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關于出差報銷標準
為了公司費用管理，合理控制差旅費用，結合本公司的實際情況，特制定本制度。
一、 報銷范圍
本細則適應于公司市內(nèi)出差的報銷。
二、 報銷依據(jù)
1、 工作人員因工作場地不同，乘坐公共汽車發(fā)生的費用、車子過路費及加油費可憑票據(jù)報銷；
2、 確因工作特殊發(fā)生的出租車票，必須經(jīng)公司領導審核簽字后方可報銷；（注：辦理個人私事的一律不得報銷，若有虛報者，取消此次報銷資格）
3、 誤餐補助：按每人每天30元進行報銷；
4、 住宿補助：按每人每天40元進行報銷。
三、 審批辦法
1、 審批程序：在出差前要明確出差任務、出行路線、工作時間及隨行人員等相關事宜；并且出差之前與出差返回后應向行政人事部登記備案；未經(jīng)過登記或過期的（未按時向行政人事部講明出差時間，過后再來補充說明的人員），不予報銷差旅費。
2、 差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、路線后交行政人事部審核簽字，再由總經(jīng)理審核簽字，最后交財務報銷。
本制度自公布之日執(zhí)行。
xx-xxx-x有限公司
2011年5月8日
關于銷售業(yè)務出差的報銷管理制度2015-1-1
一、出差申請及借款審批
員工因公出差，須填寫公司《費用申請表》 、《借支單》 。費用預算: 出差員工按公司出差報銷標準，預算出差中的各項費用，如火車票、住宿費、市內(nèi)交通等。為節(jié)約費用，公司鼓勵員工乘坐夕發(fā)朝至的火車。 多人同行的，應避免單人住宿。出差計劃： 出差員工應認真填寫出差計劃，包括出差事由、日程安排、工作安排等。審批流程 : 填好的《出差申請表》經(jīng)公司總經(jīng)理審批簽字同意后，方可辦理訂票、借款等相關出差手續(xù)。
二、出差報銷標準
（同性別，兩人前往同一個城市，報銷標準不得超過一個人費用標準的125%；異性別，兩人前往同一個城市，報銷標準不得超過一個人費用標準的175%。）
1、北京以外的直轄市、旅游城市、省會城市的報銷標準為200元/天。
此費用包括住宿費＋個人生活費＋市內(nèi)交通費。允許員工在這個范圍之內(nèi)報銷，超出的部分則由員工自己承擔。
2、北京以外的二、三級城市報銷標準為160元/天。
此費用包括住宿費＋個人生活費＋市內(nèi)交通費。允許員工在這個范圍之內(nèi)報銷，超出的部分則由員工自己承擔。
備注：乘車距離超過600千米的地區(qū)出差，公司準予購買硬臥車票。
三、費用報銷的要求和程序
報銷時需詳細填寫報銷清單（清單格式見下表），注明乘車日期、起始地點、金額、事由等事項。出差人員報銷時先理好單據(jù)，交總經(jīng)辦審核，經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準后方可報銷.（原則上每周報銷兩次，請在非工作時間填好票據(jù)。）
四、北京地區(qū)以外的城市出差回來后要寫出差總結報告。北京地區(qū)出差回來后要寫詳細的日報。報銷時，
報銷單據(jù)連同總結報告一起上交，沒有總結報告的單據(jù)原則上不予報銷。
出差總結的內(nèi)容包括拜訪的客戶名稱、姓名、職務、客戶的詳細信息及近期的項目信息，自己對該客戶跟進情況的分析，自己的跟進計劃等。
五、實施時間：本規(guī)定 2015年 1 月 1 日起試行。（試行文件，如有改動隨后另行書面通知）
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關于差旅費報銷標準的規(guī)定
本著勤儉節(jié)約、強化管理的原則，為保證出差人員工作與生活基本需求，規(guī)范差旅費開支的范圍和標準，特制定本規(guī)定。
一、差旅費開支范圍：包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費。城市間交通費憑據(jù)報銷，住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費實行定額包干或經(jīng)公司領導批準，憑票給予實報實銷。
（一）城市間交通費
出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定乘坐交通工具的，超支部分自理。
1、乘坐飛機、火車、輪船的艙（席）位等級標準見附表1。
2、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或任務緊急的，需經(jīng)總經(jīng)理書面批準方可乘坐飛機。
3、乘坐飛機往返機場的專線客車費用、乘坐符合規(guī)定交通工具的人身意外傷害保險（限每人每次一份），可憑據(jù)報銷。
（二）住宿費
出差人員住宿費，原則上按出差實際住宿天數(shù)計算，超出定額部分由個人負擔，住宿費報銷標準見附表1。
經(jīng)公司領導批準參加各類業(yè)務、社交活動，由對方負擔住宿費用的，不再報銷住宿費；若對方統(tǒng)一安排住宿，但不負擔費用的，住宿費用高于包干標準的，經(jīng)公司領導批準，可憑票給予實報實銷。
（三）伙食補助費
1、出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)實行包干，補助標準見附表1。
2、出差人員參加伙食非自理的會議及培訓班，不發(fā)放伙食補助。
（四）市內(nèi)交通費
出差人員的市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)實行包干，補助標準見附表1。
（五）駕駛員出差補助
1、小車及2.5噸以上客貨車駕駛員在石河子市行政區(qū)域內(nèi)，每天補助10元。
2、過路費、看車費、油料費等票據(jù)由行辦按規(guī)定審核后，計財部方可報銷。小車駕駛員因違章罰款，計財部一律不予報銷。
二、職工探親報銷標準
（一）職工探親必須向單位提出申請，經(jīng)人事部按照相關政策審批后方可探親，憑票據(jù)報銷探親地點往返直線路費。凡享受臥鋪而未購臥鋪票者，以直線臥鋪票價為標準，節(jié)約部分50%實發(fā)給個人。
（二）探親人員丟失火車票據(jù)，需經(jīng)計財部領導或總經(jīng)理批準，按直快車記報票價，丟失汽車、輪船票不予報銷。
（三）探親人員只報交通費（即火車車票、公路普通客車票、船票），其他交通費用自理。
三、有關規(guī)定
（一）出差人員嚴格按本規(guī)定執(zhí)行，違反規(guī)定的開支一律不予報銷，對于弄虛作假或超標準報銷或自定差旅費標準者，一律按違反財經(jīng)紀律處理。
（二）建立出差人員文字報告逐級審批制度�；鶎訂挝缓筒少徣藛T及基層一般工作人員在區(qū)內(nèi)出差由所在單位（部門）領導批準；公司所屬中層管理人員、技術人員區(qū)內(nèi)出差由公司分管領導同意，公司總經(jīng)理批準；公司機關一般管理人員區(qū)內(nèi)出差由公司分管部門領導批準；公司所屬單位工作人員新疆區(qū)外出差由總經(jīng)理批準；公司副總以上領導出差一律由總經(jīng)理批準。填寫出差申請及報銷審批單（見附表2）。
（三）建立出差人員報銷審批制度。公司領導、機關及基層單位中層管理干部和技術人員境內(nèi)出差由公司總經(jīng)理簽字報銷，董事長和書記出差，兩位互簽報銷。填寫出差申請及報銷審批單（見附表2）。
（四）出差需借備用金者，必須寫書面申請報告（明確出差任務、地點、時間及線路），經(jīng)分管領導同意，總經(jīng)理批準后，計財部方可辦理借款手續(xù)；出差人員返回后，須在七日內(nèi)全部結算清楚和歸還借款，如拖欠借款，計財部按所欠金額計息（按千分之六的利率計收利息）并次月從工資中扣回本息。
（五）赴外地參加各種考察、培訓或學習及出差者，如對方提供接待，一律不實行總額包干。
（六）符合乘坐飛機的人員，從住所到飛機場的來回交通費可憑票報銷，不計入市內(nèi)交通費。
（七）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不予報銷交通費；特殊情況需在出差地租車的，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷，不再另報市內(nèi)交通費。
（八）本規(guī)定適用于新疆天宏資產(chǎn)管理有限公司及其下屬單位。
（九）本規(guī)定自二零一四年四月一日起執(zhí)行；廠、公司所有原有關差旅費文件同時廢止。
（十）本規(guī)定解釋權為行政辦公室。
附表1：出差費用報銷等級標準
附表2：出差申請及報銷審批單
新疆天宏資產(chǎn)管理有限公司
二零一四年三月三十日
關于出差報銷的規(guī)定
1.住宿費標準：
1.1 一般員工縣外50公里以上縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）出差每晚40元/人，一般地市每晚100元/人。
1.2 一般員工省會城市、計劃單列市、直轄市、特區(qū)出差每晚150元/人。
1.3 公司主管以上管理人員（以公司紅頭文件公布為準，下同）同檔次每晚增加30元/人，公司領導同檔次每晚增加100元/人。
2.出差補助費標準
2.1 縣內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）無出差補助;縣外不足50公里出差無補助；外出學習或參加會議所交費用含食宿費或生活費的無補助；因公在外招待報銷招待費的無補助（以上費用要到公司辦公室審核登記，否則不予報銷）。
2.2 縣外50公里以上出差一般員工補助25元/天，公司主管以上管理人員補助35元/人，公司領導除自帶車外補助50元/天。
2.3 小車司機每出發(fā)一天（符合第二條第2項要求）補助25元。
3.電話費標準：
3.1報銷電話費的人員當月話費超出定額的按市外出差天數(shù)給予差額補助，市外出差一天補助10元，不超定額的按實際話費報銷。
3.2 公司不報銷電話費的人員，市外出差給予10元/天的電話費補助。
4。車、船、機票標準
4.1 因公出差報銷往返票據(jù)。不帶車出發(fā)的人員，因工作需要乘坐出租車的，在合理范圍內(nèi)的出租車票經(jīng)總經(jīng)理同意后給予報銷。
4.2 公司主管以上管理人員出差的、可乘坐硬臥列車。公司領導出差的，可乘坐軟臥列車。
4.3 除副總以上員工外，公司員工出差不準乘飛機。
5.費用報銷有關規(guī)定
5.1 公司統(tǒng)一組織的參加市場公務活動，由組織者出具住宿、就餐證明。
5.2 出差人員在填制出差單據(jù)，要附有經(jīng)分管領導批準的出差證，并在每天（或每次）的出差證上粘貼相關票據(jù)。
5.3 出差人員所附票據(jù)要按出差歸來次序粘貼，并注明乘車路線。
5.4 出差單據(jù)不能跨月填寫。出差單據(jù)必須每月一報，跨月的不予審核報銷。
5.5 司機在填寫出差單時，有關單據(jù)要附在派車單后（包括每次外出所發(fā)生的過路費、高橋公路費、住宿費、停車費等），并按去來順序排列，做到規(guī)范有序，便于核算。
5.6 出差人員凡是利用公司車輛（包括隨同公司領導車輛）出差的，一律不另報車票。
5.7 出差單據(jù)結算按《公司財務管理規(guī)定》執(zhí)行。
5.8 出差中因公招待所發(fā)生的招待費要在當月內(nèi)與此次出差發(fā)生的其他費用一并簽字報銷，且不能跨月。
5.9 出差單要認真填寫，并做到實事求是。部門負責人、公司辦公室、財務人員要嚴格把關，經(jīng)審核與實際情況不符的票據(jù)（包括日期、線路、序號等）一律作廢，不準另換其他票據(jù)；經(jīng)查屬故意多附票據(jù)或造假等，不報銷本次出差所有費用。對違犯規(guī)定報銷的，一經(jīng)查出，按《公司管理制度》追究有關責任人的責任過失。
6.公司辦公室負責組織有關部門對出差單據(jù)進行抽查，發(fā)現(xiàn)問題按公司規(guī)定處理。
7.說明：
7.1 同性別兩人以上集體出差的，住宿費標準按一人出差時的
65%執(zhí)行。
7.2 凡兩名以下工作人員陪同領導出差的、住宿、乘坐標準可靠入領導標準執(zhí)行。
7.3、在標準范圍內(nèi)，住宿費實報實銷，差額部分不另補貼。
8.本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，原《關于出差報銷的有關規(guī)定》同時作廢。
關于出差報銷的規(guī)定
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山東富欣生物科技股份有限公司 實施日期： 年 月 日
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