國有企業(yè)出差報銷制度

　　為完善公司管理，加強財務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實際情況，特制定以下的報銷制度!下面就隨愛匯網(wǎng)小編一起來了解下吧！

　　國有企業(yè)出差報銷制度篇1

　　第一條、適用范圍和使用原則

　　本規(guī)定適用對象為公司全體員工

　　“出差”指因公到**市以外地區(qū)處理公司事務(wù)。

　　公司各部門人員要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費。能夠通過其他方式解決的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動;每筆差旅費的使用必須有明確的目的;

　　第二條、出差申請

　　出差人員報經(jīng)理審批，憑《借款單》到財務(wù)部借支差旅備用金。

　　注意事項：出差申請單上需注明出差地點、出差事由、出差期限。

　　幾人同時出差時，可以每人單獨填寫“出差申請單”，也可以由一人填寫“出差申請單”，并注明隨行人員。

　　第三條、報銷程序

　　出差人員在出差結(jié)束后當(dāng)月25日左右辦理報銷手續(xù)，

　　出差人員填寫“差旅費報銷單”，單上需注明分類項目金額及報銷票據(jù)數(shù)量，將差旅費票據(jù)和出差申請單粘貼在a4紙上，并在報銷單上簽名。

　　第四條、報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　一、 日常性出差

　　公司各部門人員日常性出差，差旅費開支由往返路費、通訊費、住宿費、差旅補助。出差過程中發(fā)生的其他費用(如復(fù)印、購買辦公用品、宴請送禮、小型會議費等)不屬差旅費報銷范疇，需另行辦理報銷手續(xù)(填寫費用報銷單)。差旅費報銷時要求提供各報銷項目對應(yīng)的正式發(fā)票，各項費用分開列明，超標(biāo)及超范圍費用不予報銷。

　　各項目標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　(一)、 往返路費：往返路費包括**市至出差目的地的飛機票、火車票、船票、長途客車票以及上述票據(jù)的附加費用，按所到達(dá)地區(qū)現(xiàn)行票價實報實銷。

　　出差乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間在車上過夜的，或連續(xù)乘車時間超過10小時的，可購臥鋪和軟座票。

　　“特殊情況”下可乘飛機，但要在出差申請單中特別注明，并由經(jīng)理審批。

　　“特殊情況”是指：

　�、� **至目的地?zé)o直達(dá)列車，或乘車時間過長;

　�、� 處理緊急公務(wù);

　　③ 火車票售完;

　�、� 飛機票與火車票同等價值。

　　往返路費附加費用包括：

　　1.機票附加費用：機場巴士(的士)費用、機場建設(shè)費、改(退)票費、保險費、行李托運費。

　　2.火車、輪船、長途客車附加費用：訂票費、改(退)票費。

　　(二)、 市內(nèi)交通費：指乘坐公交車、地鐵等公用交通工具往返住宿地和火車站之間的費用，包含在差旅補助內(nèi)，不報銷,; 如入特殊情況，需經(jīng)理批準(zhǔn)后打車費用可報銷;

　　(三)、 住宿費：住宿費實報實銷

　　注意事項：

　　同等住宿條件下，住宿費應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標(biāo)準(zhǔn)間、多人間;無特殊情況，禁止安排單間。

　　(四)、 出差餐費及招待費

　　出差餐費包含在差旅補助內(nèi)，不另報銷;

　　招待費：因工作需要請對方領(lǐng)導(dǎo)、工作人員就餐，實報實銷，在費用報銷電子表中注明被接待的'人員情況。

　　(五)、 通信費：出差期間通訊費，按照中國移動、聯(lián)通的電子或紙質(zhì)話費詳單報銷。

　　二、 出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)。

　　對于外出參加會議或培訓(xùn)的人員，報銷時，需提供會議或培訓(xùn)通知備查。

　　(一)、 若會務(wù)費/培訓(xùn)費中已含住宿費用，不再報銷住宿費，按會議單位所收取的費用實報實銷。

　　往返路費、交通費按日常性出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　(二)、 若會務(wù)費/培訓(xùn)費中不含食宿費用，按日常性出差標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費用。

　　(三)、由接待方邀請并由對方承擔(dān)費用的出差人員，各項費用已由對方負(fù)擔(dān)，不再給予報銷。

　　三、差旅補助：

　　按照100元/人/天的標(biāo)準(zhǔn)報銷，包含市內(nèi)交通費、出差期間的餐費。

　　第五條 其他注意事項

　　1.出差人員須將每日工作匯報發(fā)郵件給經(jīng)理;

　　2.出差完成后必須填寫《設(shè)備巡檢記錄表》;

　　3.出差期間，必須遵守法紀(jì)法規(guī)，嚴(yán)禁滋擾生事，破壞公司聲譽，若有違反，將受公司嚴(yán)重處罰;

　　4.注意人身財產(chǎn)安全;

　　本制度從2012年2月8日起執(zhí)行，如有疑問可咨詢財務(wù)部和經(jīng)理。

　　國有企業(yè)出差報銷制度篇2

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

　　2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

　　3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。 4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。 5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的'差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

　　7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
 

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