- 相關推薦
企業(yè)出差報銷標準
（一）出國人員要選擇經(jīng)濟合理的路線。所選航線有中國民航的應按規(guī)定乘民航班機，并盡可能購買往返機票。
（二）出國人員除黨和國家領導人及有特殊情況經(jīng)批準乘坐專機外，均應乘坐國際班機和國際列車。副部級以及相當于副部級以上人員，可乘坐飛機頭等艙、輪船一等艙、火車高級軟臥包廂；司局級以及相當于司局級人員可乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥；其他人員均乘坐飛機經(jīng)濟艙、輪船三等艙、火車硬臥。其所發(fā)生的國際旅費在上述標準內(nèi)據(jù)實報銷。
（三）出國人員乘坐國際列車，國內(nèi)段按國內(nèi)差旅費的有關規(guī)定執(zhí)行；國外段超過6小時以上的按自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天補助12美元。
企業(yè)出差補貼報銷制度
第一條 員工經(jīng)批準前往外地工作1個工作日以上的視為出差。被公司外派置廈門以
外的地點工作的情況除外。
主要包括：
（一）因業(yè)務需要、主管部門及相關單位要求需出差服務者；
（二）代表本公司出席各項工作會議或因業(yè)務需要參加考察、培訓者；
（三）有特殊公務獲準出差者。
第二條 出差程序
（一）出差審批
1、凡因公出差者，均需填寫“出差報告單”。
2、員工出差實行逐級審批制。一般員工出差報部門負責人審批，部門負責人及總經(jīng)理
報董事長審批。
（二）出差借款
1、員工出差前可依據(jù)實際情況，憑直屬領導批準的“出差報告單”經(jīng)財務主管審核后，在財務部適當預支差旅費，預支款項按照每人每日一百五十元加上城市間往返交通費計算。
2、多人出差到同一地點的，由一人辦理借款手續(xù)。
3、個人出差或貳人一同出差總借款金額單次不得超過貳千元。多人出差情況下（3人或3人以上），申請借款總金額最高不得超過叁千元，叁千元以下按照第一條規(guī)定申請款項。
4、連續(xù)出差天數(shù)超過20天或上次借款未核報完且借款已用完的情況下，由出差人本人自己預先墊付，待出差回來后，根據(jù)票據(jù)金額和預支款金額據(jù)實報銷，費用多退少補。
（三）出差考勤
1、“出差報告單”獲批后，出差人員持“出差報告單”至人事專員處登記，以備考勤。
2、在出差歸來后憑“出差報告單”到人事專員處辦理考勤核實手續(xù)。
3、出差員工在出差期間的考勤由部門負責人考核。
4、員工出差后，每日需以短信或電話形式向直屬領導匯報當日工作。以此作為出差期間的考勤依據(jù)。不按此規(guī)定執(zhí)行者，按曠工論處。
5、出差期間非因公務繞道停留，應事先以電話說明事由，經(jīng)部門負責人核準，并應在返回后補辦請假手續(xù)。非公務產(chǎn)生的所有費用由出差人本人自理，公司不予報銷。
（四）出差報銷
1、出差報銷流程圖：
2、報銷時間：出差人員應在出差返回后五個工作日內(nèi)填寫“差旅費報銷單” （背面粘貼相關報銷單據(jù),并寫明費用報銷明細），附上“出差報告單”， 一并交由部門負責人審核，審核后，交財務部進行報銷。手續(xù)未完成前不再預支差旅費。
3、報銷所需單據(jù)：“出差報告單”、“差旅費報銷單”和出差期間所有報銷票據(jù)。
4、報銷票據(jù)的要求：原始憑據(jù)必須是填寫完整，印章齊備，符合規(guī)定的正規(guī)發(fā)票（長
途車票需填寫起止地點、時間，住宿票據(jù)需填寫起止時間、天數(shù)）。報銷人員需要在每張原始單據(jù)背面簽名，寫明出差事由。并在住宿票據(jù)上注明賓館的房間號碼。
5、報銷票據(jù)的粘貼：出差人員需要將出差期間的所有報銷單據(jù)粘貼在“差旅費報銷
單”背面。所有原始憑證應按照“先分類再按照時間順序”的原則整齊牢固的粘貼，不屬于差旅費項目的票據(jù)要分開粘貼（如餐票，購物票等）。
6、“差旅費報銷單”的填寫：“差旅費報銷單”的“附件張數(shù)”處用大寫正確填寫原始憑證的張數(shù)(不包括“差旅費報銷單”及 “出差報告單”)�！百M用歸屬部門”一欄必須填寫所屬部門。幾個部門一同出差的，應按不同部門分開粘貼，單獨報銷。若票據(jù)無法分開，須把每位出差人的所屬部門、姓名以清單的形式說明，每位出差人都必須在說明上簽字確認費用，以便費用在各部門之間進行平均分攤。多人一起出差，行程順序或時間不同的需以清單的形式分別詳細列明行程路線及對應的詳細時間�！安盥觅M報銷單”應完整填列大小寫金額，大寫數(shù)字空位一律填寫“零”。清單要詳細注明，
7、報銷單據(jù)不得偽造、涂改、更換。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將給予嚴厲的處罰。除了沒收偽造票據(jù)所產(chǎn)生的金額外，同時給予當事人1000元以上的處罰，并將視情節(jié)嚴重程度，向公安機關報案。
8、報銷審核：報銷人持審核完備的報銷單據(jù)及領導審批后的“出差報告單”到財務部辦理報銷。
9、財務部接到經(jīng)部門負責人審核后的報銷單據(jù)后，無特殊原因三天內(nèi)完成結算手續(xù)。
第三條 出差標準與相關規(guī)定
（一）出差標準：出差標準包括住宿費和出差補貼。出差標準參見公司的相關規(guī)定。 住宿類補貼標準
1、員工出差住宿標準為每人100－150元/標間。
2、部門主管住宿標準為每人150－300元/標間。
3、本著為公司開源節(jié)流的工作精神，無特殊情況,出差住宿應避免單人單間的情況。 餐費補貼標準
1、員工出差期間，公司給予中餐，晚餐補貼，中餐及晚餐按照30元/餐/人標準補貼,補貼統(tǒng)一在當月工資中核發(fā)。
2、如員工與客人會餐（中餐或晚餐），在會餐費用公司給予報銷的前提下，不另行補貼員工的餐費，包括員工和主管在內(nèi)，會餐費需經(jīng)公司總經(jīng)理簽字確認方可憑票報銷，金額在1000元以上的會餐費用需要董事長簽字審批方可報銷。各公司總經(jīng)理出差，相關招待費用需經(jīng)董事長審批方可報銷。
3、員工需在會餐費票據(jù)的背面注明用餐時間及用餐人數(shù)。
出差津貼 （津貼統(tǒng)一在當月工資中核發(fā)）
1、員工在周一至周五出差，公司給予員工每日30元的差旅津貼，給予主管每日
50元的差旅津貼。如出發(fā)時間在中午12點以后或到達時間在中午12點以前， 則差旅津貼按半日計算。
2、員工在節(jié)假日在外地出差的情況，公司依據(jù)員工的工資標準給予日工資津貼，與周一至周五出差的差旅補貼不重復計算。
3、員工在節(jié)假日出差若在中午12時后離開出發(fā)地或12時前返回出發(fā)地，當天出差津貼按半日工資計算。
（二）無特殊情況,員工出差應入住公司簽訂的當?shù)氐膮f(xié)議酒店。各地協(xié)議酒店的名單請到行政人事部咨詢。
（三）憑住宿發(fā)票在公司規(guī)定的標準內(nèi)憑票實報實銷，超標準部分由個人列支。住宿發(fā)票上須填寫“客房名稱、人數(shù)、起止日期”，否則，財務不予以核報（針對定額發(fā)票以及手工填寫發(fā)票）；住宿單據(jù)必須是合法有效的正規(guī)票據(jù)，否則財務不予核報。
（四）隨同主管出差，旅館或房間不便于分開的，可在主管標準之內(nèi)據(jù)實報銷。
（五）出差期間所發(fā)生城市間交通費憑所購票據(jù)據(jù)實報銷。此處“城市間”指的是縣級（含縣級）以上城市之間。
（六）出差期間因搭乘便車或其他情況導致車票不連續(xù)或與行程不對應的情況，必須提供具體的行程路線及時間表并經(jīng)部門負責人簽字確認。對于沒有實際產(chǎn)生的交通費用公司不予報銷。
（七）搭乘軟臥、飛機、高鐵、動車一等艙之前應事先填寫申請，經(jīng)總經(jīng)理批準，方可乘坐；無法書面申請的，需事先電話申請，總經(jīng)理批準后，方可乘坐，并于事后補辦手續(xù)。
（八）如發(fā)生緊急出差，但在購票點買不到車票的，需請示部門經(jīng)理批準后，通過其他渠道購票，訂票費不得超過票面價格的10%。車站購票無訂票費，市內(nèi)訂票費按售票網(wǎng)點實際收取額度實報實銷。多人一起到同一地點出差，應委托一人訂購。
（九）出差期間，非因公務繞道停留期間不得報銷任何費用。
（十）出差未果。出差未果是指員工計劃出差并已預支借款，但臨時計劃有變導致出差未能實現(xiàn)。員工如出差未果，應及時在第二天歸還財務借款，并及時前往人
事專員處取消出差記錄。
（十一）員工出差前憑審批后的“出差報告單”，在行政人事部考勤登記后方可出差。
（十二）本著節(jié)約的原則，在不影響住宿條件的前提下要盡量為公司節(jié)約資源。
（十三）公司對外派工作的員工有另行安排住宿和交通等各項事宜時，不享受本制度規(guī)定的各項補貼。
晟杰集團行政部制 二零一五年七月二十一日
企業(yè)員工差旅費報銷標準
為了加強財務管理，控制管理費用支出，提高公司的經(jīng)濟效益，根據(jù)經(jīng)營管理的需要，參照有關費用支出標準，特制定本規(guī)定。
一、 乘坐交通工具的規(guī)定：
級別 飛機 火車 輪船
部門主管以上 飛機 硬臥或軟臥 二等艙
其他職員 須經(jīng)部門經(jīng)理批準 硬臥 三等艙
1． 乘坐火車須8小時以上，方可購臥鋪票；報銷時按票價的20%給予路途補貼。
2． 乘坐硬坐在8小時以上，未補購臥鋪票的，報銷金額按臥鋪票價報銷。
3． 關于定票費的規(guī)定：定票費金額在車票金額的20%以內(nèi)時，實報實銷，超過20%的，由部門經(jīng)理簽字后方可報銷。
二、 住宿費、市內(nèi)交通費及出差補助費標準規(guī)定
1． 住宿費標準：
地區(qū) 總經(jīng)理級 部門主管級 其他職員
經(jīng)濟特區(qū)、直轄市、省府所在地 150 120 100
上述城市以外的其他地區(qū) 100 80 70
說明：（1）在出差地公司已安排住宿的不予報銷住宿費。
（2）因特殊情況超出住宿費標準的，須經(jīng)總經(jīng)理批準才能報銷。
（3）出差期間，公司未安排住宿同時又沒有住宿發(fā)票的（住在朋友或親友家）總經(jīng)理及部門經(jīng)理應按每日100元補助，其他職員按每日20元補助。
2． 出差補助標準不分地區(qū)、不分級別，每天50元（包括市內(nèi)公共交通）
3． 出差24小時以內(nèi)，8小時以上算一天，出差不到8小時算半天。
4． 參加會議，對方安排食宿或交納會務費的，按補助標準的50%補助。
5． 市內(nèi)交通原則上不搭出租小車，有特殊情況者，由部門經(jīng)理審批報銷數(shù)額。
6． 隨總經(jīng)理一同出差的職員，按總經(jīng)理標準報銷。
開始執(zhí)行日期：2015年7月1日 批準：
業(yè)務員出差報銷程序及標準
為規(guī)范企業(yè)財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關規(guī)章制度和實際情況，特制定本辦法。
一．費用報銷的種類及補貼標準：
1. 車費報銷：市內(nèi)車票15元
2. 餐費補貼：省內(nèi)（中山、江門、順德）15元/天；省外及廣州市30元/天；
3. 住宿費：70元/宿；
4. 交際應酬費：因業(yè)務需要，需開支交際費用，必須先請示總經(jīng)理，經(jīng)批準后方可執(zhí)行，否則不給予報銷；
5. 話費補貼：補助電話費200元/月,直接計入當月工資（不出差者，不享有補助）。
二．業(yè)務員出差管理制度
1. 員工出差需填寫《出差申請表》經(jīng)總經(jīng)理審批簽字方為有效；
2. 員工出差應嚴格履行報批手續(xù)，未經(jīng)批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的費用均由其本人自行承擔，公司不予報銷；
3. 員工出差住宿應索取正規(guī)蓋章發(fā)票；
4. 公司不允許員工接受客戶的禮節(jié)性招待，若接到客戶投訴，差旅費不予報銷；
5. 出差人員回到公司后，需在３～5天內(nèi)上交《出差報告》；若因出差錯過正常休息時間，需調休的應事先請示總經(jīng)理；
6. 差旅費報銷時間為業(yè)務員返回公司的3～5個工作日內(nèi)，超過一個月以上的出差單據(jù)或不符合規(guī)定的票據(jù)，將不予以報銷；
7. 員工出差首選交通工具為火車、汽車按標準程序給予實報實銷，出差路途較
1/4
遠或任務緊急的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準后，方可改用其它交通工具（不包含出租汽車），否則不給予報銷。從出發(fā)地點→到達地點（三天內(nèi)），要使用本地電話向總經(jīng)理匯報已到達目的地（如果從A城市去往B城市，在出發(fā)前與到達后都要使用本地電話向總經(jīng)理匯報。否則不予報銷），如需返回公司必須提前三天（用本地電話）向總經(jīng)理報告返回計劃。 三． 費用審核
1. 費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后（或出差回來后）的3～5個工作日內(nèi)填制報銷憑證，履行報銷手續(xù)，當月費用在當月辦理報銷，特殊情況可另行處理；
2. 現(xiàn)金報銷需填寫《報銷明細單》并附真實、合法、完整的原始憑證，并在《報銷明細單》上注明人員、用途、數(shù)量、原因和發(fā)生的時間等信息； 3. 發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，若有錯誤，應要求開票部門重開或在發(fā)票上更正；更正過的發(fā)票應在更正處加蓋開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應一致；金額有差錯，不得更改，必須重新開具發(fā)票；
4. 短途車票若是沒顯示“出發(fā)地點→到達地點及時間”的，要在車票反面注明“出發(fā)地點→到達地點及時間”，以便審核。
5. 報銷憑證根據(jù)對應的金額，依照審批權限，會計審核后，經(jīng)總經(jīng)理審核簽字方可提交財務部報銷。 四．費用報銷
1．經(jīng)總經(jīng)理審核完畢的報銷憑證可以交財務部出納辦理現(xiàn)金報銷或付款； 2．現(xiàn)金報銷由財務部出納付款，費用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》
計算，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金； 3．報銷憑證由財務部會計按順序編制并妥善保管。 五．報銷憑證
1. 《報銷明細單》附《出差申請單》，相關的交通、住宿、通訊、餐費等發(fā)票原件，費用項目應明確、填寫齊全、不得混報；
2. 業(yè)務招待費報銷應填寫《報銷明細單》及相關費用發(fā)票原件； 3. 大額支出報銷需附合同復印件、相關費用發(fā)票原件。 六、費用報銷，流程如下：
七．附件 《員工出差申請表》
員工出差申請表
申請日期： 年 月 日
注：出差結束后三個工作日內(nèi)上交出差報告
《業(yè)務員出差報銷程序及標準》自公布之日起執(zhí)行。此文件在執(zhí)行過程中如有修改或補充規(guī)定會另行通知。
二零零九年七月三十一日
【企業(yè)出差報銷標準】相關文章：
出差報銷標準05-11
新疆出差報銷標準05-11
出差補助報銷標準05-06
公司出差補助報銷標準05-19
云南省出差報銷標準05-19
企業(yè)職工出差報銷制度05-12
企業(yè)出差補助標準05-06
企業(yè)出差報銷管理制度05-18
企業(yè)出差費報銷制度范本04-26
企業(yè)員工出差補助標準05-06