- 相關(guān)推薦
出納崗位職責(zé)總結(jié)
1、 認真執(zhí)行國家有關(guān)財物規(guī)章制度條例，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金和支票管理制度。
2、 現(xiàn)金管理做到庫存現(xiàn)金日盤月結(jié)。
3、 認真細致審核發(fā)票單據(jù)，做到無差錯。
4、 及時準(zhǔn)確于銀行對帳，做到帳物相符。
5、 及時收托費、飯費，帳清款實，服務(wù)熱情周到。
6、 主動配合園內(nèi)中心工作，熱情為一線教育教學(xué)服務(wù)。
白官屯鎮(zhèn)中心幼兒園
出納的崗位職責(zé)
根據(jù)公司董事會及總經(jīng)理的要求，依據(jù)國家相關(guān)會計法規(guī)等規(guī)定，特制定本職責(zé)細則：
1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務(wù)主管簽字后報公司董事長審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財務(wù)部只向公司董事長提供銀行存款余額情況。
4、銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)主管、公司董事長簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。
5、收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司董事長、媒介部經(jīng)辦人員。
6、不得坐支現(xiàn)金，因特殊情況確需支出的，事先報公司董事長批準(zhǔn)后辦理。
7、因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責(zé)人、公司財務(wù)主管、公司董事長簽字批準(zhǔn)后提取。
8、不準(zhǔn)用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。
出納人員崗位職責(zé)
1、認真執(zhí)行會計法，熟悉會計法規(guī)、財經(jīng)政策、現(xiàn)金管理條例、財務(wù)制度。
2、每天要將門診收費處、住院結(jié)算處的各種原始憑證進行整理。收入按會計要求，財務(wù)管理辦法計入現(xiàn)金日記帳。支出按每筆業(yè)務(wù)的發(fā)生序時記入現(xiàn)金日記帳。日終結(jié)出余額。清點庫存，編制庫存現(xiàn)金日報表，日報表與庫存現(xiàn)金相一致，日報表與總帳現(xiàn)金余額相一致。
3、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理條例，采用現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、電匯辦理業(yè)務(wù)。
4、任何人不準(zhǔn)私自借用、挪用現(xiàn)金；不準(zhǔn)用白條抵壓庫存；不準(zhǔn)將單位的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄所。
8、出納收到的各種收款收據(jù)，在未送銀行之前不得提出存根聯(lián)。將收入記入現(xiàn)金日記帳，邊同庫存現(xiàn)金日報表、原始憑證傳遞到會計組，由會計主管編制憑證以后，將送了銀行的收據(jù)存根聯(lián)加蓋審核私章提出，存根聯(lián)方能退給各工作人員，按有價票據(jù)管理規(guī)定交稽核人員銷號歸檔。
9、出納發(fā)生的差錯款和假鈔，不論金額大小，一律由個人賠付。
10、辦公室抽屜內(nèi)不得存放現(xiàn)金，每天下班之前，要移放到門診收費處的保險柜內(nèi)，注意鎖好，保證現(xiàn)金的安全。
11、到銀行提取庫存現(xiàn)金，通知保衛(wèi)人員一同前往，避免意外事件的發(fā)生，確保資金的安全。
12、使用現(xiàn)金支票做到份份登記。按財務(wù)管理要求認真填寫。
14、每天業(yè)務(wù)完畢，離院之前檢查電源線，檢查保險柜，檢查任何疏漏了的環(huán)節(jié)，切實保證資金的安全。
15、年末將現(xiàn)金出納崗位進行書面總結(jié)，并進行分析。
16、完成科長交辦的其它工作。
出納崗位職責(zé)
出納的工作流程：填寫及審核單據(jù)--辦理現(xiàn)金收付/辦理銀行結(jié)算--登記出納日記賬--填寫出納收付報告--填寫銀行余額調(diào)節(jié)表（這工序要看實際工作需不需要，賬面跟對賬單對不上就需要這步）--移交單據(jù)給會計記賬--與會計對賬盤點庫存現(xiàn)金
（一） 負責(zé)辦理現(xiàn)金出納和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)
嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)會計人員制作，并經(jīng)過復(fù)核的收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。沒有會計憑證不得收付款。
庫存現(xiàn)金（下班時），不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時送存銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，嚴禁簽發(fā)現(xiàn)金空白支票。
嚴格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票，如因情況確實特殊，必須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位，款項用途，簽發(fā)日期，規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票，要及時收回注銷。不得將空白轉(zhuǎn)帳支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向開戶行辦理掛失，如果造成經(jīng)濟損失，全部由負責(zé)人自負。
領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)帳支票時，必須持有經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的支票領(lǐng)用單，一般一次只發(fā)一張，情況確實特殊，一次最多不得超過三張，并限十日內(nèi)報銷。凡是領(lǐng)用空白支票尚未報銷（交回）完者，不得而知再發(fā)給空白轉(zhuǎn)帳支票。
（二） 編寫會計憑證
審核進賬單收賬通知聯(lián)---在審核無誤的進賬單收賬（付賬）通知第3聯(lián)上加蓋“銀行收訖（付訖）”印章---根據(jù)進賬單收賬（付賬）通知第3聯(lián)編制銀行收款憑證
（三） 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬
根據(jù)已辦完的收付款憑證，要每日逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額�，F(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對賬單余額調(diào)節(jié)相符，對未達賬款，要及時查詢清理。
要隨時掌握銀行存款實際余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)簽法遠期支票。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。
（四） 保管有關(guān)印章和空白支票
出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票所使用的財務(wù)專用公章和有關(guān)人員私章要分開保管，不得一人兼管。
空白支票和空白票據(jù)必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，領(lǐng)用或交接時要認真按規(guī)定辦理手續(xù)。
（五） 負責(zé)編制報送資金收支日報表。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（六） 認真執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度。協(xié)調(diào)好同銀行的工作關(guān)系。
會計主管崗位操作流程
會計工作流程：跟出納做好簽收手續(xù)--分單（現(xiàn)收/現(xiàn)付/銀收/銀付/轉(zhuǎn)）--做賬，按分好的單做記賬憑證--審核記賬憑證--科目匯總--登總賬--做報表
（一） 負責(zé)組織企業(yè)經(jīng)濟核算，對各項財務(wù)會計工作定期研究，布置、檢查、總結(jié)，及 反饋經(jīng)濟運行動態(tài)，為企業(yè)經(jīng)營決策提供重要信息。
（二） 認真貫徹執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度，做到依法經(jīng)營，照章納稅。協(xié)調(diào)好與銀行、稅務(wù)和有關(guān)單位、部門的工作關(guān)系。
（三） 制定本單位的財務(wù)會計制度，并不斷地修訂、完善、督促執(zhí)行。
（四） 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展和增收節(jié)支要求，組織有關(guān)人員合理核定流動資金定額，加強對流動資金和固定資產(chǎn)的管理。負責(zé)組織財會人員協(xié)同有關(guān)部門人員做好資金回收工作，確保計劃內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營資金的供應(yīng)，提高資金使用效果。
（五） 加強內(nèi)部經(jīng)濟核算，搞好財務(wù)管理，做到財務(wù)清晰、賬實、賬證、賬表、賬賬相符。各核算環(huán)節(jié)不出漏洞。按規(guī)定組織編制財務(wù)決算報表，編報財務(wù)狀況說明書和稅務(wù)申報表。
（六） 定期進行經(jīng)濟分析，充分運用會計資料，分析成本計劃、資金計劃和利潤計劃完成情況，提供可靠信息。預(yù)測經(jīng)濟前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀助手。
（七） 參加生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與重要經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件擬定，加強事前監(jiān)督，減少經(jīng)濟損失。
（八） 負責(zé)向財務(wù)經(jīng)理報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。
（九） 建立財務(wù)會計例會制度，總結(jié)布置財務(wù)工作。制定考核辦法，定期對會計人員進行
考核。重視會計人員的專業(yè)學(xué)習(xí)，提高會計人員的綜合素質(zhì)，并為會計人員職稱考試創(chuàng)造條件。
（十） 完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。
【出納崗位職責(zé)總結(jié)】相關(guān)文章：
出納崗位職責(zé)個人總結(jié)范文（精選8篇）03-14
出納崗位職責(zé)05-15
出納的崗位職責(zé)12-28
出納崗位職責(zé)06-12
出納的崗位職責(zé)【推薦】04-09
出納的崗位職責(zé)【熱門】04-09
店出納崗位職責(zé)04-09
【熱】出納的崗位職責(zé)04-08
醫(yī)院出納崗位職責(zé)04-09
出納專員崗位職責(zé)04-02