司法考試中的貸款保證分析
導(dǎo)語(yǔ)：①《擔(dān)保法》規(guī)定國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外的可以，下面是關(guān)于貸款保證分析的詳細(xì)內(nèi)容。
第四節(jié) 貸款保證分析
(四) 保證人資格與條件
1.保證人資格
我國(guó)《擔(dān)保法》對(duì)保證人的資格作了明確的規(guī)定，只有那些具有代主債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人。
作為保證人不僅要滿足上述兩個(gè)要件，還要受下述各條件的限制：
�、佟稉�(dān)保法》規(guī)定國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外。
�、凇稉�(dān)保法》規(guī)定禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保，并進(jìn)一步規(guī)定銀行等金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)對(duì)政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權(quán)予以拒絕。
③《擔(dān)保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人;規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供保證的保證合同無(wú)效，并且，提供保證的醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會(huì)團(tuán)體等還要就提供保證的過(guò)錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。
�、堋稉�(dān)保法》規(guī)定企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。
2.保證人評(píng)價(jià)
(1)審查保證人的主體資格
�、俳�(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償能力的、無(wú)重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下單位和個(gè)人可以接受為保證人
金融機(jī)構(gòu);
從事符合國(guó)家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人;
從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)法人;
其他經(jīng)濟(jì)組織;
自然人。
�、谏虡I(yè)銀行不可接受下列單位作為保證人
國(guó)家機(jī)關(guān)，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外;
以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，包括學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院、科學(xué)院、圖書館、廣播電臺(tái)、電視臺(tái)等;
無(wú)企業(yè)法人的書面授權(quán)或者超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu);
企業(yè)法人的職能部門。
(2)評(píng)價(jià)保證人的代償能力
對(duì)符合主體資格要求的保證人應(yīng)進(jìn)行代償能力評(píng)價(jià)。
(3)保證人保證限額分析
保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額減去保證人對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。
(4)保證率的計(jì)算
在計(jì)算出保證限額后，還應(yīng)計(jì)算保證率。通過(guò)計(jì)算保證率，進(jìn)一步衡量保證擔(dān)保的充足性。保證率計(jì)算公式為：
保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額×100%
(5)經(jīng)評(píng)價(jià)符合保證人條件的，由信貸人員撰寫《商業(yè)銀行擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告》隨信貸審批材料一并報(bào)送評(píng)價(jià)審查人員。
(五) 貸款保證風(fēng)險(xiǎn)分析
1.貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素
(1)保證人不具備擔(dān)保資格
(2)保證人不具備擔(dān)保能力
(3)虛假擔(dān)保人
(4)公司互保
(5)保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)
(6)超過(guò)訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)
2.貸款保證的風(fēng)險(xiǎn)防范
(1)核保
核實(shí)保證簡(jiǎn)稱為“核保”，是指核實(shí)保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的，是保證人真實(shí)意思的表示。強(qiáng)制提供的保證，保證合同無(wú)效。商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)以下幾點(diǎn)：
①法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)�，在保證合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴(yán)防假冒或偽造的簽字。
②企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的.宗旨或經(jīng)營(yíng)范圍，對(duì)已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。
③股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意。未經(jīng)上述機(jī)構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不應(yīng)接受為保證人。
�、苤型夂腺Y、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，需要提交董事會(huì)出具的同意招保的決議及授權(quán)書、董事會(huì)成員簽字的樣本，同時(shí)提供由中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告或出資證明。
�、莺吮１仨氹p人同去，尤其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。
⑥核保人必須親眼所見(jiàn)保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實(shí)書，留銀行備查。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。
(2)簽訂好保證合同
�、俦ＷC合同的形式。保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。
�、诒ＷC合同訂立方式。
�、郾ＷC合同的內(nèi)容。應(yīng)包括被保證的主債權(quán)(貸款)種類和數(shù)額、貸款期限、保證的方式、保證擔(dān)保的范圍、保證的期限及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
(3)貸后管理
銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，需注意以下容易發(fā)生問(wèn)題的環(huán)節(jié)：
�、俦ＷC人的經(jīng)營(yíng)狀況是否變差，或其債務(wù)是否增加，包括向銀行借款或又向他人提供擔(dān)保。
�、阢y行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無(wú)效。
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