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最全稅費(fèi)申報流程2017
增值稅一般納稅人、小規(guī)模納稅人、個體工商戶都要進(jìn)行申報，還有文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)，企業(yè)所得稅等等，您準(zhǔn)備好了嗎?下面是yjbys小編為大家?guī)淼年P(guān)于最全稅費(fèi)申報流程的知識，歡迎閱讀。
一、一般納稅人申報流程
1、增值稅專用發(fā)票抵扣認(rèn)證
對取得的增值稅專用發(fā)票認(rèn)證，在申報時用于抵扣稅款。
方法1：A、B級企業(yè)可以使用網(wǎng)上“增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺”，在申報期內(nèi)完成發(fā)票勾選認(rèn)證確認(rèn)操作。
方法2：攜帶“增值稅專票”等可抵扣發(fā)票，在上月底前到所屬辦稅服務(wù)廳自助機(jī)辦理或在網(wǎng)上掃描認(rèn)證。
2、遠(yuǎn)程抄報稅
對已開具的發(fā)票信息完成遠(yuǎn)程抄報稅。
金稅盤版
計算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)，征期內(nèi)系統(tǒng)自動進(jìn)行上報匯總工作，提示抄報數(shù)據(jù)上傳成功，這說明您已經(jīng)完成上報匯總。
稅控盤版
軟件升級為最新版的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)自動抄報和反寫成功，無需再進(jìn)行手工操作。
如需手工抄報：
第一步：進(jìn)入開票軟件，點(diǎn)擊報稅處理——網(wǎng)上抄報。
第二步：點(diǎn)擊【上報匯總】，向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交開票數(shù)據(jù)，初次點(diǎn)擊上報匯總的時候會提示讓設(shè)置網(wǎng)上抄報的密碼，建議設(shè)置為88888888，以后再抄報，就無需再輸入了。
3、增值稅納稅申報
(1)用北京國稅辦稅軟件或網(wǎng)上申報2.0，使用“北京法人一證通證書”或“CA證書”登錄系統(tǒng)
北京國稅辦稅軟件問題請訪問http：//www.zlsnet.com
網(wǎng)上申報2.0問題請訪問http：//www.chw365.com
一證通問題詳情訪問http：//help.bjca.org.cn
(請復(fù)制鏈接到瀏覽器里粘貼訪問)
(2)填報報表
在辦稅軟件中的“業(yè)務(wù)”模塊進(jìn)入【納稅申報】，鼠標(biāo)點(diǎn)擊“增值稅申報”業(yè)務(wù)開始填報申報表。
按照“填寫順序”依次填寫申報表，填寫完成后“填寫要求”為必填的報表“填報狀態(tài)”為“填寫完畢”、選填報表(根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際填寫)“填報狀態(tài)”為“未填寫”或“填寫完畢”時，鼠標(biāo)點(diǎn)“上傳報表”，申報表顯示“等待稅務(wù)機(jī)關(guān)受理”狀態(tài)。
申報失敗的，根據(jù)提示的失敗原因修改申報數(shù)據(jù)，再次“提交申報”。
一定時間后鼠標(biāo)點(diǎn)“受理結(jié)果”按鈕，查看稅務(wù)機(jī)關(guān)受理結(jié)果。如果顯示上傳中，請耐心等待，不要重復(fù)多次點(diǎn)擊。
(3)繳納稅款
已簽署“稅庫銀聯(lián)網(wǎng)三方協(xié)議”的可以網(wǎng)上繳納稅款，否則到開戶銀行繳納稅款。
申報成功且簽訂三方協(xié)議的，網(wǎng)上扣款只允許操作一次請確保協(xié)議銀行帳戶余額充足，點(diǎn)“扣款”按鈕進(jìn)行網(wǎng)上扣款。
申報成功但未簽訂三方協(xié)議的，點(diǎn)“扣款”按鈕打印“銀行端繳款憑證”到銀行繳納稅款。
稅控設(shè)備反寫或清卡
金稅盤版：納稅申報成功后需要您再次登陸開票軟件，提示：金稅設(shè)備已經(jīng)完成清卡操作，將重新啟動開票軟件，出現(xiàn)該界面說明您已經(jīng)完成本月稅控機(jī)報稅工作。
提示，納稅申報后必須登錄一次系統(tǒng)，否則無法完成清卡工作!
稅控盤版：納稅申報成功之后，打開開票軟件，點(diǎn)擊報稅處理——網(wǎng)上抄報，統(tǒng)一點(diǎn)擊【反寫】，有多少種發(fā)票，就點(diǎn)擊多少次【反寫】，同樣的，主分機(jī)也是一樣的操作，所有的發(fā)票都反寫成功，那么本開票機(jī)就完稅成功。
提醒：因開票軟件有自動反寫的功能，如您打開【網(wǎng)上抄報】發(fā)現(xiàn)開票截止時間已經(jīng)是次月，那么就無需操作反寫了。
4、其他稅費(fèi)申報
根據(jù)自身業(yè)務(wù)和辦稅軟件中分配的應(yīng)申報稅種，您有可能還需要填報“預(yù)繳企業(yè)所得稅”、“消費(fèi)稅”、“增值稅文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)”、代征地稅的“城建稅、教育附加、地方教育附加稅(費(fèi))”等申報表。
“預(yù)繳企業(yè)所得稅”、“消費(fèi)稅”、“增值稅文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)”申報完成后請您及時點(diǎn)擊“受理結(jié)果”按鈕，查看稅務(wù)機(jī)關(guān)受理結(jié)果為“申報成功”或“扣款成功”，本月申報才完成。
季度“預(yù)繳企業(yè)所得稅”申報注意：
請先填報財務(wù)會計報表，如果未報送財務(wù)報表，在上傳申報時主表第1行會紅字提示
填報附表一、附表二、附表三(可選填)
填報主表(必填)，注意本月填寫本期數(shù)，累計數(shù)為自動帶出，本表的累計金額與上期累計金額具有嚴(yán)格的勾稽關(guān)系，請確保申報的相關(guān)數(shù)據(jù)與企業(yè)實(shí)際經(jīng)營數(shù)據(jù)相符。
“城建稅、教育附加、地方教育附加稅(費(fèi))”等申報表在國稅申報網(wǎng)站提供的只是一個鏈接方式，所以如果申報不成功或有問題，請到北京互聯(lián)網(wǎng)地稅局http：//images.tax861.gov.cn/hlwdsj_wwym/，進(jìn)入地稅申報頁面再次申報或聯(lián)系地稅局解決。
二、小規(guī)模納稅人和個體工商戶查賬征收申報流程
遠(yuǎn)程抄報稅、增值稅納稅申報、稅控設(shè)備反寫或清卡、其他稅費(fèi)申報流程均可參見一般納稅人申報流程，如沒有開票系統(tǒng)，則可直接申報。
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