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財務部門倉庫管理制度
1、 物品驗收
（1） 倉管員對公司購回的物品無論多少、大小等都要進行驗收，并做到：
① 入庫通知單與實物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等不相符時不驗收；
② 入庫通知單上的數(shù)量與實物數(shù)量不相符，但名稱、規(guī)格、型號相符可按實際驗收； ③ 對購進的物品已損壞的不驗收。
2、 入庫存放
⑴ 驗收后的物資，一律要進倉保管；
⑵ 進倉的物品一律按固定的位置堆放；
⑶ 堆放要有條理、注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在層架上；
⑷ 凡庫存物品，要逐項建立登記卡片，物品進倉時在卡片上按數(shù)加上，發(fā)出時按數(shù)減出，結(jié)出余數(shù)；卡片固定在物品正前方。
3、 保管與抽查
⑴對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質(zhì)，將物資的損耗率降到最底限度。 ⑵材料會計或有關(guān)管理人員也要經(jīng)常對倉庫物資進行抽查，檢查是否帳卡相符、帳物相符、帳帳相符。
2. 發(fā)貨
① 各部門各單位的發(fā)貨一般要求專人負責；
② 發(fā)貨員要填好發(fā)貨單（含日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等）并簽名，倉管員憑單發(fā)貨； ③ 發(fā)貨單一式三份，發(fā)貨部門自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一份，憑單入帳；材料會計一份，憑單記明細帳；
④ 發(fā)貨時倉管員要注意物品先進的先發(fā)、后進的后發(fā)；
3、 盤點
3.1倉庫物資要求每月月中小盤點，月底大盤點，半年和年終徹底盤點；
3.2將盤點結(jié)果列明細表報財務部審核；
3.3盤點期間停止發(fā)貨
4、記帳
4.1設(shè)立帳薄和登記帳，帳薄要整齊、全面、一目了然；
4.2帳薄要分類設(shè)置，物資要分品種、型號、規(guī)格等設(shè)立帳戶；
4.3記帳時要先審核發(fā)票和收貨單，無誤后在入帳，發(fā)現(xiàn)有差錯時及時解決，在未弄清和更正前不得入帳；
4.4審核收貨單、出庫單要手續(xù)完善后才能入帳，否則要退回倉管員補齊手續(xù)后才能入帳；
4.5發(fā)出的物資用加權(quán)平均發(fā)計價，月終出現(xiàn)的發(fā)貨計價差額分品種列表一式三份，記帳員、部門、財務部各一份；
4.6直撥物資的收發(fā)，同其他入庫物資一樣入帳；
4.7調(diào)出本企業(yè)的物資所用的管理費、手續(xù)費，不得用來沖減材料成本，應由財務部沖減費用；
4.8進口物資要按發(fā)票的數(shù)量、金額、稅金、檢疫費等如實折為單價人民幣入帳，發(fā)出時按加權(quán)平均發(fā)計價；
4.9對于發(fā)票、稅單、檢疫費等尚未到的進口物資，于月底估價發(fā)放，待發(fā)票、稅單、檢疫費等收到、沖減估價后，在按實入帳，并調(diào)整暫估價，報財務部材料會計調(diào)整三級帳；
4.10月底按時將材料會計報表連同驗收單、領(lǐng)料單等報送財務部材料會計；
4.11與倉管員校對事物帳，每月與財務部材料會計對帳，保證帳物相符帳帳相符。
5、建立檔案制度
5.1倉庫檔案應有收貨單、領(lǐng)料單和實物帳��；
5.2材料會計的檔案有驗收單、領(lǐng)料單、材料明細帳和材料會計報表
倉庫物資管理細則
1. 倉庫的倉管人員應嚴格檢查進倉物料的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)與入庫通知數(shù)量不符，以及質(zhì)量、規(guī)格不符合使用部門的要求，應拒絕進倉，并立即向采購部遞交物品驗收質(zhì)量報告。
2. 經(jīng)辦理驗收手續(xù)進倉的物料，必須填制“商品、物料進倉驗收單”，倉庫據(jù)以記帳，并送采購部一份用以辦理付款手續(xù)。物料經(jīng)驗收合格辦理進倉手續(xù)后，所發(fā)生的一切短缺、變質(zhì)、霉爛、變行等問題，均由倉庫負責處理
3. 貨物出倉必須嚴格辦理出倉手續(xù)，填制“出庫單”，并驗明物料的規(guī)格、數(shù)量，經(jīng)倉庫主管簽署，審批發(fā)貨。倉庫應及時記帳及送報財務部一份
4. 倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁白條發(fā)貨，嚴禁先出貨后補手續(xù)。
5. 倉庫應對各項物料設(shè)立“貨物入、出、存貨卡”，凡入庫、出庫貨物，應立即做相應的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到帳、物、卡三相符。
9. 倉庫人員應定期盤點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應辦理物資盤盈、盈虧報告手續(xù)，填制“商品物料盤盈、盤虧報告手續(xù)，填制”商品物料盤盈盤虧報告表“經(jīng)領(lǐng)導批準，據(jù)以列表，并報財務部一份
10. 為配合供應部門編好采購計劃，及時反映庫存物資數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉管人員應每月編制“庫存物資余額表”，送交采購部、財務部各一份。
11. 各項材料、物資均應制定最底儲備量和最高儲備量的定額，由倉管部根據(jù)庫存情況及時向采購部提出請購計劃，供應部割據(jù)請勾數(shù)量進行訂貨，以控制庫存數(shù)量。
12. 倉管部因未能及時提出請購而造成供應短缺，責任由倉管部承擔。如倉庫按最底存量提出請購，而采購部不能按時到貨，責任則由采購部承擔。
倉庫安全管理制度
1. 嚴格執(zhí)行企業(yè)安全保衛(wèi)的各項規(guī)章制度。倉庫安全工作要貫徹預防為主的方針，做好防
火、防盜、防汛、防工傷事故的出現(xiàn)。
2. 進入倉庫區(qū)域的人員，必須佩戴安全頭盔。拒絕佩戴安全頭盔者，須在來賓登記處登記
拒絕佩戴的原因，并同意后果自負。
3. 建立健全各級安全組織，做到制度上墻、責任到人、逐級把關(guān)、不留死角，本著誰主管誰負責、宣傳教育在前的原則，堅持部門責任制。
4. 若庫區(qū)配備消防器材和工具應按企業(yè)內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行，不得私自挪用。
5. 嚴禁各種生活用危險品、車輛、油料、易燃品進入庫區(qū)。
6. 倉庫區(qū)域嚴禁煙火和明火作業(yè)，確因工作需要動用明活，按企業(yè)有關(guān)安全保衛(wèi)規(guī)定執(zhí)行。
7. 加強用電管理。建立班前班后檢查記錄制度，做好交接檢查的詳細記錄。
8. 加強對企業(yè)內(nèi)美、窗、鎖的管理，出現(xiàn)問題及時向有關(guān)部門匯報，及時采取措施。末班人員下班后，將鑰匙交到保衛(wèi)部門，方可離去。
9. 做好來賓登記工作。有意外發(fā)生，須立即報警。
若因違反以上各款規(guī)定而造成物品損失，按企業(yè)有關(guān)規(guī)定處理。
企業(yè)倉庫財務管理制度
1、倉庫保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細賬簿和臺賬。原材料倉庫必須根據(jù)實際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應的明細賬、卡片；半成品、產(chǎn)成品應按照類型及規(guī)格型號設(shè)立明細賬、卡片；財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料廢、退回電機、返修電機應分別建賬反映。
2、必須嚴格按mis系統(tǒng)和倉庫管理規(guī)程進行日常操作，倉庫保管員對當日發(fā)生的業(yè)務必須及時逐筆錄入mis系統(tǒng)，做到日清日結(jié)，確保mis系統(tǒng)中物料進出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無誤。及時登記手工明細賬并與mis系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行核對，確保兩者的一致性。
3、做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進行檢查盤點，并做到賬、物、卡三者一致。鑄件倉管員必須定期對每種鑄件材料的單重進行核對并記錄，如有變動及時向事業(yè)部、財務部反映，以便及時調(diào)整。
4、各事業(yè)部、分廠必須根椐生產(chǎn)計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數(shù)量，并嚴格控制各類物資的庫存量，有條件單位逐步實行零庫存；倉庫保管員必須定期進行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送各事業(yè)部領(lǐng)導及財務人員，各事業(yè)部對本單位的各類不良存貨每月必須提出處理意見，責成相關(guān)部門及時加以處理。
2、入庫時，倉庫管-理-員必須查點物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負責處理。
4、入庫材料在未收到相應發(fā)票前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細賬，并根據(jù)檢驗單等有效單據(jù)及時填開貨到票未到收料單（在當月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務。
5、收料單的填開必須正確完整，供應單位名稱應填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注明原入庫時間，鑄件收料單上還應注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。
1、各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，車間領(lǐng)用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，行政各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導批字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉管員應核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入賬。
3、庫存物資清查盤點中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。
4、各事業(yè)部因客戶需要，要求在外設(shè)立倉庫的，必須報經(jīng)股份公司主管領(lǐng)導批準后作為庫存轉(zhuǎn)移，并報財務部備案，其倉庫管理納入納入所在事業(yè)部侖庫管理；外設(shè)倉庫必須由專人負責登記庫存商品收發(fā)存臺賬，并將當月增減變動及月末結(jié)存情況編成報表，定期進行盤點清查，每月將各類報表在規(guī)定的時間內(nèi)報送查關(guān)事業(yè)部及財務人員。
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