后才能做出判斷。

　　4、做好財(cái)務(wù)方面的預(yù)算;

　　會員制推廣和維護(hù)的費(fèi)用很高，很多會員制營銷失敗的主要原因之一就是沒有嚴(yán)格控制成本。所以，建立一個長期、詳盡的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃非常重要，內(nèi)容應(yīng)該包括可能產(chǎn)生的'成本以及收回這些成本的可能性。

　　5、為會員構(gòu)建一個溝通的平臺;

　　為了更好地為會員服務(wù)，企業(yè)必須建立一個多方位的溝通平臺，這個溝通平臺包括內(nèi)部溝通平臺和外部溝通平臺。

　　內(nèi)部溝通平臺：用于企業(yè)內(nèi)部員工進(jìn)行溝通交流，讓內(nèi)部員工理解、支持并參與到會員制營銷的開發(fā)中去，因?yàn)橹挥袃?nèi)部員工同心合力，會員制成功的幾率才有可能提高。

　　外部溝通平臺：確定會員與會員制組織之間以及會員與會員之間需要間隔多長時間、通過什么渠道、進(jìn)行何種形式的溝通。

　　6、會員制的組織與管理;

　　具體包括：確定組織和管理的常設(shè)部門，如服務(wù)中心;決定將哪些活動外包出去;確定需要哪些資源配合，如組織上、技術(shù)上、人事上等;如何實(shí)現(xiàn)為會員提供的利益，等等。

　　7、數(shù)據(jù)庫的建立與管理;

　　及時有效地建立數(shù)據(jù)庫，將會員的相關(guān)信息資料整合到企業(yè)的其他部門，以充分發(fā)揮其對其他部門的支持作用。會員資料對于企業(yè)的研發(fā)、產(chǎn)品管理和市場調(diào)研等部門來說非常有價(jià)值，充分挖掘會員制的潛力，既能幫助上述部門提高業(yè)績，也能增加會員制營銷自身的價(jià)值。

控制計(jì)劃3

　　會議前言

　　各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委、各位同事，上午好！感謝你們抽出時間出席今天的演講答辯會議。按照人事行政部的要求，下面我分別從自我評估、述職報(bào)告、工作規(guī)劃三個部分向大家做一次簡要的總結(jié)報(bào)告。

　　自我評估

　　我從20××年5月10日走出校園走進(jìn)公司迄今已經(jīng)接近四個年頭，工作時間總計(jì)1417天，約46個月。從最初的訂單受理到運(yùn)輸管理到計(jì)劃管理，從一個人努力拼搏完成本職工作到帶領(lǐng)一個團(tuán)隊(duì)朝著部門工作目標(biāo)奮斗，其間的心情酸甜苦辣都有，非常感謝公司提供了一個充分發(fā)揮個人潛力的舞臺。正是公司創(chuàng)造了一個可以不斷發(fā)展的空間，使我時刻面臨挑戰(zhàn)和機(jī)會，時刻不能停止學(xué)習(xí)，時刻不能停止思考，時刻不能停止創(chuàng)新。“解決問題的能力比文憑學(xué)歷更重要”，“能者上，庸者下”的用人機(jī)制是壓力也是動力；“標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、規(guī)范化、責(zé)任到人”的經(jīng)營管理理念一直是我工作追求的目標(biāo)。因?yàn)榘殡S公司的高速發(fā)展品嘗過成功的豐碩果實(shí)，也體驗(yàn)過觸礁的震蕩和凄涼，所以對于公司的發(fā)展前景充滿信心，也對于自己作為企業(yè)管理人員所必須具備的成熟和膽識信心十足。在開展工作的過程中，在與各部門同事的日常溝通協(xié)調(diào)中，碰到問題我總是盡量站在對方的立場去思考，并盡可能從全局的角度去分析問題、解決問題，但有時也會表現(xiàn)得激動，甚至也會產(chǎn)生一些激烈的語言。然而每一次激動過后我總是能積極地自我反�。阂�?yàn)榇蠹叶际菫榱斯ぷ�，因�(yàn)榇蠹叶荚凇巴粭l船上”，因?yàn)榇蠹易罱K的目標(biāo)都是為了企業(yè)更好地發(fā)展，只是彼此的思維方式和看問題的角度不同而已，所以每一次無論和誰爭辯過后，我總是很容易便心平氣和地繼續(xù)工作。我一直做的主要是企業(yè)內(nèi)部物流管理方面的工作，是大量的與人溝通和協(xié)調(diào)的工作。有人說：“物流這碗飯不好吃，因?yàn)榍懊鏇]有路”，也有人說：“物流這碗飯很好吃，因?yàn)榭梢詤⑴c修路”，而我就是一個喜歡參與“修路”的人。

　　述職報(bào)告

　　一、職能簡述：

　　“計(jì)劃控制部”實(shí)際上是各物流環(huán)節(jié)的中樞部門，通過對訂貨、庫存、采購、生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)刃畔⑦M(jìn)行收集匯總、綜合分析，從而有效、及時地制定主生產(chǎn)計(jì)劃（MPS）、物料需求計(jì)劃（MRP）、發(fā)貨計(jì)劃，再將采購、生產(chǎn)、銷售等部門實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度及執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行分析，與相關(guān)部門保持及時溝通并對相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行適時適度調(diào)整。

　　1、部門本職：

　　統(tǒng)籌、監(jiān)控物流全過程，使采購、生產(chǎn)、銷售一體化。

　　2、直接責(zé)任：

　　A、負(fù)責(zé)日常銷售訂單的接收、受理跟進(jìn)和答復(fù)。

　　B、負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)規(guī)劃，編制主生產(chǎn)計(jì)劃，并對生產(chǎn)進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行跟進(jìn)和適度調(diào)整。

　　C、負(fù)責(zé)編制采購規(guī)劃，編制請購單，并對采購進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行跟進(jìn)和適度調(diào)整。

　　D、負(fù)責(zé)對原輔料、包裝物、產(chǎn)成品的存貨周轉(zhuǎn)率進(jìn)行分析。

　　E、負(fù)責(zé)對原輔料、包裝物、產(chǎn)成品的存貨進(jìn)行管理控制。

　　F、負(fù)責(zé)ERP軟件“銷售管理系統(tǒng)”模塊的實(shí)施、操作和資料維護(hù)。

　　G、負(fù)責(zé)產(chǎn)成品生產(chǎn)批次的統(tǒng)籌管理控制。

　　H、負(fù)責(zé)產(chǎn)成品退貨處理管理，對積壓包裝物、原輔料、產(chǎn)成品進(jìn)行統(tǒng)籌處理。

　　2、負(fù)責(zé)牽頭理順采購、生產(chǎn)、倉儲、運(yùn)輸、銷售等物流過程中部門間的協(xié)調(diào)。

　　3、核心工作流程圖（注：流程圖無法正常顯示，略）（主要涉及：銷售訂單、采購計(jì)劃、采購入庫、MPS運(yùn)算、MRP運(yùn)算、生產(chǎn)預(yù)測、生產(chǎn)任務(wù)、生產(chǎn)領(lǐng)料）

　　4、組織架構(gòu)設(shè)置圖（注：設(shè)置圖無法正常顯示，略）（主要涉及：總部廠部接口部門、北京分廠接口部門、各分銷機(jī)構(gòu)、采購部、運(yùn)輸部、倉庫部、車隊(duì)）

　　二、立項(xiàng)回顧：

　　“計(jì)劃控制部”從無到有，成立過程實(shí)際上是一個工作項(xiàng)目的'導(dǎo)入，涉及到業(yè)務(wù)流程再造，涉及到各部門的工作習(xí)慣，涉及到各部門員工的思維習(xí)慣，涉及到原始資料的積累和整合，涉及到各部門的溝通協(xié)調(diào)問題。如同ERP項(xiàng)目的導(dǎo)入一樣，必須有公司高層領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和實(shí)際行動支持，必須有各職能部門的高度配合和協(xié)作支持，否則難以有真正的工作成果。

　　下面就“計(jì)劃控制部”立項(xiàng)成立過程做一次總結(jié)回顧。

　　1、原來工作背景：

　　各分銷機(jī)構(gòu)日常銷售訂單由運(yùn)輸部接收受理跟進(jìn)，主生產(chǎn)計(jì)劃由運(yùn)輸部編制；生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)度表由原廠部計(jì)控部編制，物料需求計(jì)劃表、原輔料請購單由原廠部計(jì)控部編制并負(fù)責(zé)跟進(jìn)、催促到位；包裝物采購計(jì)劃由采購部自行編制。各項(xiàng)計(jì)劃相輔相承，互相制約。由于各職能部門各自所掌握的信息不足，致使運(yùn)輸部無法直接及時答復(fù)訂單較確切的供貨時間；采購部無法直接編制出較合理、經(jīng)濟(jì)的采購計(jì)劃；廠部在安排生產(chǎn)時出現(xiàn)異常情況（如包裝物料在計(jì)劃時間內(nèi)無法送達(dá)等）或在生產(chǎn)過程出現(xiàn)異常情況（如機(jī)器故障或生產(chǎn)環(huán)境變化等）難以迅速調(diào)整主生產(chǎn)計(jì)劃，由此產(chǎn)生了一系列職能部門間的協(xié)調(diào)問題。企業(yè)內(nèi)部物流相關(guān)信息分散，物流活動整體運(yùn)作效率受到嚴(yán)重影響。

　　2、原來工作背景存在因素及具體表現(xiàn)：

　　A、市場變化快，使得預(yù)測困難。銷售部門訂貨預(yù)測準(zhǔn)確度較差，且訂貨周期短、批量少、訂單下達(dá)頻繁，為生產(chǎn)安排、物料計(jì)劃增加了困難。

　　B、受市場變化影響，主生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)進(jìn)度計(jì)劃需經(jīng)常進(jìn)行適度調(diào)整，但市場信息首先傳遞給運(yùn)輸部。

控制計(jì)劃4

　　（一）領(lǐng)貨控制

　　1：實(shí)行原料采購規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)化，根據(jù)烹制各種菜肴的實(shí)際要求，制定各類原料的采購規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，把好驗(yàn)貨關(guān)，不合格的`堅(jiān)決不進(jìn)廚房。

　　2：嚴(yán)格控制領(lǐng)貨數(shù)量，每日查看廚房各種原材料的儲存情況，并根據(jù)當(dāng)日餐飲預(yù)訂和其他營業(yè)需要以及市場可供應(yīng)情況，再下采購單。

　　（二）驗(yàn)收控制

　　1：對所有原料、物品都應(yīng)計(jì)量后，如實(shí)登記。

　　2：核對交貨量與訂購量是否一致。

　　3：檢查原料質(zhì)量是否符合規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)要求。

　　4：檢查價(jià)格是否與酒店訂購價(jià)格一致。

　　5：如發(fā)現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格有誤差，應(yīng)拒收或要求調(diào)換。

　　（三）儲存控制

　　1：按不同原料分類，并采取相應(yīng)的儲藏方式。

　　2：一般原料與貴重原料要分別保管。

　　3：采購量要適當(dāng)，防止長期儲存，食品變質(zhì)。

　　4：輪換食品存貨，貫徹“先進(jìn)先出”的原則，定期檢查食品有效日期和入庫日期。

　　（四）加工烹調(diào)控制

　　1：對各種肉類、禽類、海鮮和其他原料由廚房根據(jù)切割烹燒測試與起到節(jié)約成本。

　　2：應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)預(yù)測制定每日餐菜肴生產(chǎn)計(jì)劃并根據(jù)情況變化進(jìn)行調(diào)整，以求準(zhǔn)確。

　　3：制定投料標(biāo)準(zhǔn)量，切配過程堅(jiān)持使用量具、秤具、以確保重量。

　　4：菜肴生產(chǎn)分量控制，按標(biāo)準(zhǔn)投料生產(chǎn)，成品裝盤時按分量規(guī)定裝盤出品。

　　5：節(jié)約用水、電、氣的用量，盡可能物盡其用，避免浪費(fèi)，起到節(jié)約成本的效果。

　　當(dāng)然以上只是一些框架性的思路，要建立完整性的成本控制體系，除了建立完整的制度之外，還需要進(jìn)行許多細(xì)化的工作，同時要提高員工的思想認(rèn)識，只有每位員工都能真正到認(rèn)識到成本控制的重要性，才能起到節(jié)約資源成本的效果作用。

控制計(jì)劃5

　　一、指導(dǎo)思想

　　貫徹落實(shí)依法治國基本方略，全面推進(jìn)依法行政，有效防控機(jī)關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。建立健全機(jī)關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機(jī)制，加強(qiáng)機(jī)關(guān)懲防體系建設(shè)，以落實(shí)好權(quán)責(zé)一致、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約，以推進(jìn)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo)。與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機(jī)關(guān)工作質(zhì)量，提升機(jī)關(guān)管理水平，保證機(jī)關(guān)、事業(yè)干部（bu）隊(duì)伍廉潔高效。

　　二、基本原則

　　1. 全面性原則。內(nèi)部控制貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進(jìn)和反饋全過程，貫穿各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和各個環(huán)節(jié)，覆蓋街道機(jī)關(guān)各部門、事業(yè)單位和崗位，并由全體干部職工參與。

　　2. 制衡性原則。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，在管理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面實(shí)現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調(diào)。

　　3. 權(quán)責(zé)對等原則。各部門的各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權(quán)力與承擔(dān)的責(zé)任相一致。

　　4. 重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位和重大風(fēng)險(xiǎn)。

　　5. 適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)與職責(zé)分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng)，并根據(jù)新情況及時調(diào)整完善。

　　6. 有效性原則。內(nèi)部控制存在的問題能夠得到及時糾正和反饋，有效管控各類風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、工作目標(biāo)

　　1.推進(jìn)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)。內(nèi)部控制制度建設(shè)要堅(jiān)持突出重點(diǎn)、整體推進(jìn)，構(gòu)建內(nèi)容協(xié)調(diào)、程序嚴(yán)密、配套完備、有效管用的制度體系。要結(jié)合本單位實(shí)際研究制定科學(xué)、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度，深入梳理預(yù)算管理、政府采購、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目建設(shè)、決策機(jī)制等重點(diǎn)領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點(diǎn)，分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，綜合運(yùn)用不相容崗位(職責(zé))分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進(jìn)行有效防控。

　　2.推進(jìn)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)。建立公平有效的內(nèi)部控制考評機(jī)制。科學(xué)確定考核評價(jià)的重點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)，將專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法及操作規(guī)程當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，設(shè)定合理的分值，將各部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、自查自糾情況、風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對情況、專項(xiàng)檢查處理及整改落實(shí)情況等納入考核評價(jià)范圍和指標(biāo)體系，逐步形成科學(xué)、合理、公平、公正的考核評價(jià)指標(biāo)體系;建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機(jī)制。堅(jiān)持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報(bào)檢查結(jié)果，對好的部門和個人予以表揚(yáng)，對工作不力的部門和個人予以通報(bào)，并對內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究;強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將部門和個人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。

　　3.加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)。根據(jù)市局布署，逐步將內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程、內(nèi)部控制理念、控制活動、控制措施等固化融入各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)。建立風(fēng)險(xiǎn)識別和預(yù)警機(jī)制，通過信息采集、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等技術(shù)手段，強(qiáng)化流程控制，對機(jī)關(guān)資金運(yùn)行全過程等主要業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行監(jiān)控，對機(jī)關(guān)內(nèi)部控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，做到過程留痕、責(zé)任可追溯，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)各部門內(nèi)部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。

　　四、工作內(nèi)容

　　內(nèi)部控制制度體系分為三個層次，即基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法和各部門內(nèi)部控制操作規(guī)程。

　　(一)制定內(nèi)部控制基本制度

　　內(nèi)部控制基本制度，是開展內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)和架構(gòu)，應(yīng)界定內(nèi)部控制的概念，明確內(nèi)控制度的`適用范圍及控制目標(biāo)，提出內(nèi)部控制的主要要素和應(yīng)當(dāng)遵循的原則，明確專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的種類，確定內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)，明確內(nèi)部控制方法和主要內(nèi)容，對內(nèi)部控制職責(zé)進(jìn)行分工，并要做好內(nèi)部控制檢查和結(jié)果運(yùn)用。要結(jié)合各自實(shí)際情況做好相關(guān)設(shè)計(jì)，明確重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，將主要業(yè)務(wù)、流程進(jìn)行分類，研究制定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法，為推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)打好基礎(chǔ)。

　　(二)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法

　　各部門根據(jù)市內(nèi)控基本制度的要求，結(jié)合本部門實(shí)際進(jìn)行專題研究，做好專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦法起草工作。要逐項(xiàng)分析風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，緊密結(jié)合工作實(shí)際，做到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不落項(xiàng)、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。要注意把握以下幾點(diǎn)：

　　1.建立權(quán)界清晰、分工合理、權(quán)責(zé)一致、協(xié)調(diào)配合、有效制衡、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的職責(zé)體系，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制衡。

　　2.結(jié)合行政績效管理要求進(jìn)行研究設(shè)計(jì)，理順和細(xì)化管理流程，將每項(xiàng)業(yè)務(wù)中的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，融入流程中的每個環(huán)節(jié)，進(jìn)入程序節(jié)點(diǎn)，從程序上進(jìn)行控制。

　　3.堅(jiān)持問題導(dǎo)向，結(jié)合業(yè)務(wù)和流程，找出關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，識別和分析存在的風(fēng)險(xiǎn)，綜合運(yùn)用不相容崗位(職責(zé))分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制制度等方面進(jìn)行有效防控。

　　(三)制定內(nèi)部控制操作規(guī)程

　　按照內(nèi)部控制基本制度和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦法要求，各部門要認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程，研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求，與各專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法相互交融、有機(jī)結(jié)合，覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。

　　1.明確本單位及崗位職責(zé)。要嚴(yán)格按照“三定”方案等相關(guān)規(guī)定，厘清單位及各崗位職責(zé)，不缺位、不越位，達(dá)到“過程留痕、責(zé)任可追溯”的基本要求。

　　2.梳理單位內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、劃分責(zé)任邊界。厘清單位和崗位職責(zé)后，各單位應(yīng)梳理出本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，把業(yè)務(wù)流程細(xì)化到崗位，將每項(xiàng)業(yè)務(wù)流程上下游的崗位職責(zé)、科室職責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)及其責(zé)任邊界歸納、表述清楚。單位內(nèi)部操作規(guī)程重在分清每個崗位和環(huán)節(jié)的責(zé)任，明確工作流程中每個崗位和每個環(huán)節(jié)的責(zé)任邊界。每一項(xiàng)業(yè)務(wù)上下游各個環(huán)節(jié)的責(zé)任應(yīng)有效銜接，避免出現(xiàn)責(zé)任不清、責(zé)任缺位的情況。

　　3.查找制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。各單位應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)流程的特點(diǎn)，查找并列明每項(xiàng)業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確定需要進(jìn)行重點(diǎn)控制的流程節(jié)點(diǎn)，制訂有針對性的防控措施。對不同崗位可按不同風(fēng)險(xiǎn)類型制定具體防控措施，對重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，要將已制定的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制辦法中的相關(guān)措施與本單位的特色措施有機(jī)融合。同時，應(yīng)將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控有機(jī)結(jié)合，將每個重要環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施納入操作規(guī)程。

　　4.科學(xué)繪制業(yè)務(wù)流程圖。對于一個完整的業(yè)務(wù)流程，應(yīng)采用一個流程說明加一個流程圖的形式予以規(guī)范說明，以圖的形式對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行簡化反映，展示本單位各崗位之間，以及與其他單位或外部門在業(yè)務(wù)上的銜接關(guān)系。內(nèi)部操作規(guī)程應(yīng)以操作手冊的形式編寫，高度注重實(shí)用性和可操作性，使初次接觸此項(xiàng)工作或輪換崗位的人員在閱讀后便能直觀、精確地了解業(yè)務(wù)流程，特別是流程中的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)，能盡快進(jìn)入角色。

控制計(jì)劃6

　　為積極穩(wěn)妥地推進(jìn)建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系，健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系，全面提升集團(tuán)公司管理水平，強(qiáng)化集團(tuán)公司在國際化建設(shè)過程中防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本方案。

　　一、集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的基本情況

　　集團(tuán)公司非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，這些制度的有效執(zhí)行對提高集團(tuán)公司管理水平和各階段發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)起到了積極的促進(jìn)作用。但是，從我們對股份公司、****公司等單位內(nèi)控體系建設(shè)調(diào)研的情況，以及國務(wù)院國資委對中央企業(yè)開展內(nèi)控體系建設(shè)的總體要求看，目前的各項(xiàng)管理制度還沒有真正融為一體，成為一套系統(tǒng)化的體系。由此導(dǎo)致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責(zé)任不到位;下級單位對上級多頭匯報(bào)、多頭請示;同級業(yè)務(wù)單位之間業(yè)務(wù)交叉，工作標(biāo)準(zhǔn)參差不齊。這些問題和矛盾的存在，制約著集團(tuán)公司整體科學(xué)管理水平的進(jìn)一步提高，與集團(tuán)公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)也不相適應(yīng)，需要我們對現(xiàn)有的各項(xiàng)管理制度進(jìn)行梳理并系統(tǒng)化，以形成一套科學(xué)、完整的制度化體系。

　　二、內(nèi)部控制體系建設(shè)的必要性

　　內(nèi)部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實(shí)施的，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)提供合理保證的過程。建立健全和不斷完善內(nèi)部控制體系是國內(nèi)外企業(yè)長期管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的結(jié)晶，有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準(zhǔn)則，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

　　(一)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)的需要。

　　“十一五”期間，集團(tuán)公司將以保障國家油氣安全供應(yīng)為己任，突出實(shí)施資源、市場和國際化戰(zhàn)略，率先建成一流的社會主義現(xiàn)代化和具有較強(qiáng)國際競爭力的跨國企業(yè)集團(tuán)。隨著集團(tuán)公司的發(fā)展，尤其是實(shí)施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略，客觀上需要集團(tuán)公司理順內(nèi)部管理流程，針對關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取積極穩(wěn)妥可行的措施，建立起一套科學(xué)、有效的內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)抵御內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的能力，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司的整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。

　　(二)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是集團(tuán)公司提升科學(xué)管理水平的需要。

　　內(nèi)部控制是企業(yè)科學(xué)管理的重要內(nèi)容，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的重要依托。建立并認(rèn)真執(zhí)行一套設(shè)計(jì)科學(xué)、簡潔適用、運(yùn)行有效的內(nèi)控體系，將有助于企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和掌握經(jīng)營管理中的突出風(fēng)險(xiǎn)，有助于企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部管理控制措施，有助于用規(guī)范和制度約束管理行為，有助于企業(yè)整合優(yōu)化內(nèi)部資源配置，提高資源的使用效率和效果。通過對內(nèi)控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善，將使集團(tuán)公司各個層面的各項(xiàng)經(jīng)營活動處于受控狀態(tài)，全面提升集團(tuán)公司的科學(xué)管理水平。

　　(三)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是集團(tuán)公司履行出資人職責(zé)的需要。

　　建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo)的重要組織保障。這就要求必須推行內(nèi)控體系建設(shè)，規(guī)范出資人與經(jīng)理人之間的代理關(guān)系和授權(quán)管理，明確各自的職責(zé)和權(quán)限，強(qiáng)化信息獲取、傳遞和溝通，促使被投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)信息的透明化和信息披露的完整、充分、必要，使集團(tuán)公司能夠從管理上、制度上形成一套規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施有力監(jiān)督，增強(qiáng)有效防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制或降低內(nèi)部人控制的程度，以維護(hù)集團(tuán)公司作為出資人的權(quán)益。

　　(四)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是集團(tuán)公司實(shí)施依法治企的需要。

　　二、當(dāng)前企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的誤區(qū)

　　近年來，越來越多的企業(yè)將內(nèi)部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段，內(nèi)部控制制度的`建設(shè)受到了廣大企業(yè)的高度重視，我國企業(yè)在內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)領(lǐng)域開展了卓有成效的實(shí)踐，取得了長足的進(jìn)步。但是由于經(jīng)驗(yàn)不足、內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)人員素質(zhì)不高等原因，在現(xiàn)階段，我國企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)從總體上看質(zhì)量不高，對內(nèi)部控制各要素的設(shè)計(jì)不系統(tǒng)、不科學(xué)，企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)仍存在著諸多誤區(qū)，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時忽略了實(shí)施成本問題，雖然制定出了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部控制制度，但是實(shí)行該制度所花費(fèi)的成本超過了因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，缺乏可操作性，得不償失。第二，企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時過于注重制度的文字編寫，忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮，使制度流于形式，有的企業(yè)甚至將制定內(nèi)部控制制度作為應(yīng)付相關(guān)部門檢查、審計(jì)的手段，沒有真正意識到企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性。第三，企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時對內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制設(shè)計(jì)的重視程度不夠，導(dǎo)致對企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督薄弱，難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為，嚴(yán)重的甚至導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗。第四，對已經(jīng)制定的內(nèi)部控制制度，很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及時對內(nèi)部控制制度作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，致使內(nèi)部控制制度不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，難以對企業(yè)新的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效控制。第五，在內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)中忽略了人的因素，須知無論如何完善的制度，最終還是需要人去執(zhí)行，如果內(nèi)部控制制度未得到員工的認(rèn)同和理解，那么制度最終會淪為一紙空文。

　　三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)要點(diǎn)

　　企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的優(yōu)劣將直接影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性，因此，在進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)過程當(dāng)中，應(yīng)該避免走入設(shè)計(jì)誤區(qū)，并抓住設(shè)計(jì)要點(diǎn)進(jìn)行制度設(shè)計(jì)，以確保企業(yè)內(nèi)部控制制度的科學(xué)合理。

　　1.控制目標(biāo)設(shè)計(jì)

　　企業(yè)內(nèi)部控制制度首先需要有明確的控制目標(biāo)。控制目標(biāo)是管理經(jīng)濟(jì)活動的基本要求、實(shí)施內(nèi)部控制的最終目的，同時也是評價(jià)內(nèi)部控制的最高標(biāo)準(zhǔn)。簡單來說，設(shè)置企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)解決了企業(yè)為什么要進(jìn)行控制的問題，為內(nèi)部控制指明了努力的方向。在企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)中，企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)的定位應(yīng)該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，應(yīng)該把握控制目標(biāo)的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進(jìn)行設(shè)計(jì)。眾所周知，處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，由于發(fā)展戰(zhàn)略各異，其內(nèi)部控制的側(cè)重點(diǎn)有所不同，因此，企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)具有動態(tài)性，進(jìn)行內(nèi)部控制目標(biāo)設(shè)計(jì)應(yīng)該隨企業(yè)的發(fā)展而變化，實(shí)行跟蹤控制;還應(yīng)該針對企業(yè)的不同治理結(jié)構(gòu)層次、內(nèi)容對企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)進(jìn)行分解，滿足內(nèi)部控制目標(biāo)的層次性要求，做到目標(biāo)明確、分而治之。同時，還要在制度上體現(xiàn)對內(nèi)部控制多個目標(biāo)間的協(xié)調(diào)，使整體控制效果達(dá)到最佳狀態(tài)。

　　2.控制流程設(shè)計(jì)

　　控制流程是依次貫穿于某項(xiàng)業(yè)務(wù)活動始終的基本控制步驟及相應(yīng)環(huán)節(jié)，控制流程往往是與業(yè)務(wù)流程相吻合的。在企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)中，控制流程的設(shè)計(jì)應(yīng)該是與企業(yè)控制目標(biāo)相適應(yīng)的�？刂屏鞒痰脑O(shè)計(jì)思路和方法很多，如按會計(jì)科目設(shè)計(jì)、按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型設(shè)計(jì)、按經(jīng)營單位或管理部門設(shè)計(jì)，等等。但是，無論使用哪種(或多種)設(shè)計(jì)思路，都需要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，結(jié)合企業(yè)所制定的內(nèi)部控制目標(biāo)進(jìn)行權(quán)衡比對，從而選擇最適合的設(shè)計(jì)思路和方法。為了確保制度設(shè)計(jì)的科學(xué)合理，在進(jìn)行流程設(shè)計(jì)之前應(yīng)該對企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分類、整合和提煉，避免重復(fù)設(shè)計(jì)流程(如控制手段、控制過程相同的不同經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)被重復(fù)進(jìn)行設(shè)計(jì))。另外，在進(jìn)行控制流程設(shè)計(jì)時不可避免會出現(xiàn)交叉或重復(fù)的內(nèi)容，此時需要對這些內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，否則將影響其客觀性。

　　3.控制點(diǎn)設(shè)計(jì)

　　控制流程是由控制點(diǎn)組成的，控制點(diǎn)又分為關(guān)鍵控制點(diǎn)和一般控制點(diǎn)兩種類型，對不同的控制點(diǎn)需要采用不同的控制方法進(jìn)行管理。關(guān)鍵控制點(diǎn)與一般控制點(diǎn)在一定的條件下是可以相互轉(zhuǎn)化的。企業(yè)制定內(nèi)部控制措施的關(guān)鍵在于抓住關(guān)鍵控制點(diǎn)，企業(yè)管理者只有將注意力集中于業(yè)務(wù)處理過程當(dāng)中發(fā)揮作用大、影響范圍廣、對保證整個業(yè)務(wù)活動的控制目標(biāo)至關(guān)重要的關(guān)鍵控制點(diǎn)上，才能確保內(nèi)部控制的效率和效果。因此，控制點(diǎn)的設(shè)計(jì)非常重要，其中關(guān)鍵控制點(diǎn)的選擇更是重中之重。內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)應(yīng)該以選擇關(guān)鍵的成本項(xiàng)目、業(yè)務(wù)活動、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、重要要素及重要資源為選擇依據(jù)，即將影響成本項(xiàng)目費(fèi)用的主要因素，對企業(yè)競爭力、盈利能力有重大影響的活動、要素和資源及容易發(fā)生且可能造成重大損失的環(huán)節(jié)設(shè)定為內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)。值得注意的是，不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動其關(guān)鍵控制點(diǎn)是不同的，某環(huán)節(jié)在某項(xiàng)業(yè)務(wù)中屬于內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)并不意味著它永遠(yuǎn)都是，也許在其他的業(yè)務(wù)活動中，該環(huán)節(jié)僅是一般控制點(diǎn)。因此，在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)中，必須根據(jù)管理或內(nèi)部控制目標(biāo)的具體要求、業(yè)務(wù)活動的類型及特點(diǎn)等來選擇和確定企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)。

　　4.控制權(quán)限設(shè)計(jì)

　　內(nèi)部控制權(quán)限的設(shè)計(jì)是企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的精髓之一，控制權(quán)限是否設(shè)置合理，直接決定了內(nèi)部控制制度的客觀性和有效性。內(nèi)部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權(quán)機(jī)制，對內(nèi)部控制的控制權(quán)限進(jìn)行合理配置。筆者認(rèn)為，對內(nèi)部控制權(quán)限進(jìn)行設(shè)計(jì)要遵循重要性原則、責(zé)任明確原則，既要滿足控制目標(biāo)的需要，又要兼顧工作效率。明確內(nèi)部控制的控制權(quán)限應(yīng)從授權(quán)階段就開始進(jìn)行控制。管理層在進(jìn)行授權(quán)時，應(yīng)該統(tǒng)籌考慮授權(quán)的范圍、層次與責(zé)任，將所有的經(jīng)營活動都納入授權(quán)范圍，把經(jīng)濟(jì)活動的重要性列為權(quán)限劃分的重要依據(jù)，防止出現(xiàn)權(quán)力重疊或責(zé)任真空的現(xiàn)象，做到權(quán)責(zé)明晰，為各中間管理層和全體員工以所授權(quán)限開展工作提供依據(jù)。管理者通過合理授權(quán)以保證經(jīng)營決策得以有效運(yùn)行、管理制度有效貫徹，實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡。在設(shè)計(jì)中實(shí)現(xiàn)相互牽制也非常重要，若同一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)由一個人(或一個部門)包辦，則難以實(shí)現(xiàn)管理控制的目標(biāo)，必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督，進(jìn)行控制權(quán)限設(shè)計(jì)同樣需要考慮這方面的問題。

　　5.控制監(jiān)督設(shè)計(jì)

　　內(nèi)部控制監(jiān)督是經(jīng)營管理部門對內(nèi)部控制的管理監(jiān)督及內(nèi)審監(jiān)察部門對內(nèi)部控制的再監(jiān)督活動的總稱，是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質(zhì)量的過程。在我國，很多企業(yè)并非沒有建立內(nèi)部控制制度，困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果不佳，某些參與制定內(nèi)部控制制度的負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制意識薄弱，致使內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)或出現(xiàn)“對上不對下”的尷尬局面。造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對內(nèi)部控制監(jiān)督的設(shè)計(jì)，監(jiān)督機(jī)制不完善。因此，要確保企業(yè)所建立的內(nèi)部控制制度被切實(shí)執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果，就必須對內(nèi)部控制過程施以恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督，內(nèi)部控制監(jiān)督設(shè)計(jì)的重要性可見一斑。在進(jìn)行內(nèi)部控制設(shè)計(jì)時，應(yīng)該關(guān)注監(jiān)督評審程序的合理性、對內(nèi)部控制缺陷的報(bào)告和對政策程序的調(diào)整。要將內(nèi)部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一，將內(nèi)部審計(jì)列為重點(diǎn)監(jiān)督手段，使內(nèi)部審計(jì)充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、提供完善內(nèi)部控制制度和糾錯的建議的作用。同時，暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷時，能及時向上反饋或提供建設(shè)性建議，使企業(yè)內(nèi)部控制的缺陷得以及時、果斷處理。

　　6.控制制度體例設(shè)計(jì)

　　企業(yè)內(nèi)部控制制度體例是內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)和骨架，除非遇到特殊情況或特殊需要，一般來說，內(nèi)部控制制度的體例是不需要作重大調(diào)整的。倘若內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計(jì)不合理，企業(yè)對體例作出重大調(diào)整時，將會耗費(fèi)大量的人力、物力。另外，頻繁地調(diào)整內(nèi)部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行，同時也削弱了制度的權(quán)威性。因此，內(nèi)部控制制度體例的設(shè)計(jì)至關(guān)重要，在設(shè)計(jì)時，不但要考慮一般的設(shè)計(jì)問題，還要考慮到所設(shè)計(jì)的制度體例能夠適應(yīng)今后修改完善的要求，預(yù)留一定的修訂、完善空間。例如，對內(nèi)部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序，能夠較好地解決對業(yè)務(wù)流程、控制步驟和控制點(diǎn)進(jìn)行增補(bǔ)、修改或刪除的需要。而在文字編排方面，諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應(yīng)該在制度大綱中描述，而不宜放在具體的業(yè)務(wù)流程當(dāng)中�？偟膩碚f，就是內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計(jì)要確保制度整體結(jié)構(gòu)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，同時可以適應(yīng)修訂和完善的需求。

　　四、結(jié)語

　　總之，建立健全企業(yè)的內(nèi)部控制制度是企業(yè)增強(qiáng)市場競爭力、迎接經(jīng)濟(jì)全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。應(yīng)該看到，我國的企業(yè)內(nèi)部控制尚不成熟，對內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)仍存在缺陷，這就要求我們必須在實(shí)踐中繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)。企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)是一個動態(tài)的過程，制度設(shè)計(jì)人員要在具體執(zhí)行、正確評價(jià)等實(shí)踐過程當(dāng)中不斷完善內(nèi)部控制制度，才能真正確保企業(yè)控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

控制計(jì)劃7

　　建設(shè)工程進(jìn)度控制的措施應(yīng)包拓組織措施、技術(shù)措施、經(jīng)濟(jì)措施及合同措施。

　　一、進(jìn)度控制的組織措施主要包括以下幾種。

　　1)建立進(jìn)度控制目標(biāo)體系，明確建設(shè)工程現(xiàn)場監(jiān)理組織機(jī)構(gòu)中進(jìn)度控制人員及其職責(zé)分工。

　　2)建立工程進(jìn)度報(bào)告制度及進(jìn)度信息溝通網(wǎng)絡(luò)。

　　3)建立進(jìn)度計(jì)劃審核制度和進(jìn)度計(jì)劃實(shí)施中的檢查分析制度。

　　4)建立進(jìn)度協(xié)調(diào)會議制度，包括協(xié)調(diào)會議舉行的時間、地點(diǎn)，協(xié)調(diào)會議的參加人員等

　　5)建立圖紙審查、工程變更和設(shè)計(jì)變更管理制度。

　　二、合同措施。進(jìn)度控制的合同措施主要包括以下幾種。

　　1)推行CM承發(fā)包模式，對建設(shè)工程實(shí)行分段設(shè)計(jì)、分段發(fā)包和分段施工。

　　2)加強(qiáng)合同管理，協(xié)調(diào)合同工期與進(jìn)度計(jì)劃之間的關(guān)系，保證合同中進(jìn)度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　3)嚴(yán)格控制合同變更，對各方提出的工程變更和設(shè)計(jì)變更，監(jiān)理工程師應(yīng)嚴(yán)格審查后再補(bǔ)入合同文件之中。

　　4)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，在合同中應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素及其對進(jìn)度的影響，以及相應(yīng)的處理方法。

　　5)加強(qiáng)索賠管理，公正地處理索賠。

　　三、進(jìn)度控制的技術(shù)措施主要包括以下幾種。

　　1)審查承包商提交的進(jìn)度計(jì)劃，使承包商能在合理的狀態(tài)下施工。

　　2)編制進(jìn)度控制工作細(xì)則，指導(dǎo)監(jiān)理人員實(shí)施進(jìn)度控制。

　　3)采用網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)及其他科學(xué)適用的計(jì)劃方法，并結(jié)合計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，對建設(shè)工程進(jìn)度實(shí)施動態(tài)控制。

　　四、進(jìn)度控制的經(jīng)濟(jì)措施主要包括以下幾種。

　　1)及時辦理工程預(yù)付款及工程進(jìn)度款支付手續(xù)。

　　2)對應(yīng)急趕工給予優(yōu)厚的趕工費(fèi)用。

　　3)對工期提前給予獎勵。

　　4)對工程延誤收取誤期損失賠償金。

　　在確保工程質(zhì)量和安全的基礎(chǔ)上，對工程施工進(jìn)度實(shí)行嚴(yán)格控制，以總進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃為依據(jù)，按不同施工階段、不同專業(yè)工種分解為不同的進(jìn)度分目標(biāo)，以各項(xiàng)技術(shù)、管理措施為保證手段，進(jìn)行施工全過程的動態(tài)控制。

　　一、目標(biāo)

　　確保在計(jì)劃工期內(nèi)完成任務(wù)，力爭提前竣工。

　　二、進(jìn)度控制的方法：

　　1、按施工階段分解，突出控制節(jié)點(diǎn)。

　　以關(guān)鍵線路為主要線索，以網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃中心起止里程碑為控制點(diǎn)，在不同施工階段確定重點(diǎn)控制對象，制定施工細(xì)則。以確�？刂乒�(jié)點(diǎn)的順利完成。

　　2、按施工單位分解，明確分部目標(biāo)。

　　以總進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃為依據(jù)，明確各個單位的分部目標(biāo)，通過合同責(zé)任書落實(shí)相關(guān)責(zé)任，以分頭實(shí)現(xiàn)各自的分部目標(biāo)來確�？偰繕�(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　3、按專業(yè)工種分解，確定交接時間。

　　在不同專業(yè)和不同工種的任務(wù)之間，要進(jìn)行綜合平衡，并強(qiáng)調(diào)相互間的銜接配合，確定相互交接的日期，強(qiáng)化工期的嚴(yán)肅性，保證工程進(jìn)度不在本工序造成延誤。通過對各道工序完成的質(zhì)量與時間的控制達(dá)到保證各分部工程進(jìn)度的實(shí)現(xiàn)。

　　4、按總進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃的時間要求，將施工總進(jìn)度計(jì)劃分解為年度、季度、月度、旬期和周等不同時間控制單位的進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃。

　　三、強(qiáng)化進(jìn)度計(jì)劃管理

　　1、工程開工前，必須嚴(yán)格根據(jù)施工招標(biāo)書的工期要求，提出工程總進(jìn)度計(jì)劃，并在對其是否科學(xué)、合理，能否滿足合同規(guī)定工期要求等問題，進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致論證。

　　2、在工程施工總進(jìn)度計(jì)劃的控制下，施工過程，堅(jiān)持逐月(周)編制出具體的工程施工計(jì)劃和工作安排，并對其科學(xué)性、可行性進(jìn)行認(rèn)真的推敲。

　　3、工程計(jì)劃執(zhí)行過程，如發(fā)現(xiàn)未能按期完成工程計(jì)劃，必須及時檢查分析原因，立即調(diào)整計(jì)劃和采取補(bǔ)救措施，以保證工程施工總進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。

　　四、施工進(jìn)度的控制

　　施工進(jìn)度計(jì)劃的控制是一個循環(huán)漸進(jìn)的動態(tài)控制過程，施工現(xiàn)場的條件和情況千變?nèi)f化，施工項(xiàng)目經(jīng)理部要及時了解和掌握與施工進(jìn)度有關(guān)的各種信息，不斷將實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度進(jìn)行比較，一旦發(fā)現(xiàn)進(jìn)度拖后，要分析原因，并系統(tǒng)分析對后續(xù)工作會產(chǎn)生的影響。調(diào)整有施工管理經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任管理工作，并針對技術(shù)、質(zhì)量、安全、文明施工、后勤保障工作配置數(shù)名項(xiàng)目副經(jīng)理主抓分項(xiàng)工作。

　　1、建立嚴(yán)格的《施工日記》制度，逐日詳細(xì)記錄工程進(jìn)度，質(zhì)量、設(shè)計(jì)修改、工地洽商和現(xiàn)場拆遷等問題，以及工程施工過程必須記錄的有關(guān)問題。

　　2、堅(jiān)持每周定期召開一次由工程施工總負(fù)責(zé)人主持，各專業(yè)工程施工負(fù)責(zé)人參加的工程施工協(xié)調(diào)會議，聽取關(guān)于工程施工進(jìn)度問題的匯報(bào)，協(xié)調(diào)工程施工外部關(guān)系，解決工程施工內(nèi)部矛盾，對其中有關(guān)施工進(jìn)度的問題，提出明確的計(jì)劃調(diào)整意見。

　　3、各級領(lǐng)導(dǎo)必須“干一觀二計(jì)劃三”，提前為下道工序的施工，做好人力、物力和機(jī)械設(shè)備的準(zhǔn)備，確保工程一環(huán)扣一環(huán)地緊湊施工。對于影響工程施工總進(jìn)度的關(guān)鍵項(xiàng)目、關(guān)鍵工序，主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)管理人員必須跟班作業(yè)，必要時組織有效力量，加班加點(diǎn)突破難點(diǎn)，以確保工程總進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。

　　五、保證工期的技術(shù)措施

　　在施工生產(chǎn)中影響進(jìn)度的因素紛繁復(fù)雜，如設(shè)計(jì)變更、施工技術(shù)、資金、機(jī)械、材料、人力、水電供應(yīng)、氣候、施工組織協(xié)調(diào)等等，要保證目標(biāo)總工期的實(shí)現(xiàn)，就必須采取各種措施預(yù)防和克服上述影響進(jìn)度的諸多因素，其中從技術(shù)措施入手是最直接有效的途徑之一。

　　1、設(shè)計(jì)變更因素：是進(jìn)度執(zhí)行中最大干擾因素，其中包括改變部分工程的功能引起大量變更施工工作量，以及因設(shè)計(jì)圖紙本身欠缺而變更或補(bǔ)充造成增量、返工，打亂施工流水節(jié)奏，致使施工減速、延期甚至停頓。針對這些現(xiàn)象，項(xiàng)目經(jīng)理部要通過理解圖紙與業(yè)主意圖，進(jìn)行自審、會審和與設(shè)計(jì)院交流，采取主動姿態(tài)，最大限度地實(shí)現(xiàn)事前預(yù)控，把影響降到最低。

　　2、保證資源配置：

　　(1)、勞動力配置：在保證工程勞動力需求的條件下，優(yōu)化對工人的技術(shù)等級、思想、身體素質(zhì)等的管理與配備。流水作業(yè)方式以均衡流水為主，以利施工組織，對關(guān)鍵工序、關(guān)鍵環(huán)節(jié)等影響工程工期的重要環(huán)節(jié)配備足夠的施工勞動力。

　　(2)、材料配置：按照施工進(jìn)度計(jì)劃要求及時進(jìn)貨，做到既滿足施工要求，又要使現(xiàn)場無太多的積壓材料，以便有更多的場地安排工程施工。建立有效的材料市場調(diào)查、采購、供應(yīng)部門。

　　(3)、機(jī)械配置：為保證工程的按期完成，配備足夠的施工機(jī)械，不僅滿足工程正常施工使用，還要保證有效備用。如在現(xiàn)場配備自動計(jì)量配料的應(yīng)急混凝土攪拌場，以防止商品混凝土因特殊原因(如交通原因)供應(yīng)不上導(dǎo)致混凝土施工中斷的現(xiàn)象;為確保在市電網(wǎng)停電的情況下也能正常施工，在工地配備柴油發(fā)電機(jī)以備用。另外，要做好施工機(jī)械的.定期檢查和日常維修，保證施工機(jī)械處于良好的狀態(tài)。

　　(4)、資金配備：根據(jù)施工實(shí)際情況編制月進(jìn)度報(bào)表，根據(jù)合同條款申請工程款，并將預(yù)付款、工程款合理分配于人工費(fèi)、材料費(fèi)等各個方面，確保施工能順利進(jìn)行。

　　(5)、后勤保障：后勤服務(wù)人員要作好生活服務(wù)供應(yīng)工作，重點(diǎn)抓好吃、住兩大難題，工地食堂的飯菜要保證品種多、味道好，同時開飯時間要隨時根據(jù)施工進(jìn)度進(jìn)行調(diào)整。

　　3、技術(shù)因素：

　　(1)、實(shí)行工種流水交叉，循序跟進(jìn)的施工程序，搶工期期間晝夜分兩班作業(yè)。

　　(2)、發(fā)揚(yáng)技術(shù)力量雄厚的優(yōu)勢，大力應(yīng)用、推廣“三新項(xiàng)目”(新材料、新技術(shù)、新工藝)，運(yùn)用1SO9002國際標(biāo)準(zhǔn)、TQC、網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃、計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化的管理手段或工具為本工程的施工服務(wù)。

　　在管理責(zé)任及范圍、目標(biāo)明確后，則無論是項(xiàng)目經(jīng)理部還是各專業(yè)班組必須按要求無條件完成，逐級完成施工進(jìn)度計(jì)劃，從而確保施工總進(jìn)度計(jì)劃的完成。

　　作為項(xiàng)目部經(jīng)理全權(quán)對業(yè)主負(fù)責(zé)，督促施工總進(jìn)度計(jì)劃的落實(shí)和完成。根據(jù)下屬管理人員所提交的月、周的評估報(bào)告及親自觀察到的現(xiàn)象，及時要求未按計(jì)劃完成的各專業(yè)施工班組進(jìn)行人、財(cái)、物的調(diào)整，而專業(yè)施工班組在無異議的情況下必須無條件執(zhí)行。

　　當(dāng)階段性施工進(jìn)度計(jì)劃未按時完成，則當(dāng)月施工進(jìn)度款將按余留工作量的2-4倍扣除，何時追上何時發(fā)放。而對進(jìn)度拖欠而影響其它專業(yè)施工班組的施工則影響部分款項(xiàng)由該專業(yè)施工班組承擔(dān)50%-100%。同時，有權(quán)要求專業(yè)施工班組撤換其派出的有關(guān)管理人員，直至更換專業(yè)施工班組。

　　對專業(yè)施工班組施工進(jìn)度計(jì)劃的控制主要體現(xiàn)在對專業(yè)施工班組人、材、物、工作量、工作工序的總體控制來達(dá)到對專業(yè)施工班組按時完成計(jì)劃的控制，從而落實(shí)項(xiàng)目經(jīng)理部對業(yè)主所作出的工期承諾。

　　由于施工現(xiàn)場的管理是一個動態(tài)管理的過程，有許多不可預(yù)見的因素存在，故在施工進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)施中必定存在有高速的可能，而總承包商如何把這些變化，不可預(yù)見因素所造成的影響在調(diào)整中予以消化，并最終確保施工總進(jìn)度計(jì)劃的完成就顯得至關(guān)重要。

　　1、總施工進(jìn)度計(jì)劃編制的可塑性

　　項(xiàng)目經(jīng)理部在編制施工總進(jìn)度計(jì)劃時，必須對每個分項(xiàng)工程的開工期進(jìn)行仔細(xì)考慮，應(yīng)根據(jù)歷史氣候、工序完成情況、前道工序的質(zhì)量、供貨時間等進(jìn)行綜合分析，留有一定的余地即機(jī)動時間給分項(xiàng)工程，以便在總進(jìn)度計(jì)劃里消除一些不可預(yù)見之因素。

　　2、專業(yè)施工班組之階段性計(jì)劃的消化性

　　在階段性計(jì)劃中，由于不可預(yù)見因素影響施工2-3天的時間內(nèi)，各專業(yè)施工班組應(yīng)無條件在階段性計(jì)劃中予以消化，不得因?yàn)樵?天內(nèi)的影響而提出工期的延誤。

　　3、總體調(diào)整的可行性

　　4、由于種種原因造成施工工期有較大拖延，則項(xiàng)目經(jīng)理部就必須對施工總進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，這些工期盡量以原工期不變?yōu)榍疤嵯略诠ば虼罱印⒐ぷ髅嫣峁�、機(jī)械投入、勞動力方面進(jìn)行通盤考慮，編制調(diào)整后的施工總進(jìn)度計(jì)劃，并報(bào)業(yè)主批準(zhǔn)后執(zhí)行，當(dāng)不能按原工期完成則應(yīng)有詳細(xì)的評估報(bào)告同時提交業(yè)主。

控制計(jì)劃8

　　1、積極參加上級各部門組織的有關(guān)院內(nèi)感染知識的培訓(xùn)，條件允許的情況下，聘請上級醫(yī)院院內(nèi)感染專職人員來我院講課，或選派我院院內(nèi)感染管理人員外出學(xué)習(xí)。主要學(xué)習(xí)院內(nèi)感染的'質(zhì)量檢測標(biāo)準(zhǔn)，院內(nèi)感染有關(guān)規(guī)章制度和抗生素的合理使用以及先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

　　2、各科所院內(nèi)感染領(lǐng)導(dǎo)小組成員要根據(jù)本科所的實(shí)際情況，利用業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的時間組織大家系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，并定期考核。

　　3、對新入院的職工進(jìn)行院內(nèi)感染知識的崗前培訓(xùn)不少于3小時，使其充分認(rèn)識院內(nèi)感染工作的重要性。掌握院內(nèi)感染的有關(guān)知識和規(guī)章制度，考核合格后方可上崗。醫(yī)務(wù)人員每年院感培訓(xùn)不少于6小時。

　　4、對重點(diǎn)科室進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，特別是醫(yī)務(wù)人員，各科所要制定學(xué)習(xí)院內(nèi)感染知識的學(xué)習(xí)計(jì)劃，爭取每個醫(yī)護(hù)人員都能全面掌握合理使用抗生素的原則和聯(lián)合用藥的原則。護(hù)士要掌握各種消毒液的配制方法、消毒時間、有效濃度和檢測方法。掌握六步洗手法。

　　5、根據(jù)季節(jié)安排適當(dāng)?shù)臅r間請負(fù)責(zé)防疫的同事講常見傳染病的防治知識和疫情報(bào)告制度。

　　6、每月組織一次院內(nèi)感染知識講座，每季度組織一次有關(guān)院內(nèi)感染的理論考試和操作考核。合格率要達(dá)到100%。

控制計(jì)劃9

　　一、公司基本情況介紹

　�。ㄒ唬┕净厩闆r

　　公司簡稱：用友軟件

　　股票代碼：600588

　　公司股票上市交易所：上海證券交易所

　　本公司是在上海證劵交易所上市的民營企業(yè)，公司長期以來一直致力于不斷建立和完善公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。公司的股東大會是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)；董事會為公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)；公司總裁、副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)由董事會聘任或解聘并對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營活動；監(jiān)事會負(fù)責(zé)對董事會及高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督。依據(jù)公司內(nèi)部的組織架構(gòu)，公司各職能部門之間職責(zé)明確，相互牽制，保證了公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的有序進(jìn)行。

　　自《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》頒布實(shí)施以來，公司按照證監(jiān)會的要求，積極組織學(xué)習(xí)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套指引，并積極開展內(nèi)控體系建設(shè)和實(shí)施。公司成立了內(nèi)控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由董事長王文京先生親自擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，并由集團(tuán)內(nèi)控及預(yù)算管理部作為牽頭部門，推動內(nèi)部控制在全集團(tuán)內(nèi)的建設(shè)和實(shí)施。20xx年，集團(tuán)進(jìn)一步加大了內(nèi)控建設(shè)上的投入，并決定聘請安永（中國）企業(yè)咨詢有限公司北京分公司提供咨詢服務(wù)。

　　（二）前期內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作開展情況

　　公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的要求，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素入手，開展內(nèi)控建設(shè)及實(shí)施工作。截至20xx年底，公司已經(jīng)建立了風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系框架，并對影響最重大、風(fēng)險(xiǎn)最高的六個重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行內(nèi)控流程梳理和制度建設(shè)，完成了財(cái)務(wù)管理（預(yù)算、資金、費(fèi)用、融資、固定資產(chǎn)、財(cái)務(wù)報(bào)告與披露等）、銷售管理、采購管理、媒體傳播管理、基建工程管理和信息系統(tǒng)管理六個領(lǐng)域內(nèi)部控制手冊的編寫。20xx年將進(jìn)一步對已經(jīng)制定的內(nèi)控制度進(jìn)行完善和落實(shí)實(shí)施，對其他業(yè)務(wù)流程開展全面建設(shè)和實(shí)施，并且開展對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況的自我評估。

　　二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃

　�。ㄒ唬﹥�(nèi)控建設(shè)總體目標(biāo)：以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，以企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，自上而下建立一套全面內(nèi)控體系，合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

　�。ǘ﹥�(nèi)控建設(shè)總體原則：

　　1.先進(jìn)性與實(shí)用性相結(jié)合

　　2.前瞻性與漸進(jìn)性相結(jié)合

　　3.滿足監(jiān)管要求與提升企業(yè)管理相結(jié)合

　　4.成本效益原則

　�。ㄈ﹥�(nèi)控建設(shè)及實(shí)施的范圍：

　　1. 重點(diǎn)建設(shè)單位和試點(diǎn)推廣單位

　　20xx年公司的'內(nèi)控建設(shè)將按照先重點(diǎn)建設(shè)再試點(diǎn)推廣的方式進(jìn)行。首先以股份公司總部和北京分公司作為重點(diǎn)建設(shè)單位，初步建立起一套全面的內(nèi)控體系，然后選擇7家分、子公司進(jìn)行試點(diǎn)推廣。

　　重點(diǎn)建設(shè)單位：用友軟件集團(tuán)及股份公司總部、用友軟件北京分公司試點(diǎn)推廣單位：用友軟件上海分公司、廣州分公司、中央大客戶事業(yè)部、北京用友政務(wù)軟件有限公司、廈門用友煙草軟件有限責(zé)任公司、暢捷通軟件有限公司、用友醫(yī)療衛(wèi)生信息系統(tǒng)有限公司

　　以上2家重點(diǎn)建設(shè)單位和7家試點(diǎn)推廣單位的總資產(chǎn)總數(shù)、營業(yè)收入總數(shù)和凈利潤總數(shù)三項(xiàng)指標(biāo)均占20xx年合并財(cái)務(wù)報(bào)表相應(yīng)指標(biāo)的50%以上

　　（四）組織保障體系

　　1. 內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組

　　職責(zé)：審定公司內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃、體系、方法、進(jìn)度等；批準(zhǔn)聘用外部咨詢機(jī)構(gòu)；協(xié)調(diào)各部門溝通，保證資源配置；審定公司級主要風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控建設(shè)重點(diǎn)流程；審定公司內(nèi)部控制制度手冊；對各機(jī)構(gòu)、部門內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)行評價(jià)；支持推動管理層內(nèi)控建設(shè)宣貫。

　　2. 內(nèi)部控制體系建設(shè)推進(jìn)辦公室

　　職責(zé)：設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系、建設(shè)方法、保障組織、各子公司及部門的職能；擬定內(nèi)控建設(shè)工作計(jì)劃及進(jìn)度；組織和推動風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)項(xiàng)目、文檔手冊編寫；指導(dǎo)各工作小組工作；組織推動集團(tuán)范圍內(nèi)控建設(shè)宣貫；指導(dǎo)信息系統(tǒng)相關(guān)內(nèi)容的建設(shè)；檢查監(jiān)督內(nèi)控制度在集團(tuán)范圍貫徹執(zhí)行。

　　3. 內(nèi)部控制體系制度流程建設(shè)小組

　　職責(zé)：按照內(nèi)控建設(shè)工作計(jì)劃組織完成風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)分析；組織完成重點(diǎn)流程內(nèi)控制度的梳理、完善，以及內(nèi)控文檔的編寫；針對內(nèi)控缺陷提出整改方案；參加內(nèi)控建設(shè)相關(guān)培訓(xùn)及會議；制定并貫徹執(zhí)行內(nèi)控制度。

　　4.內(nèi)部控制體系制度流程建設(shè)與實(shí)施小組

　　職責(zé)：嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控建設(shè)工作計(jì)劃；推動產(chǎn)品公司及客戶經(jīng)營機(jī)構(gòu)層面的風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)分析；推動重點(diǎn)流程內(nèi)控制度的梳理、完善，以及內(nèi)控文檔的編寫；推動內(nèi)控缺陷的整改；協(xié)調(diào)組織人員參加內(nèi)控建設(shè)相關(guān)培訓(xùn)及會議；組織推動產(chǎn)品公司及客戶經(jīng)營機(jī)構(gòu)層面的內(nèi)控建設(shè)宣貫；推動和監(jiān)督內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行。

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　　1. 計(jì)劃階段主要任務(wù)

　�。�1）制定20xx年內(nèi)控建設(shè)工作計(jì)劃、范圍、重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程等

　�。�2）成立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組

　　（3）聯(lián)系確定聘用咨詢公司

　　計(jì)劃完成時間：20xx年3月底

　　責(zé)任人：內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)部控制體系建設(shè)推進(jìn)辦公室

　　2. 風(fēng)險(xiǎn)評估階段主要任務(wù)

　　（1）召開內(nèi)控建設(shè)啟動大會

　�。�2）設(shè)計(jì)發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷

　�。�3）收集、分析風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷并通過訪談進(jìn)一步識別各業(yè)務(wù)、管理部門的風(fēng)險(xiǎn)

　�。�4）召開風(fēng)險(xiǎn)評估會，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

　　計(jì)劃完成時間：20xx年4月底

　　責(zé)任人：內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)部控制體系建設(shè)推進(jìn)辦公室

　　3.企業(yè)層面建設(shè)階段主要任務(wù)

　�。�1）進(jìn)行管理層訪談并填寫企業(yè)層面問卷，識別企業(yè)層面的控制以及控制缺失點(diǎn)

　�。�2）針對內(nèi)控缺陷制定整改方案并進(jìn)行整改

　�。�3）編寫風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣及內(nèi)控手冊

　�。�4）梳理相關(guān)制度發(fā)文，對缺少的制度進(jìn)行補(bǔ)充，對現(xiàn)有的制度進(jìn)行完善并與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行索引

　　計(jì)劃完成時間：20xx年5月底

　　責(zé)任人：內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)部控制體系建設(shè)推進(jìn)辦公室

　　4.業(yè)務(wù)流程層面建設(shè)階段主要任務(wù)

　　（1）進(jìn)行管理層訪談，識別現(xiàn)有的控制和內(nèi)控缺失，編寫內(nèi)控流程文檔和風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

　�。�2）進(jìn)行穿行測試，進(jìn)一步確認(rèn)流程中的控制點(diǎn)和控制缺失點(diǎn)

　　（3）對發(fā)現(xiàn)的控制缺失點(diǎn)制定整改方案，補(bǔ)充所必須的控制并落實(shí)實(shí)施

　　計(jì)劃完成時間：（1）-（3）項(xiàng)20xx年6月底完成；（4）項(xiàng)20xx年8月底完成

　　責(zé)任人：內(nèi)部控制體系制度流程建設(shè)小組

　　5.試點(diǎn)推廣階段主要任務(wù)

　　（1）內(nèi)控手冊和風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣等文檔下發(fā)至各產(chǎn)品公司及客戶經(jīng)營機(jī)構(gòu)

　�。�2）組織內(nèi)控體系推廣培訓(xùn)

　�。�3）各產(chǎn)品公司和客戶經(jīng)營機(jī)構(gòu)對比梳理本公司業(yè)務(wù)流程

　�。�4）在7家試點(diǎn)推廣單位進(jìn)行穿行測試

　　（5）針對發(fā)現(xiàn)的控制缺陷制定整改方案并進(jìn)行整改

　�。�6）各產(chǎn)品公司和客戶經(jīng)營機(jī)構(gòu)梳理相關(guān)制度發(fā)文，對缺少的制度進(jìn)行補(bǔ)充，對現(xiàn)有的制度進(jìn)行完善并與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行索引.。

控制計(jì)劃10

　　摘要：在當(dāng)前公路工程項(xiàng)目施工中，施工設(shè)備材料的計(jì)劃管理與成本控制在整個公路工程項(xiàng)目中占據(jù)著重要位置，這就要求相關(guān)人員能全面分析現(xiàn)階段公路工程施工現(xiàn)場設(shè)備材料管理的相關(guān)內(nèi)容，努力提高管理水平。本文重點(diǎn)闡述了公路工程施工現(xiàn)場設(shè)備材料的計(jì)劃管理與成本控制的相關(guān)問題，先闡述了公路工程設(shè)備材料計(jì)劃管理的相關(guān)內(nèi)容，再對如何開展成本控制進(jìn)行研究，希望能對相關(guān)學(xué)者工作有所幫助。

　　關(guān)鍵詞：公路工程；現(xiàn)場設(shè)備材料；計(jì)劃管理；成本控制

　　在我國公路工程項(xiàng)目快速發(fā)展的大背景下，做好工程施工現(xiàn)場設(shè)備材料的計(jì)劃管理與成本控制，在保證整個工程項(xiàng)目順利運(yùn)行中發(fā)揮著重要意義。但從當(dāng)前部分公路工程項(xiàng)目的實(shí)施現(xiàn)狀來看，受多方面因素影響，很多公路工程在設(shè)備材料管理中存在問題，表現(xiàn)為管理方法不科學(xué)、管制制度不完善等，最終對設(shè)備材料管理水平產(chǎn)生影響。因此，要重視對公路工程設(shè)備材料管理問題的研究，為切實(shí)保證工程順利進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。

　　1、公路工程施工現(xiàn)場設(shè)備材料的計(jì)劃管理內(nèi)容

　　1.1計(jì)劃管理內(nèi)容簡述

　　從廣義上將，計(jì)劃管理就是要在管理工作中，對各項(xiàng)管理策略的總稱，體現(xiàn)在從宏觀層面的`管理與微觀層面管理兩方面。對公路工程項(xiàng)目而言，現(xiàn)場設(shè)備材料計(jì)算管理，就是需要在查明整個工程項(xiàng)目中各種施工步驟對設(shè)備材料的需求，并編制相對應(yīng)的原材料供給辦法，保證設(shè)備材料供給穩(wěn)定性。

　　1.2公路工程項(xiàng)目現(xiàn)場設(shè)備材料管理內(nèi)容研究

　　結(jié)合當(dāng)前公路工程項(xiàng)目管理的實(shí)際情況，本文認(rèn)為在現(xiàn)場設(shè)備材料計(jì)劃管理中，主要的管理內(nèi)容包括：

　�。�1）對材料需求量的計(jì)劃，主要指在計(jì)劃期內(nèi)為了完成工程任務(wù)而必須使用的物資量，是整個設(shè)備材料管理工作的基礎(chǔ)。

　�。�2）設(shè)備材料供應(yīng)計(jì)劃。按照用量計(jì)劃表，有依據(jù)的開展設(shè)備材料供應(yīng)方案。

　�。�3）設(shè)備材料采購計(jì)劃。根據(jù)整個工程項(xiàng)目的進(jìn)度與設(shè)備材料的使用情況，設(shè)備材料采購人員面向市場進(jìn)行原材料采購，確保能有效滿足工程項(xiàng)目對原材料的需求。

　　對公路工程項(xiàng)目而言，在整個現(xiàn)場設(shè)備材料計(jì)劃管理中，需要嚴(yán)格按照上述三點(diǎn)開展計(jì)劃管理工作，才能保證設(shè)備材料管理水平能滿足工程項(xiàng)目需求，最終提高設(shè)備材料管理質(zhì)量。

　　2、公路工程項(xiàng)目設(shè)備材料成本控制

　　由于設(shè)備材料成本在整個工程項(xiàng)目成本中占據(jù)著重要位置，因此，為了進(jìn)一步降低工程造價(jià)，就必須要進(jìn)行設(shè)備材料成本控制。

　　2.1明確設(shè)備材料管理的基本流程

　　在設(shè)備材料管理中，應(yīng)該重視與供應(yīng)商合作的方法，采用ABC分類法，對供應(yīng)商的合作渠道進(jìn)行控制，這些都會為道路工程項(xiàng)目的原材料管理提供必要的保證。圖1基于ABC分類法的公路項(xiàng)目設(shè)備材料供應(yīng)商優(yōu)化結(jié)構(gòu)示意圖對公路工程項(xiàng)目而言，在整個設(shè)備材料管理中，必須嚴(yán)格按照圖1的供應(yīng)商劃分情況對設(shè)備材料供應(yīng)商進(jìn)行控制，才能保證成本管理策略得到有效落實(shí)。在材料計(jì)劃管理中，四川路橋公司嚴(yán)格按照計(jì)劃期內(nèi)工程任務(wù)必須的物資量進(jìn)行控制，并按照工程項(xiàng)目的原材料供應(yīng)計(jì)劃，有計(jì)劃的開展年度、季度、月度的原材料供給，其計(jì)算公式為：儲備量庫存量需要量物資供應(yīng)量

　　2.2明確崗位責(zé)任

　　在公路工程項(xiàng)目施工前，需要對工程項(xiàng)目施工圖紙進(jìn)行全面的分析，并積極發(fā)揮項(xiàng)目經(jīng)理在管理工作中的作用，確保能及時排除圖紙中的不合理因素，降低設(shè)備材料浪費(fèi)概率。之后，針對全體施工人員開展技術(shù)交底工作，詳細(xì)講述本次施工中關(guān)鍵項(xiàng)目的重難點(diǎn)技術(shù)，保證施工人員在相關(guān)路段施工中能夠保持警惕，保證施工質(zhì)量，避免出現(xiàn)返工問題。

　　2.3施工過程中的材料管理

　　（1）在整個工程項(xiàng)目施工過程中，應(yīng)該嚴(yán)格按照《貨物檢驗(yàn)程序》的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對原材料進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后，將相關(guān)原材料做好表示，并有規(guī)律的擺放在施工現(xiàn)場；貨物入庫時間要保證機(jī)動靈活，充分利用施工現(xiàn)場有限的原材料儲存空間，避免對正常施工產(chǎn)生影響。

　　（2）同時，要建立完整的限額領(lǐng)料制度，根據(jù)管理人員提出計(jì)劃分工段、分區(qū)域情況編制臺賬，所有原材料出庫情況均在臺賬上登記，無計(jì)劃不允許發(fā)放原材料，并杜絕混用、挪用原材料等不良現(xiàn)象。

　　（3）堅(jiān)持在工程項(xiàng)目中實(shí)施中間分析與核算制度，根據(jù)工程項(xiàng)目具體的工程分段情況，有計(jì)劃的開展原材料核算工作，并評估本施工段原材料使用情況，避免超出。

　�。�4）組織開展原材料回收工作，材料管理人員要深入到施工現(xiàn)場，對于施工現(xiàn)場內(nèi)部具有回收價(jià)值的原材料進(jìn)行回收，集中起來后進(jìn)行二次利用。這樣不僅能提高原材料使用效率，也能幫助施工人員樹立節(jié)省原材料的意識。

　　本文主要研究了公路工程項(xiàng)目現(xiàn)場原材料的計(jì)劃管理與成本控制的相關(guān)內(nèi)容，從本次研究結(jié)果來看，公路工程項(xiàng)目在現(xiàn)場設(shè)備材料計(jì)劃管理與成本表控制中，必須要高度重視對計(jì)劃管理與成本控制策略的探索，能結(jié)合多個工程項(xiàng)目的成功經(jīng)驗(yàn)，對成本控制與計(jì)劃管理方法進(jìn)行研究，為保證本次工程項(xiàng)目順利開展奠定基礎(chǔ)。

　　參考文獻(xiàn)

　　[1]吳軍宏.公路工程施工現(xiàn)場設(shè)備材料計(jì)劃管理與成本控制[J].現(xiàn)代國企研究，20xx，10:106.

　　[2]李猛.探討公路工程施工現(xiàn)場的成本控制與管理措施[J].科技與企業(yè)，20xx，10:83.

　　[3]王清華.公路工程施工現(xiàn)場成本控制與管理[J].山西建筑，20xx，10:238-239.

　　[4]張建海.公路工程施工成本控制與管理[J].甘肅科技縱橫，20xx，01:133+129.

控制計(jì)劃11

　　(一)、改革的指導(dǎo)思想

　　實(shí)行內(nèi)部管理體制改革是為了更好地落實(shí)《幼兒園管理?xiàng)l例》、《幼兒園工作規(guī)程》、《上海市學(xué)前教育綱要》及有關(guān)學(xué)前教育法規(guī)，加強(qiáng)幼兒園科學(xué)管理，提高保育和教育質(zhì)量，堅(jiān)持和完善園長負(fù)責(zé)制，建立和健全科學(xué)的考核制度，在園內(nèi)形成競爭、激勵機(jī)制，調(diào)動教職工積極性，力爭使我園成為管理理念先進(jìn)、保教質(zhì)量領(lǐng)先、具有個性特色的鄉(xiāng)鎮(zhèn)幼兒園。

　　(二)、改革的目標(biāo)、任務(wù)

　　實(shí)行園長負(fù)責(zé)制與黨支部監(jiān)督、保證教職工民主管理的三位一體的領(lǐng)導(dǎo)體制。以幼兒園內(nèi)部管理體制改革為中心，修訂幼兒園各項(xiàng)規(guī)章制度、各類人員崗位職責(zé)、人事、考核、獎勵、工資等一系列配套制度，形成教職工能進(jìn)能出，崗位能上能下，工資能升能降的良性循環(huán)，達(dá)到充分發(fā)揮教職工的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)教工隊(duì)伍素質(zhì)和幼兒園整體素質(zhì)的提高。

　　1、實(shí)行教職工全員聘用合同制，建立幼兒園崗位聘用，形成幼兒園自主用工，以聘任形色確定和保障幼兒園與教職工雙方責(zé)、權(quán)、利的新型勞動人事制度。

　　2、以崗位管理為主，實(shí)行落聘待崗和末位考核淘汰制，形成競爭上崗，擇優(yōu)聘用，能上能下，人才流動的崗位競爭機(jī)制。

　　3、遵循按勞分配原則，建立幼兒園發(fā)展，效益變化與教職工實(shí)績掛鉤的獎勵工資增減調(diào)節(jié)機(jī)制和內(nèi)部考核分配的激勵機(jī)制。

　　(三)、內(nèi)部管理的主要內(nèi)容

　　1、實(shí)行園長負(fù)責(zé)制

　　園長負(fù)責(zé)制是園長對保育、行政管理工作全面負(fù)責(zé)，黨支部保證監(jiān)督，教職工民主參與的完整的領(lǐng)導(dǎo)體系。

　　園長負(fù)責(zé)制的核心是“責(zé)任制”，即實(shí)行職、責(zé)、權(quán)的統(tǒng)一。所謂“職”指園長的工作崗位，擔(dān)任的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)及其在幼兒園行政機(jī)構(gòu)中合法地位的統(tǒng)一。所謂“責(zé)”指園長應(yīng)負(fù)的責(zé)任、工作、任務(wù)，履行職責(zé)是園長應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)，主要責(zé)任可歸納為政治責(zé)任、行政責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。所謂“權(quán)”，指園長的法定權(quán)利，行其權(quán)才能負(fù)其責(zé)。概括起來園長應(yīng)有“四權(quán)”，即決策權(quán)、指揮權(quán)、人事權(quán)、財(cái)務(wù)權(quán)。實(shí)行園長負(fù)責(zé)制可以使管理幼兒園的責(zé)任和相應(yīng)的職權(quán)統(tǒng)一于園長一身，有利于建立層層崗位責(zé)任制，推行目標(biāo)管理，達(dá)到指揮通暢提高工作效能。

　　園長負(fù)責(zé)制要求園長在黨和國家統(tǒng)一的路線、方針、政策、法規(guī)的指導(dǎo)下依據(jù)本園的具體情況和自己幼兒園的風(fēng)格，選擇最佳辦園方案，使保教質(zhì)量及辦園水平逐年上一臺階。

　　實(shí)行園長負(fù)責(zé)制的同時，實(shí)行分級負(fù)責(zé)的管理體制，如：園長室下設(shè)教研組、總務(wù)處、后勤組等。各層級應(yīng)本著對幼兒園負(fù)責(zé)的精神，在園長的領(lǐng)導(dǎo)下，既各司其職，又通力合作，認(rèn)真履行職責(zé)，確保政令暢通。

　　2、實(shí)行經(jīng)費(fèi)年預(yù)決算制

　　經(jīng)費(fèi)預(yù)決算制是指對教育行政部門撥款及幼兒園事業(yè)性收入年初作出預(yù)算計(jì)劃，初步估算學(xué)期經(jīng)費(fèi)使用趨向比例等，使經(jīng)費(fèi)使用合理化、科學(xué)化、規(guī)范化。年末對本年度經(jīng)費(fèi)使用情況作出決算，對下一年經(jīng)費(fèi)使用情況作出正確預(yù)算。為使預(yù)算精確，對人員經(jīng)費(fèi)做如下規(guī)定：

　　1)、定編定員

　　核算編制的方法是：編制數(shù)=3.2*班級數(shù)

　　班級數(shù)=幼兒數(shù)÷規(guī)定班額數(shù)(30人)

　　2)、定工作量

　　(1)原則：

　　A、按幼兒園工作性質(zhì)特點(diǎn)設(shè)立工作崗位，在此基礎(chǔ)上明確崗位工作量的大小。

　　B、將一線人員工作量均折算為課時數(shù)，我園標(biāo)準(zhǔn)課時為每周5個半天(計(jì)算單位為5)，二線人員則以“5”為標(biāo)準(zhǔn)工作量。

　　C、工作量折算為課時數(shù)的依據(jù)：

　　(a)依據(jù)幼兒園實(shí)際工作人員數(shù)以及本園實(shí)際情況，參照近幾年幼兒園對工作人員工作量的實(shí)際下達(dá)與執(zhí)行情況。

　　(b)對有關(guān)崗位工作量在調(diào)查、分析、試行的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整(以下均按周工作量為單位)，并做具體分工

　　班主任 5

　　書記、副園長(支部工作，后勤保障) 5

　　園長、副書記(行政工作，保教業(yè)務(wù)) 5

　　副書記、工會主席(泰日社區(qū)點(diǎn)，工會，黨務(wù)) 5

　　副園長(保教業(yè)務(wù)、教育科研) 5

　　副園長(齊賢社區(qū)點(diǎn)、師干訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)管理) 5

　　人事干部、園長助理、會計(jì) 5

　　出納 5

　　總務(wù)(采購、維修、資產(chǎn)、安全、綠化) 5

　　總務(wù)干事A(采購、維修、安全、綠化) 5

　　總務(wù)干事B(采購、維修、三大員業(yè)務(wù)、保健) 5

　　后勤組長(三大員業(yè)務(wù)、保健、倉庫、臨時進(jìn)班) 5

　　文書檔案(文書檔案，財(cái)產(chǎn)管理、電教) 5

　　保健員(衛(wèi)生、保健) 5

　　保育員 5

　　營養(yǎng)員 5

　　班組長 1

　　團(tuán)支部書記 0.5

　　每超一個工作量付課時工資：15元

　　3、實(shí)行崗位聘任制

　　崗位職務(wù)聘任制是由園長在區(qū)教育局核定的教職工編制內(nèi)，按幼兒園崗位設(shè)置需要，擇優(yōu)選聘教職工。

　　1)、聘任原則

　　(1)崗位(職務(wù))聘任制，應(yīng)堅(jiān)持雙向選擇的原則。實(shí)施過程中，園長必需堅(jiān)持任人唯賢，擇優(yōu)錄用，揚(yáng)長辟短，促進(jìn)合理流動，要形成骨干教師穩(wěn)得住，進(jìn)得來并多上課多得益，而那些不勝任或不適合教育工作的教師出得去的優(yōu)化組合氛圍，逐步建立起“聘任看實(shí)績，上崗看實(shí)干，考核看實(shí)效”的競爭機(jī)制。

　　(2)園長根據(jù)受聘人的個體情況合理聘任，并有權(quán)對受聘人的政治思想表現(xiàn)，工作實(shí)績，業(yè)務(wù)技術(shù)水平，工作態(tài)度和履行職務(wù)，崗位職責(zé)等情況，進(jìn)行定期或不定期的考核，受聘人應(yīng)積極配合接受考核。

　　(3)園長對不遵守幼兒園工作紀(jì)律、勞動紀(jì)律、屢教不改的，或工作消極，經(jīng)常不完成任務(wù)，缺乏責(zé)任心的，或其他需要待聘的教職工，予以待聘。教職工患病，并經(jīng)指定醫(yī)院單位證明，長期不能堅(jiān)持正常工作的予以待聘。

　　2)、聘任方法和程序

　　根據(jù)本園實(shí)際，園長對幼兒園工作人員實(shí)行一級聘任制。

　　(1)園長充分聽取各方面意見，決定對副園長、園長助理、人事干部等的聘任，并報(bào)教育局備案。

　　(2)園長與副園長，根據(jù)聘任原則、聘任資格聘任各部門負(fù)責(zé)人。

　　(3)教職工聘任，是由園長根據(jù)幼兒園工作實(shí)際，在聽取副園長、人事意見的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一用文件形式進(jìn)行聘任。

　　3)、聘任資格

　　(1)自覺執(zhí)行園內(nèi)一切規(guī)章制度，師德合格。

　　(2)能堅(jiān)持正常工作。

　　(3)能夠勝任工作。

　　4)、有關(guān)說明

　　(1)凡被聘任人員均享受結(jié)構(gòu)工資制。

　　(2)幼兒園實(shí)行不聘、解聘制度。對不聘、解聘人員在做好思想工作基礎(chǔ)上，有關(guān)書面材料齊全。

　　A、不聘指由于幼兒園崗位與工作人員配比明顯不協(xié)調(diào)，造成人員多余;由于本人身體原因;本人的能力、素質(zhì)不能勝任幼兒園工作而采取的暫時不聘手段，時間一般為一學(xué)年。

　　B、解聘指在受聘期間出現(xiàn)如下情況，園長在聽取各方意見的基礎(chǔ)上，給予解聘。

　　a 不能履行工作職責(zé)，影響幼兒園整體工作。

　　b勞動紀(jì)律松散，有礦工現(xiàn)象者。

　　c人際關(guān)系緊張，嚴(yán)重影響幼兒園教育秩序者。

　　d師德考評不合格者。

　　e由于人為原因，造成嚴(yán)重事故者(包括傷害)。

　　f不勝任現(xiàn)職工作，又不接受其他工作安排者。

　　(3)拒聘、不聘、解聘，在不享受結(jié)構(gòu)工資的前提下，分別作出如下處理。

　　A、拒聘，原固定職工不愿與幼兒園簽訂合同的，幼兒園給予一個月的自行流動期(指不屬緩簽范圍的教職工)，流動期滿后，職工仍不與本園簽訂合同的'，本園給予辦理辭退手續(xù)。

　　B、對不聘者，作離崗待工處理，待工期間，第一、二月發(fā)給基本工資的70%;第三、四月發(fā)基本工資的50%;若底于教職工基本生活費(fèi)的，發(fā)給基本生活費(fèi);第五、六月發(fā)基本生活費(fèi)。教職工獨(dú)生子女費(fèi)和國家規(guī)定的各種政策性補(bǔ)貼費(fèi)按規(guī)定發(fā)給，其他福利待遇均不予享受。(因產(chǎn)假原因，造成不聘者，產(chǎn)假期間按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行)。待工期最長不超過一年，本人應(yīng)積極創(chuàng)造條件受聘，園方也應(yīng)盡力為其提供聘任機(jī)會。待工后一年仍未能達(dá)成聘任協(xié)議的，按如下規(guī)定執(zhí)行：

　　a符合待退休條件或工作滿三十年，經(jīng)本人申請給予辦理待退休手續(xù)。

　　b年滿50足歲，不符合待退休條件，或工作滿二十五年的，可繼續(xù)離崗待工。

　　c辦理辭退或辭職手續(xù)。

　　C、聘期內(nèi)，除受開除留用以上處分外，不得隨意解聘教工。受聘者也不得違約離崗(包括辭職和轉(zhuǎn)行)，擅自離崗，應(yīng)交納二千元罰款。凡打算離崗者，應(yīng)在聘任期滿前一個月(一般在5月份)提出申請，在幼兒園、區(qū)教育局批準(zhǔn)的條件下，辦理辭職或轉(zhuǎn)行手續(xù)(一般在7、8月份辦理，其他時間不辦理)。

　　(4)教職工在接受聘任后，如有身體或其他原因不能正常上班，滿一月后，第二個月開始享受待崗待遇。

　　(5)對個別教工實(shí)行待退休政策。

　　A、本人提出申請，經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)討論，決定是否待退休。一旦同意，雙方簽訂協(xié)議。

　　B、在待退休期間：

　　(a)待退休期間的工資收入按有關(guān)規(guī)定發(fā)給。

　　(b)待退休期間可計(jì)算工齡，參加調(diào)資，并記入檔案工資，等到工齡正式滿退休手續(xù)時作工資基數(shù)。

　　(C)待退休期間，由單位代扣繳養(yǎng)老金、公積金。

　　(d)停發(fā)獎金，基他各種津貼和補(bǔ)貼。

　　(e)在學(xué)校福利方面享受退休教職工的待遇。

　　C、如在待退休期間，乙方參加其他工作，均從下月起按照留職停薪處理。

　　4、實(shí)行園內(nèi)結(jié)構(gòu)工資制

　　園內(nèi)結(jié)構(gòu)工資制應(yīng)包括職務(wù)(等級)工資，教職工課時(崗位)津貼，政策性補(bǔ)貼、津貼，考核獎勵工資四個部分。其中職務(wù)(等級)工資和政策性補(bǔ)貼、津貼屬于園內(nèi)非浮動部分：教職工課時(崗位)津貼和考核獎勵工資屬于園內(nèi)浮動部分。

　　1)、園內(nèi)非浮動部分

　　(1)基本工資：即職級工資，10%工資。

　　(2)職務(wù)崗貼。

　　(3)教令：仍按5年3元，10年5元，15年7元，20年10元計(jì)發(fā)。

　　(4)政策性補(bǔ)貼：地區(qū)差，價(jià)格補(bǔ)貼，提租補(bǔ)貼，書報(bào)費(fèi)，公積金、獨(dú)生保健，9元伙補(bǔ)等。

　　2)、園內(nèi)浮動部分

　　(1)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

　　A、政策性補(bǔ)貼

　　節(jié)資獎45元、無食堂補(bǔ)貼60元、教育津貼30元、額度分配、30%崗貼、班主任費(fèi)、崗位津貼費(fèi)、生活津貼40元。

　　B、崗位、職務(wù)津貼

　　C、月考核獎勵工資

　　D、衛(wèi)生費(fèi)獎勵

　　E、超學(xué)額補(bǔ)貼

　　F、超工作量費(fèi)

　　G、早晚服務(wù)

　　(2)經(jīng)費(fèi)來源

　　A、上級預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)

　　B、管理費(fèi)60%

　　C、超學(xué)額收入80%

　　3)、浮動部分支付辦法

　　(1)政策性津貼(節(jié)資獎45元、無食堂補(bǔ)貼60元、教育津貼30元、額度分配、30%崗貼、班主任費(fèi)、崗位津貼費(fèi)、生活津貼40元)按出勤為基數(shù)發(fā)放。

　　A、病假扣除：凡當(dāng)月病假滿半月不參加考核，不享受月考核工資。

　　a短期病假：工齡不滿十年斷續(xù)或連續(xù)病假在二個月以內(nèi)的，工齡滿十年斷續(xù)或連續(xù)病假在五個

　　月以內(nèi)的。

　　病假在一個月之內(nèi)的工資扣發(fā)的計(jì)算方法：(30%津貼+內(nèi)部額度分配+獎金+班貼+中餐補(bǔ)貼)/21*病假天數(shù);病假超過一個月的另加扣教齡津貼、體化津貼、車貼、教育工作者津貼。

　　b長期病假：工齡不滿十年連續(xù)病假從第三個月起，工齡滿十年連續(xù)病假從第六個月起為長期病

　　假。工資扣發(fā)計(jì)算方法：在短期病假的基礎(chǔ)上再扣除：職務(wù)工資+中小學(xué)教師增發(fā)10%(純職工崗位補(bǔ)貼+職務(wù)崗位津貼+八類地區(qū)補(bǔ)貼)，工齡不滿十年連續(xù)病假從第三個月起扣;工齡滿十年連續(xù)病假從第六個月起扣。

　　B、事假：事假為非本人處理不可的事有本人提出請假，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的假日。

控制計(jì)劃12

　　根據(jù)《市區(qū)20xx年度防治艾滋病工作目標(biāo)管理責(zé)任書》要求，特制定教育系統(tǒng)艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作計(jì)劃。

　　一、工作目標(biāo)

　　全區(qū)普通中學(xué)、中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校青少年艾滋病防治知識知曉率達(dá)90%以上。

　　二、工作重點(diǎn)

　　1.上好艾滋病防控知識課。各初中、高中、區(qū)屬中等職業(yè)學(xué)校每學(xué)年開設(shè)4—6節(jié)艾滋病防控知識課，開課率達(dá)100%，在校學(xué)生知曉率達(dá)90%以上；全面落實(shí)《學(xué)校結(jié)核病防控工作規(guī)范》。

　　2.做好宣傳工作。各學(xué)校要面向全體師生員工做好艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作。

　　三、保障措施

　　1．加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。成立市區(qū)教育局20xx年艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全區(qū)學(xué)校艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作的領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)和督查。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在普教股。各學(xué)校要成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，確保學(xué)校有組織地開展艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作。

　　2.抓好宣傳。積極協(xié)助有關(guān)部門大力宣傳《艾滋病防治條例》及相關(guān)法律、法規(guī)，艾滋病的'危害性和科學(xué)防治知識，做到家喻戶曉。各學(xué)校要充分利用校園廣播、黑板報(bào)、征文等宣傳艾滋病防控知識，組織開展艾滋病防控知識專題講座和科普宣傳活動。

　　3.狠抓落實(shí)。一是各學(xué)校要將艾滋病預(yù)防控制知識教育納入教學(xué)計(jì)劃，落實(shí)教學(xué)時間（每學(xué)年在地方課程中安排4—6課時），安排好任課教師和教學(xué)內(nèi)容。二是各學(xué)校每學(xué)期組織開展1次艾滋病防控知識競賽，辦1期艾滋病防控知識�？嘈问狡占鞍滩》揽刂R，普及率達(dá)90%以上，真正把艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作落到實(shí)處。

　　4．強(qiáng)化督查。區(qū)教育局每學(xué)年對各學(xué)校艾滋病預(yù)防控制宣傳教育工作落實(shí)情況進(jìn)行一次督查，確保全區(qū)學(xué)校艾滋病預(yù)防控制工作真正落實(shí)。

控制計(jì)劃13

　　新的一年里，結(jié)合省衛(wèi)生廳的“二甲醫(yī)院的評審工作的復(fù)評標(biāo)準(zhǔn)”，提高我們醫(yī)院感染管理質(zhì)量為目標(biāo)，認(rèn)真履行各自相關(guān)職能，保障醫(yī)療安全，提高醫(yī)院感染質(zhì)控持續(xù)改進(jìn)工作的`發(fā)展，結(jié)合我院工作實(shí)際，特制定20xx年醫(yī)院感染管理工作計(jì)劃：

　　認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國傳染病防治法》、《醫(yī)院感染管理規(guī)范》、《消毒技術(shù)規(guī)范》、《醫(yī)療廢物管理?xiàng)l例》、《抗菌藥物臨床應(yīng)用指導(dǎo)原則》，有效控制醫(yī)院內(nèi)感染的流行與暴發(fā)。

　　一、做好院內(nèi)感染監(jiān)測；

　�、倏刂聘腥韭什p少漏報(bào)：對臨床科室強(qiáng)調(diào)醫(yī)院感監(jiān)測的意義并對每一份病歷都進(jìn)行監(jiān)測。

　�、勖吭聦θ旱沫h(huán)境、空氣、物衣、醫(yī)務(wù)人員手、消毒液、無菌物品等進(jìn)行常規(guī)監(jiān)測；

　�、苤笇�(dǎo)傳染病分診點(diǎn)的科室部局及消毒隔離工作；

　�、莅凑招l(wèi)生部的規(guī)定進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)窺鏡、口腔科、供應(yīng)室的操作、消毒。

　　二、認(rèn)真貫徹執(zhí)行新的《中華人民共和國傳染病防治法》，加強(qiáng)傳染病網(wǎng)絡(luò)直報(bào)管理，每日收集傳染病報(bào)告卡進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)直報(bào)，搞好結(jié)核病轉(zhuǎn)診管理。

　　三、加強(qiáng)消毒隔離制度，每月開展消毒滅菌效果監(jiān)測與評價(jià)，重點(diǎn)科室特殊情況加強(qiáng)監(jiān)測。

　　各項(xiàng)監(jiān)測項(xiàng)目達(dá)標(biāo)�？諝狻⑨t(yī)務(wù)人員手、物體表面合格率≥98%，使用中消毒液合格率100%；無菌器械保存液合格率100％；滅菌物品合格率達(dá)100%。今年落實(shí)每季開展一個項(xiàng)目目標(biāo)監(jiān)測，如手衛(wèi)生、聽診器、電腦鍵盤等。增加產(chǎn)房、手術(shù)室衛(wèi)生員手采樣。

　　四、對使用中的紫外線燈管每半年監(jiān)測一次照射強(qiáng)度。

　　五、門診嚴(yán)格實(shí)行分診制度，病區(qū)落實(shí)探視制度。

　　六、嚴(yán)格醫(yī)療廢物分類、收集、運(yùn)送、儲存、外運(yùn)管理，杜絕泄漏事件。

　　七、臨床出現(xiàn)醫(yī)院感染聚集性病例（同類病例3—4例），實(shí)行醫(yī)院感染暴發(fā)預(yù)警報(bào)告。積極預(yù)防醫(yī)院感染暴發(fā)性流行，杜絕惡性院感事件的發(fā)生。

　　八、對發(fā)生醫(yī)院內(nèi)感染的流行、暴發(fā)進(jìn)行調(diào)查與分析，提出控制措施。24小時內(nèi)完成逐級上報(bào)。

　　九、醫(yī)院感染知識培訓(xùn)納入本年度工作重點(diǎn)。采取請專家及院內(nèi)講座形式進(jìn)行全員培訓(xùn)，試卷考核，提高醫(yī)務(wù)人員醫(yī)院感染防范意識。落實(shí)崗前培訓(xùn)。

　　十、將手衛(wèi)生與職業(yè)暴露防護(hù)問題納入本年度院感工作重點(diǎn)。

　　十一、定期自查，結(jié)果納入質(zhì)量核考。

　　勐臘縣人民醫(yī)院

　　二〇XX年一月十二日

控制計(jì)劃14

　　為了實(shí)驗(yàn)室的檢測作業(yè)技術(shù)活動，嚴(yán)格控制好質(zhì)量體系運(yùn)行的各種因素，確保檢測結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性，不斷提高檢測質(zhì)量，特制定檢測質(zhì)量控制計(jì)劃。

　　一、內(nèi)部質(zhì)量控制計(jì)劃

　　1、實(shí)驗(yàn)室全體人員認(rèn)真系統(tǒng)學(xué)習(xí)《質(zhì)量手冊》和《程序文件》等體系文件，做好新增工作的崗前培訓(xùn)，嚴(yán)格按照質(zhì)量手冊和程序規(guī)定要求完成檢測任務(wù)；集中舉辦國家新頒布有關(guān)實(shí)驗(yàn)室檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)的宣貫和地方實(shí)驗(yàn)室檢測規(guī)范等業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)；聘請有關(guān)儀器廠家技術(shù)人員講解儀器使用方法，并進(jìn)行現(xiàn)場操作演示，進(jìn)一步提高檢測人員技術(shù)操作水平。

　　2、按照檢驗(yàn)、檢測儀器設(shè)備維護(hù)規(guī)定和計(jì)劃定期對儀器設(shè)備進(jìn)行維護(hù)并做好記錄，對實(shí)驗(yàn)室環(huán)境進(jìn)行監(jiān)控并記錄。

　　3、質(zhì)量監(jiān)督員對實(shí)驗(yàn)室的日常檢測工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，監(jiān)督儀器設(shè)備、試劑藥品、檢測過程、報(bào)告記錄等是否符合要求，對不符合工作進(jìn)行控制并及時予以糾正。

　　4、年內(nèi)安排一至兩次內(nèi)審和一次管理評審。內(nèi)部審核計(jì)劃應(yīng)包括管理體系的全部要素，并重點(diǎn)審核監(jiān)督評審和對檢驗(yàn)結(jié)果的質(zhì)量保證有影響的.重點(diǎn)區(qū)域最新實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量控制計(jì)劃最新實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量控制計(jì)劃。實(shí)驗(yàn)室負(fù)責(zé)人根據(jù)預(yù)定的日程表和程序，年底對實(shí)驗(yàn)室的管理體系和技術(shù)活動進(jìn)行管理評審，對管理體系進(jìn)行必要的改進(jìn)完善，以確保其持續(xù)適用和有效。

　　5、儀器管理員按計(jì)劃于對儀器設(shè)備進(jìn)行送檢，并定期自校和做好期間核查。

　　6、各類檢測報(bào)告的審核及發(fā)放嚴(yán)格執(zhí)行三級審核制度。

　　7、按照規(guī)定程序做好采樣現(xiàn)場和實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部的質(zhì)量控制工作，努力提高檢測水平。

　　二、外部質(zhì)量控制計(jì)劃

　　積極參加云南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、云南省環(huán)境保護(hù)廳、云南省安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局等上級單位舉辦的能力驗(yàn)證、比對試驗(yàn)和考核活動。

　　三、結(jié)果質(zhì)量控制

　　1、定期采用下列方式監(jiān)控檢測結(jié)果的有效性：

　�。�1）進(jìn)行盲樣考核：當(dāng)使用有證標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)進(jìn)行盲樣考核時，檢測結(jié)果在證書標(biāo)示值及其不確定度范圍內(nèi)為合格。

　�。�2）參加一至兩次實(shí)驗(yàn)室間的比對或能力驗(yàn)證:當(dāng)實(shí)驗(yàn)室之間或能力比對時，2個同等條件實(shí)驗(yàn)室各自測定的平均值間的絕對差值不得大于方法規(guī)定的2次重復(fù)測定結(jié)果間的值，否則為不合格。

　�。�3）使用相同或不同方法進(jìn)行具體項(xiàng)目的重復(fù)檢測:當(dāng)進(jìn)行儀器比對時，對2/多臺儀器測定的2/多組結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)學(xué)分析，當(dāng)2/多組結(jié)果間無顯著性差異，為合格。

　�。�4）進(jìn)行留樣檢測或再校準(zhǔn):當(dāng)進(jìn)行留樣再測時，前后2次測定結(jié)果絕對差值不得大于方法規(guī)定的2次重復(fù)測定結(jié)果間的值，否則為不合格最新實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量控制計(jì)劃工作計(jì)劃。實(shí)驗(yàn)室在12月對全年內(nèi)質(zhì)量控制情況作出評審，評審結(jié)論及資料由質(zhì)量管理部歸檔。

　　（5）做好同一樣品的人員比對：當(dāng)進(jìn)行人員比對時，2人各自測定的平均值間的絕對差值不得大于方法規(guī)定的2次重復(fù)測定結(jié)果間的值，否則為不合格。

　　（6）定期采用標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)對儀器進(jìn)行標(biāo)定和校驗(yàn)。

　�。�7）分析一個樣品不同特性的相關(guān)性。

　　2、運(yùn)用統(tǒng)計(jì)技術(shù)對測量結(jié)果進(jìn)行分析，對異常值進(jìn)行判斷和處理。當(dāng)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量控制數(shù)據(jù)將要超出預(yù)先確定的判斷依據(jù)時，應(yīng)采取有計(jì)劃的糾正措施，防止報(bào)告錯誤的結(jié)果。

控制計(jì)劃15

　　為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)文件精神要求，為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。

　　一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組

　　領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛?cè)无k公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。

　　二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制

　　1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。

　　每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。

　　每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。

　　2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。

　　學(xué)校各項(xiàng)開支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。

　　3、建立學(xué)校采購制度

　　成立學(xué)校采購小組，應(yīng)由六人以上組成。需采購的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批，批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。

　　4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。

　　學(xué)校的工程管理由分管副校長負(fù)責(zé)：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。

　　學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作：建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。

　　5、建立完善的民生資金管理制度。

　　民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學(xué)生賬戶，讓學(xué)生及時享受國家惠顧政策。

　　6、建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。

　�。�1）成立督查組。

　�。�2）公布監(jiān)督電話。

　　7、建立校長不直接分管制度。

　　學(xué)校校長總領(lǐng)全局，實(shí)行五不直接分管，實(shí)行副校長分管具體工作。

　　學(xué)校辦公室工作由校長戴輝直屬。

　　學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長司范省分管。

　　學(xué)校黨務(wù)工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。

　　學(xué)校教務(wù)工作由副校長趙章紅分管。

　　學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。

　　三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作

　　1、學(xué)校基礎(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作：

　　由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長提交學(xué)校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報(bào)教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施；不超過20000元的`由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長負(fù)責(zé)提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達(dá)到內(nèi)部控制的目的。

　　2、采購工作：

　　首先，學(xué)校成立以校長為組長的采購小組，具體負(fù)責(zé)采購工作。

　　各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。

　　采購時，如果是政府采購項(xiàng)目，嚴(yán)格報(bào)送教育局采購辦。如果是自行采購項(xiàng)目，由采購小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。

　　3、經(jīng)費(fèi)管理工作：

　　首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。

　　經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到專款專用，由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。

　　四、工作安排

　　1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動內(nèi)控工作。

　�。�1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

　�。�2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。

　　（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。