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周轉材料租賃站倉庫管理內控辦法
一、周轉材料的購進驗收管理
1、補充購進：根據(jù)公司2011年12月***日成建五發(fā)***號文《周轉材料管理辦法》的規(guī)定以書面形式向公司提出申請，批公司批準后報資產辦、財務部備案后采購。
2、新增購置：根據(jù)工程需要，凡需新增購置周轉材料的，由租賃站提出書面申請報經公司審核，由資產管理辦報經集團總公司資產辦批準后方能采購。
3、周轉材料的驗收
貨物的驗收采用實物保管員總負責制，并分不同的購入情況采用不同方式驗收：
A、發(fā)貨單（發(fā)票）與貨物同時到達時：由保管員及其他人員現(xiàn)場組織驗收。主要對采購數(shù)量、規(guī)格、型號、生產廠家等逐一與采購計劃（合同）進行核對，各項數(shù)據(jù)相吻合時，由責任保管員開據(jù)材料驗收入庫單，轉公司財務。
B、貨到單未到（發(fā)票等）：當貨物送到，相應票據(jù)未到時，由保管員先根據(jù)采購合同、計劃或其他相關批準文件對送入的貨物進行驗收，重點是物貨的質量、數(shù)量、型號、規(guī)格。如果月末結賬前單據(jù)送達本站，則暫不進行賬務處理；如果月末仍未收到發(fā)票等賬單時，則應先按合同相關條款和驗收數(shù)量入庫并送交公司財務入賬；如果驗收數(shù)量和發(fā)票數(shù)量不相符，則應即時查找原因，調整差異數(shù)量，按實收
數(shù)量填開入庫單，以便財務部門控制結算價款。
二、周轉材料出租的合同管理及發(fā)出、退回管理辦法
1、合同管理：根據(jù)公司《周轉材料管理辦法》文件規(guī)定，所有公司承建的工程（項目）所用周轉材料由租賃站統(tǒng)計管理、調配的規(guī)定，工程所用周轉材料前，需先簽定周轉材料租賃合同。庫房保管員憑有效的租賃合同方能向各項目發(fā)貨。
2、材料發(fā)出和退回的管理：工程所需材料時，先由項目材料員向租賃站提出所需材料的規(guī)格、數(shù)量及提貨時間，實物保管員按材料計劃單據(jù)實發(fā)貨。簽收程序為：
A、材料發(fā)出：工地材料員和租賃站的材料管-理-員現(xiàn)場當面點清所需的材料數(shù)量、規(guī)格，雙方當場在《出租材料發(fā)貨單》上確認簽字，最后由責任保管員進行復核并簽字后，《出租單》方為有效。憑有效出租發(fā)貨單開列《出門條》，公司門衛(wèi)憑出門條放行。
B、材料退回：當工程不需用材料退回時，由項目自行運回租賃站庫房辦理退庫手續(xù)。其辦理步驟與出租時相反。先雙方對所退的材料進行現(xiàn)場清點，分清材料的規(guī)格型號，對所退的材料規(guī)格、數(shù)量與出租時的規(guī)格型號進行對比，退貨時的各種規(guī)格、型號、數(shù)量比不得與出租時的規(guī)格、型號、數(shù)量有較大的差異。如果規(guī)格偏差大了，租賃站將不辦理退回手續(xù)。退回材料需維修的或損壞嚴重需賠償?shù)模措p方租賃合同地條款辦理編修、賠償手續(xù)。其退庫單雙方材料員簽字，再由庫房責任保管員復核后，退庫單有效。
3、出租材料的臺賬設立：
根據(jù)周轉材料站現(xiàn)有人員狀況及工作量分布情況，為了保障租退數(shù)據(jù)的及時性和準確性，我們對所有租賃業(yè)務的增減變動賬目采用雙軌運行機制，平時收發(fā)材料數(shù)據(jù)各自錄入月末核對，雙主核對無誤后，再計算當月租賃費。
A、手工臺賬的設立與錄入：設立專人負責所有租賃業(yè)務收、發(fā)材料的臺賬登記、計算管理工作，計賬的依據(jù)為簽字有效的“租、退材料碼單”，作到日結月清，方便庫管的隨時間賬目查詢。
B、電腦臺賬的設立與錄入：設立專人負責所有租賃業(yè)務收、發(fā)材料的電算化臺賬登記、計算管理工作，計賬的依據(jù)為簽字有效的“租、退材料碼單”，作到日結月清，方便庫管員及項目材料員的隨時賬目查詢。
4、租賃結算費的開列與簽單：租賃結算費周期為上月26日到次月25日為一個結算周期。每月經過手工賬和電腦臺賬相互核對后，由指定專人打印出當月租賃費結算單，再逐一與項目材料員核對后由項目經理或負責人簽字后交回公司財務入賬。
三、租賃站外調周轉材料的管理
受租賃站自有材料數(shù)量、規(guī)格及施工時間的限制，為了滿足工程對周轉材料的及時需求，本站將在一定時間段內外調一些材料以備工程急需，其外調的基本原則是成建五發(fā)2001年《周轉材料管理辦法》的要求程序辦理。
1、對需外調材料的供應單位基本條件進行比選，則優(yōu)選擇材料
供應商位�；颈冗x條件為：對供應單位的經營合法性、企業(yè)規(guī)模、經營范圍、社會信譽度、對所需材料的滿足度、價格的高低、價款結算的條件高低要求等進行比對，從中選出最優(yōu)供應商簽定租賃合同，并收集相關證照復印件備案。
2、外調材料的調撥與退回管理：
A、對外調撥：根據(jù)工程所需，外調材料由租賃站保管員根據(jù)工程地點分布情況，按就近原則選擇應供商，并向供應方提出具體規(guī)格型號數(shù)量，項目材料憑租賃站出具的外調材料單就近提貨，應供商憑材料員簽字應可的數(shù)量、規(guī)格同租賃站結算價款。如果供應商提供的租賃單數(shù)量與項目材料員簽字認可的數(shù)量不相符，租賃站將不予認可該筆租賃事項。特殊情況下，租賃站將指派專人跟車到外調單位現(xiàn)場進行數(shù)量、規(guī)格的驗收簽字工作。租賃站憑項目材料員的簽字的租單辦理內部轉租手續(xù)。
B、材料退庫：凡外調材料退租，項目材料員按“哪租哪退”的原則就地退還出租方。退還手續(xù)辦好后，憑雙方簽字后的退貨單回租賃站辦理轉退租手續(xù)。材料規(guī)格發(fā)生差異、短缺等事項，按退還時出租方驗收時簽定的退庫單辦理。租賃站憑退庫單辦理“內部轉租”退庫手續(xù)，項目材料員同時在轉租（退）單上簽字后，退庫單生效。
四、周轉材料的盤點清查管理制度：
為保障周轉材料數(shù)量的真實、完整，根據(jù)公司財務、審計及相關規(guī)定要求，租賃站對租出、庫存、外租的周轉材料每季度進行一次實地盤點清查，保證賬面數(shù)量和實際數(shù)量的一致性。對盤點清查中發(fā)現(xiàn)的數(shù)
量、質量差異及時查找原因、分清責任并及時報送公司處理。
五、外用裝卸、維修人員的控制管理：
1、外用裝卸、維修人員必須保證身體健康、體力充沛、能吃苦、具備一定裝卸、維修工作經驗的人員為基本條件。按勞動合同法簽字用工勞動合同，保障企業(yè)、個人權益不受突發(fā)事件的影響而蒙受大的損失。
2、現(xiàn)場外用工的日常工作調度安排：經審查錄用的外用工人日常工作由責任保管員負責按排、調度日常工作內容、事項。凡以計件為工作內容的工作，由本站專職劃碼員驗收確認數(shù)量后，交責任保管員復核簽字后生效，具以作為計算工人當月勞動報酬的原始依據(jù)。 凡以計時工日考核工作的，由責任保管員根據(jù)當日生產情況，按照當日工作內容指派若干人員完成其工作內容。其出勤時間作為當月計算計時工資的原始依據(jù)。各工人之間不得借故“爭搶或推逶”保管員指定的工作內容，不聽按排將按勞動合同相關條例進行處罰直到解除勞動合同。
六、以前年度開支的分析及未來的收支測算：（定稿后整體添加）
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