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2017基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案
復(fù)習(xí)題一：
1.必須披露上市交易公告書的基金品種包括(D)。1、封閉式基金;2、上市開放式基金;3、交易型開放式指數(shù)基金;4、分級基金子份額
A.1,2
B.1,2,3
C.2,3,4
D.1,2,3,4
2.基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制的四個層次不包括(D)。
A.員工自律
B.各部門主管的檢查監(jiān)督
C.管理層對人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制
D.股東大會的檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)
3.某混合型基金參與網(wǎng)下申購新股公開增發(fā)，由于公司在申購過程中未去審慎了解和預(yù)估實(shí)際中簽率，申購數(shù)量過大，出現(xiàn)持新股市值占基金資產(chǎn)凈值比例達(dá) 14.85%的情況，違反《基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，該事件所引起的風(fēng)險屬于(B)。
A.操作風(fēng)險
B.法律合規(guī)風(fēng)險
C.流動性風(fēng)險
D.市場風(fēng)險
4.我國分級基金的募集包括(B)和()兩種方式。
A.現(xiàn)金募集、非現(xiàn)金募集
B.合并募集、分開募集
C.場內(nèi)募集、場外募集
D.直銷募集、分銷募集
5.明確基金銷售目標(biāo)客戶市場，最需要解決的問題是(D)。
A.考核激勵基金銷售人員
B.選擇基金投資機(jī)會
C.完善基金產(chǎn)品線
D.分析投資者的需求
6.基金從業(yè)人員職業(yè)道德最為基礎(chǔ)的要求是(B)。
A.誠實(shí)可信
B.守法合規(guī)
C.專業(yè)審慎
D.保守秘密
7.專業(yè)審慎是基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備與其職業(yè)活動相適應(yīng)的職業(yè)技能，是調(diào)整基金從業(yè)人員與(B)之間關(guān)系的道德規(guī)范。
A.基金監(jiān)管
B.職業(yè)
C.投資人
D.社會關(guān)系
8.對公募基金信息披露的要求，以下錯誤的是(A)。
A.應(yīng)保證投資人實(shí)時了解基金投資組合信息
B.應(yīng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)披露
C.應(yīng)保證投資人能夠按照基金合同的約定估值公開披露的信息資料
D.應(yīng)保證所有披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性
9.基金份額的登記、確認(rèn)是(A)的職責(zé)之一。
A.注冊登記機(jī)構(gòu)
B.中央結(jié)算公司
C.銷售機(jī)構(gòu)
D.基金托管人
10.在宣傳推介材料(D)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向有關(guān)部門報備相關(guān)材料。
A.發(fā)布結(jié)束后 3個工作日內(nèi)
B.發(fā)布之日前 3個工作日
C.發(fā)布之日前 5個工作日
D.發(fā)布之日起 5個工作日內(nèi)
11.根據(jù)《證券投資基金法》的要求，中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起(D)內(nèi)做出注冊或者不予注冊的決定。
A.1個月
B.2個月
C.3個月
D.6個月
12.關(guān)于守法合規(guī)職業(yè)道德的要求，以下表述錯誤的是(B)。
A.基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
B.當(dāng)不同效力級別的規(guī)范對同一行為均有規(guī)定時，基金從業(yè)人員可選擇遵守寬松的規(guī)范內(nèi)容
C.不負(fù)有監(jiān)管職責(zé)的基金從業(yè)人員，也應(yīng)當(dāng)監(jiān)督他人的行為是否符合法律法規(guī)的要求
D.守法合規(guī)的前提是熟悉相關(guān)的法律法規(guī)等行為規(guī)范
13.某基金公司的財務(wù)人員休產(chǎn)假，為控制人力成本，公司安排基金會計兼職從事公司財務(wù)清算工作。關(guān)于該安排，以下描述正確的是(D)。
A.體現(xiàn)了有效性原則
B.違反了效率性原則
C.體現(xiàn)了成本效益原則
D.違反了獨(dú)立性原則
14.關(guān)于私募基金的監(jiān)管，以下描述正確的是(D)。
A.設(shè)立私募基金管理機(jī)構(gòu)需經(jīng)證監(jiān)會審批
B.發(fā)行私募基金需經(jīng)中國基金業(yè)協(xié)會審批
C.中國基金業(yè)協(xié)會對私募基金實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管的職責(zé)
D.發(fā)行私募基金不設(shè)行政審批
15.某 ETF基金在集中申購期間因接受某股票超比例換購導(dǎo)致資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失，事后分析認(rèn)為公司制度未能覆蓋 ETF基金管理環(huán)節(jié)。該事件反映該基金公司在內(nèi)部控制方面違背了以下哪項(xiàng)原則，(D)。
A.獨(dú)立性原則
B.有效性原則
C.相互制約原則
D.健全性原則
16.下列不屬于貨幣市場工具的是(B)。
A.銀行回購協(xié)議
B.中長期債券
C.短期政府債券
D.商業(yè)票據(jù)
17. Brison模型將股票型基金的超額收益歸因于(C)、行業(yè)與證券選擇和交叉效應(yīng)。
A.市場因素
B.隨機(jī)因素
C.資產(chǎn)配置
D.運(yùn)氣因素
18.關(guān)于政策風(fēng)險，以下表述錯誤的是(A)。
A.市場風(fēng)險即政策風(fēng)險
B.政策風(fēng)險是指因宏觀政策的變化導(dǎo)致的對基金收益的影響
C.政策風(fēng)險的管理主要在于對國家宏觀政策的把握和預(yù)測
D.宏觀政策包括財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策等都會對基金收益造成影響
19.證券投資基金的會計報表通常不包括(D)。
A.利潤表
B.資產(chǎn)負(fù)債表
C.凈值變動表
D.現(xiàn)金流量表
20.關(guān)于基金投資者教育工作的基本原則，理解錯誤的是(C)。
A.不可替代市場參與者的監(jiān)管工作
B.將投資者教育納入各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
C.存在廣泛適用的投資者教育計劃
D.有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)保護(hù)投資者
復(fù)習(xí)題二：
1.資產(chǎn)負(fù)債表中的所有者權(quán)益不包括( )。
A.股本
B.應(yīng)付票據(jù)
C.資本公積
D.盈余公積
2.利潤表的終點(diǎn)是( )。
A.特定會計期間的收入
B.本期的所有者盈余
c.與收入相關(guān)的成本費(fèi)用
D.本期的所有者權(quán)益
3.一家企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為5，那么該家企業(yè)平均需花( )天收回一次賬面上的全部應(yīng)收賬款。
A.5
B.73
C.30
D.70
4.財務(wù)報表分析是( )進(jìn)行證券分析的重要內(nèi)容。
A.公司董事
B.總經(jīng)理
C.基金投資商
D.基金投資經(jīng)理或研究員
5.( )是用來衡量企業(yè)長期償債能力的指標(biāo)。
A.流動性比率
B.財務(wù)杠桿比率
C.營運(yùn)效率比率
D.盈利能力比率
6.權(quán)益乘數(shù)的計算方法是( )。
A.資產(chǎn)除以所有者權(quán)益
B.負(fù)債除以所有者權(quán)益
C.資產(chǎn)除以負(fù)債
D.負(fù)債除以資產(chǎn)
7.李先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5%，按照單利計算，5年后李先生能取到的總額是( )元。
A.1250
B.1050
C.1200
D.1276
8.按照( )的計算方法，每經(jīng)過一個計息期，要將所生利息加入本金再計利息。
A.復(fù)利
B.單利
C.貼現(xiàn)
D.現(xiàn)值
9.某企業(yè)有一張帶息票據(jù)(單利計息)，面額為12000元，票面利率為4%，出票日期為4月15日，6月14日到期(共60天)，則到期日的利息為( )元。
A.60
B.120
C.80
D.480
10.某公司從銀行取得貸款30萬元，年利率為6%，貸款期限為3年，到第3年年末一次償清，該公司應(yīng)付銀行本利和為( )萬元。
A.36.74
B.38.57
C.34.22
D.35.73
證券投資基金基礎(chǔ)知識單選題答案解析
1.【答案】B
【解析】所有者權(quán)益包括以下四部分：一是股本，即按照面值計算的股本金。二是資本公積，包括股票發(fā)行溢價、法定財產(chǎn)重估增值、接受捐贈資產(chǎn)、政府專項(xiàng)撥款轉(zhuǎn)入等。三是盈余公積，又分為法定盈余公積和任意盈余公積。四是未分配利潤，指企業(yè)留待以后年度分配的利潤或待分配利潤。
2.【答案】B
【解析】利潤表的起點(diǎn)是公司在特定會計期間的收入，然后減去與收入相關(guān)的成本費(fèi)用;利潤表的終點(diǎn)是本期的所有者盈余。利潤表的基本結(jié)構(gòu)是收入減去成本和費(fèi)用等于利潤(或盈余)。
3.【答案】B
【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=365/5=73(天)。
4.【答案】D
【解析】財務(wù)報表分析是基金投資經(jīng)理或研究員進(jìn)行證券分析的重要內(nèi)容，通過財務(wù)報表分析，可以挖掘相關(guān)財務(wù)信息進(jìn)而發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題或潛在的投資機(jī)會。
5.【答案】B
【解析】與流動性比率一樣，財務(wù)杠桿比率同樣是分析企業(yè)償債能力的風(fēng)險指標(biāo)。不同的是，財務(wù)杠桿比率衡量的是企業(yè)長期償債能力。由于企業(yè)的長期負(fù)債與企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)及使用的財務(wù)杠桿有關(guān)，所以稱為財務(wù)杠桿比率。
6.【答案】A
【解析】權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比是由資產(chǎn)負(fù)債率衍生出來的兩個重要比率，權(quán)益乘數(shù)的計算方法是資產(chǎn)除以所有者權(quán)益。
7.【答案】A
【解析】5年后李先生能取到的總額為：1000×(1+5%×5)=1250(元)。
8.【答案】A
【解析】復(fù)利是計算利息的一種方法。按照這種方法，每經(jīng)過一個計息期，要將所生利息加入本金再計利息。這里所說的計息期，是指相鄰兩次計息的時間間隔，如年、月、日等。
9.【答案】C
【解析】該票據(jù)到期利息為：12000×4%×60/360=80(元)。
10.【答案】D
【解析】第n期期末終值的一般計算公式為：FV=PV×(1+i)n。故公司應(yīng)付銀行本利和為：30×(1+6%)3=35.73(萬元)。
1.【答案】A
【解析12013年9月6日，首批3個5年期國債期貨合約正式在中國金融期貨交易所推出。
2.【答案】c
【解析】期貨交易中的頭寸是指多頭或空頭。對沖平倉這一交易行為是指若持倉者在到期日前改變已有的頭寸，在市場上買賣與自己合約品種、數(shù)量相同但方向相反的期貨。
3.【答案】B
【解析】期貨合約的交易時間是固定的，一般每周營業(yè)5天，周六、周日及國家法定節(jié)假日休息。一般每個交易日分為兩盤，即上午盤和下午盤。各交易品種的交易時間也可以不同，由交易所安排。
4.【答案】D
【解析】期權(quán)合約的標(biāo)的資產(chǎn)即期權(quán)合約中約定交易的資產(chǎn)，可以是實(shí)物商品、金融資產(chǎn)、利率、匯率或各種綜合價格指數(shù)等。
5.【答案】D
【解析】期權(quán)合約的價值可以分為兩部分：內(nèi)在價值和時問價值。一份期權(quán)合約的價值等于其內(nèi)在價值與時間價值之和。
6.【答案】A
【解析】按期權(quán)買方執(zhí)行期權(quán)的時限分類，期權(quán)可分為歐式期權(quán)、美式期權(quán)。歐式期權(quán)指期權(quán)的買方只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，既不能提前也不能推遲。美式期權(quán)則允許期權(quán)買方在期權(quán)到期前的任何時間執(zhí)行期權(quán)。
7.【答案】C
【解析】期權(quán)合約的價值可以分為內(nèi)在價值和時間價值。一份期權(quán)合約的價值等于其內(nèi)在價值與時間價值之和。時間價值是指在期權(quán)有效期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)價格波動為期權(quán)持有者帶來收益的可能性所隱含的價值。
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