內(nèi)控的崗位職責(zé)
在當(dāng)下社會，我們每個(gè)人都可能會接觸到崗位職責(zé)，崗位職責(zé)可以明確每個(gè)人工作職責(zé)是什么內(nèi)容，該承擔(dān)什么樣的工作、擔(dān)當(dāng)什么樣的責(zé)任、如何更好的去做、什么是不該做的等等。那么相關(guān)的崗位職責(zé)到底是怎么制定的呢？以下是小編收集整理的內(nèi)控的崗位職責(zé)，僅供參考，歡迎大家閱讀。
內(nèi)控的崗位職責(zé)1
第一章 總 則
第一條
為促進(jìn)本單位內(nèi)部管理規(guī)范，建立規(guī)范的工作秩序，提高業(yè)務(wù)工作水平，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等有關(guān)規(guī)定以及單位內(nèi)部管理的實(shí)際情況，制定本制度。
第二條
通過全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容崗位，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。
第二章 不相容崗位分離的目標(biāo)和原則 第三條
不相容崗位分離達(dá)到以下基本目標(biāo)
1.規(guī)范單位會計(jì)行為，保持會計(jì)資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；
2.堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為，保護(hù)單位資產(chǎn)的安全、完整；
3.確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
第四條
不相容崗位分離應(yīng)遵守以下原則
1.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定，以及單位的實(shí)際情況；
2.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)約束單位內(nèi)部涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的所有人員，任何個(gè)人不得擁有超越不相容崗位分離規(guī)定的權(quán)力；
3.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)涵蓋單位內(nèi)部涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的各項(xiàng)工作及相關(guān)崗位；
4.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)保證單位內(nèi)部工作崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的.合理劃分，確保各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督；
5.不相容崗位分離制度應(yīng)當(dāng)隨著外部環(huán)境的變化、單位業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三章 不相容崗位分離的內(nèi)容
第五條
不相容崗位主要包括：負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會議記錄、檔案管理、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會計(jì)事項(xiàng)的審批人與經(jīng)辦人及記賬人員職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)相互分離、相互制約。
1.出納人員不得監(jiān)管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，不得兼任票據(jù)核銷工作；
2.貨幣資金的收付及保管應(yīng)由被授權(quán)批準(zhǔn)的出納人員負(fù)責(zé)，其他人員不得接觸；
3.出納人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)總分類賬的登記工作；
4.出納人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)非貨幣資金賬戶的記賬工作；
5.出納人員應(yīng)與貨幣資金審批人員相互分離，實(shí)施嚴(yán)格的審批制度；
6.貨幣資金的收入和控制貨幣資金支出的專用印章不得由一個(gè)人兼管；
7.負(fù)責(zé)貨幣資金收付的人員應(yīng)與負(fù)責(zé)現(xiàn)金的清查盤點(diǎn)人員和負(fù)責(zé)與銀行對賬的人員相互分離，要進(jìn)行此類操作時(shí)，必須征得相關(guān)操作員的授權(quán)，并接受授權(quán)者的監(jiān)督；
8.系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作人員的登錄賬戶開設(shè)、注銷及密碼初始化工作，并根據(jù)操作員的工作內(nèi)容分配權(quán)限。系統(tǒng)管理員沒有業(yè)務(wù)功能操作權(quán)限。
9.操作員憑自己的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)，操作員對自己進(jìn)行的業(yè)務(wù)操作負(fù)責(zé)；
10.未經(jīng)授權(quán)，不得借用他人的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)；
11.同一筆業(yè)務(wù)的登記權(quán)限和審核權(quán)限相互隔離，登記和審核人員不能為同一操作員；
12.業(yè)務(wù)權(quán)限和財(cái)務(wù)權(quán)限相互隔離，業(yè)務(wù)制單和財(cái)務(wù)記賬人員不能為同一操作員；
13.系統(tǒng)管理員不能進(jìn)行財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)操作，有特殊情況需要進(jìn)行此類操作，必須征得相關(guān)操作員授權(quán)，并接受授權(quán)者的監(jiān)督。
第六條
預(yù)算管理不相容崗位分離：預(yù)算編制與預(yù)算審批，預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算執(zhí)行與分析評價(jià)，決算編制與審核等崗位。
第七條
收支管理不相容崗位分離：收款與會計(jì)核算，支出申請與內(nèi)部審批，付款審批與付款執(zhí)行，業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計(jì)核算等崗位。
第八條
采購管理不相容崗位分離：采購需求制定與內(nèi)部審核，采購文件編制與復(fù)核，合同簽訂與驗(yàn)收，驗(yàn)收與保管等崗位。
第九條
資產(chǎn)管理不相容崗位分離：貨幣資金業(yè)務(wù)全過程各崗位以及無形資產(chǎn)的研發(fā)與管理，對外投資的可行性研究與評估，資產(chǎn)配置、使用和處置的決策、執(zhí)行與監(jiān)督等崗位。
第十條
建設(shè)項(xiàng)目管理不相容崗位分離：項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策，概預(yù)算編制與審核，項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付，竣工決算與竣工審計(jì)等崗位。
第十一條
合同管理不相容崗位分離：合同的擬訂與審核，合同的審核與審批，合同的審批與訂立，合同的執(zhí)行與監(jiān)督等崗位。
第四章 不相容崗位分離的檢查
第十二條
應(yīng)當(dāng)重視不相容崗位分離的監(jiān)督檢查工作，由監(jiān)督部門對不相容崗位分離執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保不相容崗位分離制度的貫徹執(zhí)行。
內(nèi)控的崗位職責(zé)2
1，負(fù)責(zé)清理應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等往來賬。
2，負(fù)責(zé)編制會計(jì)報(bào)表以及編制各種明細(xì)表，于每月定期將相關(guān)報(bào)表上報(bào)給總經(jīng)理。
3，負(fù)責(zé)公司日常費(fèi)用的核算及報(bào)銷;
4，負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)合同整理歸檔;
5，負(fù)責(zé)公司日常業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核對、核算、監(jiān)督
6，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)
內(nèi)控的.崗位職責(zé)3
風(fēng)險(xiǎn)控制部副總經(jīng)理(內(nèi)審、內(nèi)控方向)北京市農(nóng)業(yè)投資有限公司北京市農(nóng)業(yè)投資有限公司負(fù)責(zé)起草、擬定內(nèi)部審計(jì)制度;
負(fù)責(zé)統(tǒng)籌系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)事項(xiàng),包括內(nèi)部審計(jì)事項(xiàng)的安排與計(jì)劃,內(nèi)部審計(jì)臺賬的設(shè)計(jì)、建立與監(jiān)督執(zhí)行;
負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)報(bào)告的`編寫;
負(fù)責(zé)組織并實(shí)施具體的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目(主要是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控自評價(jià)、投資后評價(jià)以及其他專項(xiàng)審計(jì)等);
負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)整改事項(xiàng)的監(jiān)督與管理;
負(fù)責(zé)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的具體溝通與聯(lián)系;
負(fù)責(zé)組織系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)技能與知識培訓(xùn);
負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)檔案的整理與保管;
負(fù)責(zé)向上級單位報(bào)送相關(guān)審計(jì)文件以及與下級審計(jì)部門的溝通聯(lián)系
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1、按照公司財(cái)務(wù)制度及流程，審核公司內(nèi)部憑證及原始單據(jù)，編制會計(jì)分錄、明細(xì)帳、總帳、轉(zhuǎn)帳憑證等;
2、編制和審核會計(jì)報(bào)表，日常會計(jì)核算和核對工作;
3、配合公司的內(nèi)外部審計(jì)，及時(shí)準(zhǔn)確提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料和報(bào)表;
4、負(fù)責(zé)工資福利、各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)提與攤銷工作，檢查重點(diǎn)科目余額是否合理;
5、負(fù)責(zé)公司的會計(jì)憑證、帳薄報(bào)表等會計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊、歸檔;
6、管理及開具發(fā)票，公司稅費(fèi)的計(jì)算及各項(xiàng)納稅申報(bào)、統(tǒng)計(jì)申報(bào)、工商申報(bào)等;
7、負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的審核、整理、統(tǒng)計(jì)與追蹤,負(fù)責(zé)所涉公司的'經(jīng)營分析、資金流分析;
8、完成上級交辦的其它工作。
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1、能熟練使用易飛或用友等ERP做憑證、賬務(wù)處理;
2、做好月末ERP相關(guān)關(guān)賬工作，保證準(zhǔn)確性和及時(shí)性，保證月末各明細(xì)科目余額無差錯。編制會計(jì)報(bào)表，完成各項(xiàng)稅費(fèi)的申報(bào)事宜;
3、嚴(yán)格把控應(yīng)收賬款的信用額度，隨時(shí)根據(jù)有效的郵件進(jìn)行調(diào)整。每天完成未收回應(yīng)收帳款明細(xì)表，隨時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)員的.要求核對應(yīng)收帳款;
4、審核進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否規(guī)范，月底前認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票;
5、每月組織倉庫的存貨盤點(diǎn);編制商品呆滯庫存表、超期的商品借出表告知相關(guān)人員;
6、稅務(wù)、工商等部門的對接，及相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
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職責(zé)描述:
1、指導(dǎo)機(jī)構(gòu)及總公司部門建立健全內(nèi)部控制;
2、指導(dǎo)并推動機(jī)構(gòu)及總公司部門內(nèi)部控制手冊的編制工作;
3、組織開展公司內(nèi)部控制評價(jià)工作;
4、組織開展相關(guān)排查工作;
5、牽頭與集團(tuán)稽核之間的`溝通協(xié)調(diào)工作;
6、推動并追蹤機(jī)構(gòu)及總公司部門對稽核檢查發(fā)現(xiàn)問題和內(nèi)部控制缺陷的整改落實(shí);
7、協(xié)助對系統(tǒng)需求中內(nèi)控完備性進(jìn)行評估;
8、組織開展相關(guān)培訓(xùn);
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
任職要求:
1、大學(xué)本科及以上學(xué)歷,金融、保險(xiǎn)、法律或相關(guān)專業(yè)優(yōu)先。
2、具備1年及以上保險(xiǎn)行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn),有內(nèi)控管理相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。
3、英語聽說讀寫能力良好,熟練使用windows/word/excel/powerpoint等辦公軟件。
4、工作積極、認(rèn)真仔細(xì)、責(zé)任心強(qiáng),具有一定的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力和抗壓能力。
內(nèi)控的崗位職責(zé)7
職責(zé)描述:
1.負(fù)責(zé)對快消、房地產(chǎn)、金融變化趨勢進(jìn)行跟蹤、分析,識別外部政策、商業(yè)模式、消費(fèi)者等因素對企業(yè)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會;
2.負(fù)責(zé)建立、維護(hù)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊;
3.負(fù)責(zé)開展風(fēng)險(xiǎn)識別與評估工作,建立、維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)事件庫;
4.負(fù)責(zé)建立、維護(hù)危機(jī)事件庫,對危機(jī)事件風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行梳理與整治;
5.根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果,開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)治理工作;
6.負(fù)責(zé)開展內(nèi)部控制評價(jià)工作,并出具內(nèi)控評價(jià)報(bào)告;
7.負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化宣傳,開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn);
8.協(xié)助部門開展其他領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
任職要求:
1.大學(xué)本科及以上學(xué)歷,具有法律、企業(yè)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控等專業(yè)背景;
2.具備3年以上管理咨詢或企業(yè)內(nèi)部控制、流程管理的'工作經(jīng)驗(yàn);
3.熟練掌握企業(yè)流程優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制等知識;
4.具有較強(qiáng)的獨(dú)立解決問題能力、綜合組織協(xié)調(diào)能力和全局意識,能夠指導(dǎo)他人完成復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控建設(shè)與評價(jià)任務(wù);
5.較強(qiáng)的邏輯思維以及文字處理能力,熟練使用辦公軟件操作。
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職位描述:
1、協(xié)助部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營方針建立和完善公司內(nèi)控體系;
2、通過內(nèi)控項(xiàng)目評價(jià)公司內(nèi)部控制的效果和效率,促進(jìn)公司內(nèi)控體系的'建立健全;
3、與業(yè)務(wù)部門保持及時(shí)良好溝通、參與業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì),從內(nèi)控角度給予建議;
4、參與公司重要經(jīng)營活動,開展事前審計(jì)、事中審計(jì),發(fā)揮內(nèi)控預(yù)警功能
職位要求:
1、本科或以上學(xué)歷;
2、5年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn),包括四大內(nèi)控咨詢或企業(yè)內(nèi)控工作經(jīng)驗(yàn)。有互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。職位描述:
1、協(xié)助部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營方針建立和完善公司內(nèi)控體系;
2、通過內(nèi)控項(xiàng)目評價(jià)公司內(nèi)部控制的效果和效率,促進(jìn)公司內(nèi)控體系的建立健全;
3、與業(yè)務(wù)部門保持及時(shí)良好溝通、參與業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì),從內(nèi)控角度給予建議;
4、參與公司重要經(jīng)營活動,開展事前審計(jì)、事中審計(jì),發(fā)揮內(nèi)控預(yù)警功能
職位要求:
1、本科或以上學(xué)歷;
2、5年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn),包括四大內(nèi)控咨詢或企業(yè)內(nèi)控工作經(jīng)驗(yàn)。有互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。
內(nèi)控的崗位職責(zé)9
工作職責(zé)
1、完善內(nèi)控管理制度,對公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控;
2、開展對操作風(fēng)險(xiǎn)的評估、追蹤、整改與報(bào)告;
3、組織內(nèi)控檢查(自查),開展內(nèi)控案件調(diào)查,提出內(nèi)控缺陷改進(jìn)建議并進(jìn)行后續(xù)跟進(jìn)督辦;
4、梳理、分析、優(yōu)化、完善公司內(nèi)控流程;
5、撰寫各類內(nèi)控報(bào)告及相關(guān)材料;
6、部室交辦的'其他工作。
任職資格
1、大學(xué)本科及以上;
2、有一定工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先;
3、具備法律、保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)、金融、審計(jì)、醫(yī)學(xué)、信息技術(shù)等專業(yè)知識及資格或系統(tǒng)內(nèi)相關(guān)工作崗位經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。
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主要職責(zé)
1.統(tǒng)籌開展集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,組織推進(jìn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)防控工作;
2.負(fù)責(zé)建立健全集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)方案和工作制度;
3.負(fù)責(zé)定期辨識評估集團(tuán)重大風(fēng)險(xiǎn),推動各單位定期查找影響集團(tuán)戰(zhàn)略和經(jīng)營的.風(fēng)險(xiǎn)因素,明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體,制訂應(yīng)對方案,并對應(yīng)對方案的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤。
4.建立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),監(jiān)控各單位集團(tuán)重大風(fēng)險(xiǎn)狀況;持續(xù)監(jiān)控內(nèi)外部環(huán)境變化,及時(shí)發(fā)布重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警;
5.統(tǒng)籌公司總部和各下屬單位風(fēng)險(xiǎn)管理體系并開展檢查評價(jià)工作,發(fā)現(xiàn)問題并推動整改;
6.負(fù)責(zé)組織編制公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告及內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告。
職位要求:
1、統(tǒng)招本科及以上學(xué)歷
2、5年以上全面集團(tuán)型企業(yè)或者金融等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作經(jīng)驗(yàn),或者內(nèi)控方向;
3、能熟練運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制工具,結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)。
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財(cái)務(wù)內(nèi)控經(jīng)理湖北恒泰天縱控股集團(tuán)有限公司湖北恒泰天縱控股集團(tuán)有限公司,恒泰天縱崗位職責(zé):
1、參與制定集團(tuán)及各子公司年度經(jīng)營計(jì)劃。
2、在集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)編制集團(tuán)各部門及各子公司月度資金計(jì)劃,負(fù)責(zé)集團(tuán)及各分子公司年度全面預(yù)算的編制、調(diào)整、執(zhí)行以及差異分析。
3、組織并規(guī)范全集團(tuán)各子公司核算管理、合并報(bào)表、財(cái)務(wù)分析,并審核下屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析。
4、負(fù)責(zé)全集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)升級,完善財(cái)務(wù)系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化集團(tuán)管控。
5、建立并完善集團(tuán)及各子公司財(cái)務(wù)管理制度及流程體系,并監(jiān)督執(zhí)行。
6、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益測算和可行性研究報(bào)告分析。
7、制定部門工作計(jì)劃并組織計(jì)劃的.實(shí)施、協(xié)調(diào)、檢查及評價(jià)。
8、協(xié)下調(diào)下屬員工、本部門與其他部門之間的工作關(guān)系。
任職要求:
1、集團(tuán)層面同等崗位財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)4年以上;
2、熟悉房地產(chǎn)行業(yè)經(jīng)營管理,豐富的房地產(chǎn)行業(yè)知識;
3、在集團(tuán)全面預(yù)算管理、核算管理及合并報(bào)表和財(cái)務(wù)分析以及內(nèi)控制度和流程體系等方面能獨(dú)當(dāng)一面;
4、財(cái)務(wù)、金融、工商管理或其他經(jīng)濟(jì)類相關(guān)學(xué)歷。
內(nèi)控的崗位職責(zé)12
1、內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任崗位
內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任崗位包括各屬地負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和各委員會負(fù)責(zé)人。
�、俑鲗俚刎�(fù)責(zé)人是內(nèi)控第一領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
各屬地負(fù)責(zé)人(包括集團(tuán)首席執(zhí)行官、各分公司或子公司總經(jīng)理、各經(jīng)營部或辦事處經(jīng)理)是屬地管理的一把手，各屬地各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理都離不開他的支持和重視。內(nèi)控涉及的工作是跨部門的工作，跨部門的工作必須由屬地負(fù)責(zé)人或?qū)俚刎?fù)責(zé)人審定的流程來協(xié)調(diào)處理。在現(xiàn)實(shí)的日常工作中，跨部門扯皮的工作很多，如果屬地負(fù)責(zé)人沒有內(nèi)控責(zé)任崗位意識，那么當(dāng)內(nèi)控出現(xiàn)問題時(shí)，屬地負(fù)責(zé)人就追究不了哪部門哪崗位的責(zé)任(哪環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題)，這必將難于對癥下藥地根除。所以，當(dāng)問題出現(xiàn)后，屬地負(fù)責(zé)人必須很清晰地知道哪環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，并及時(shí)對癥下藥地妥善解決(包括追究責(zé)任人)，以免傷害無辜人員的工作感情和積極性。
②各委員會負(fù)責(zé)人是內(nèi)控第二領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
之所以叫“內(nèi)控”是因?yàn)樯婕暗娇绮块T工作，涉及到部門利益和個(gè)人利益，所以，企業(yè)一般的做法就是成立各種相關(guān)的業(yè)務(wù)委員會或項(xiàng)目小組(以下簡稱：委員會)，以打破部門壁壘，快速推動管理。這是內(nèi)控重要環(huán)節(jié)，各部門應(yīng)當(dāng)支持各委員會開展工作。委員會負(fù)責(zé)人未必要是屬地負(fù)責(zé)人或哪部門負(fù)責(zé)人，但與業(yè)務(wù)必須息息相關(guān)。
�、鄹鞑块T負(fù)責(zé)人是內(nèi)控第三領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
各項(xiàng)目流程的環(huán)節(jié)操作人員由于人事管理歸屬問題，在實(shí)際工作中往往會遇到所屬部門負(fù)責(zé)人的干涉，或因某部門負(fù)責(zé)人在該流程中所扮演的角色只是一個(gè)職員職責(zé)而礙于面子從而沒有積極配合等，使得該項(xiàng)目流程不能順利執(zhí)行。所以，各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)關(guān)注和承擔(dān)本部門在各項(xiàng)目流程中扮演角色的責(zé)任。
④財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是保障內(nèi)控信息正確的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
內(nèi)控信息，諸如：費(fèi)用控制、成本消耗、存貨結(jié)構(gòu)、應(yīng)收賬款管理、各項(xiàng)獎懲等最終會通過會計(jì)的賬務(wù)反饋出來。所以，為避免因核算、統(tǒng)計(jì)口徑或形式不同而產(chǎn)生數(shù)據(jù)上的差異或差錯，從而影響各項(xiàng)管理決策，凡涉及內(nèi)控信息的核算或統(tǒng)計(jì)的設(shè)計(jì)、方法、審核或?qū)徟紤?yīng)該由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)。
2、內(nèi)控信息反饋崗位
內(nèi)控信息反饋崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)清晰明了，不要多個(gè)崗位做重復(fù)的工作，要避免“打雜工”的崗位出現(xiàn)，以免浪費(fèi)資源和影響各崗位人員之間和諧工作�，F(xiàn)實(shí)工作中，由于企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，造成“打雜工”的人員很多，表面上氣氛很好，人人熱愛企業(yè)，而實(shí)質(zhì)上這已嚴(yán)重的違反了“不相容職務(wù)相互分離控制”內(nèi)控原則。
內(nèi)控信息反饋崗位的.工作分工僅僅是相對獨(dú)立的，實(shí)質(zhì)是一個(gè)完整的信息核算體系，各崗位的核算信息之間具有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)必須相吻合。主辦會計(jì)要具有全面核算的綜合素質(zhì)，確保核算數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。
內(nèi)控信息反饋崗位的工作分工和崗位設(shè)置息息相關(guān)，要依實(shí)際工作量而定，比如說，有的企業(yè)將資金會計(jì)分為銀行會計(jì)和現(xiàn)金會計(jì)，將臺賬會計(jì)設(shè)置兩人等。一般地講，材料和銷售的核算工作應(yīng)當(dāng)都有專人負(fù)責(zé)，因?yàn)檫@涉及到對賬問題，對賬工作量往往比較大和繁瑣，同時(shí)也有利于對號入座，樹立良好的外部形象。
內(nèi)控的崗位職責(zé)13
第一條為了促進(jìn)單位內(nèi)部管理規(guī)范化,加強(qiáng)內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督,建立規(guī)范的工作秩序，提高業(yè)務(wù)工作水平,強(qiáng)化中心內(nèi)部管理,根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》等有關(guān)規(guī)定以及本單位內(nèi)部管理的實(shí)際制定本規(guī)范。
第二條 單位負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部不相容職務(wù)分離的建立健全及有效實(shí)施負(fù)責(zé)。
第三條 不相容職務(wù)分離應(yīng)當(dāng)達(dá)到以下基本目標(biāo):
(一)規(guī)范單位會計(jì)行為,保持會計(jì)資料真實(shí)、完整。
(二)堵塞漏洞、消除隱患,防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及 舞弊行為,保護(hù)單位資產(chǎn)的安全、完整。
(三)確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
第四條 不相容職務(wù)分離應(yīng)當(dāng)遵守以下基本原則:
(一)不相容職務(wù)分離應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)范,以及單位的實(shí)際情況。
(二)不相容職務(wù)分離應(yīng)當(dāng)約束單位內(nèi)部涉及會計(jì)及業(yè)務(wù)工作的.所有人員, 任何個(gè)人都不得擁有超越不相容職務(wù)分離規(guī)范的權(quán)力。
(三)不相容職務(wù)分離應(yīng)當(dāng)涵蓋單位內(nèi)部涉及會計(jì)和業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作及相關(guān)崗位。
(四)不相容職務(wù)分離應(yīng)當(dāng)保證單位內(nèi)部工作崗位的合
理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分,確保各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。
(五)不相容職務(wù)分離辦法應(yīng)當(dāng)隨著外部環(huán)境的變化、單位業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高,不斷修訂和完善。
第五條不相容職務(wù)主要包括:負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計(jì)記錄、檔案管理、財(cái)產(chǎn)保管等職務(wù)。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會計(jì)事項(xiàng)的審批人與經(jīng)辦人及記帳人員職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)相互分離、相互制約。
內(nèi)控的崗位職責(zé)14
崗位職責(zé)
職責(zé)描述:
1、統(tǒng)籌財(cái)務(wù)制度、權(quán)責(zé)修訂;
2、負(fù)責(zé)內(nèi)控檢查計(jì)劃安排并組織實(shí)施,出具檢查報(bào)告,制定相應(yīng)整改計(jì)劃并跟進(jìn)整改;
3、對下達(dá)整改計(jì)劃,進(jìn)行不定期復(fù)查,并對未整改區(qū)域、項(xiàng)目進(jìn)行處罰。
4、組織協(xié)調(diào)內(nèi)控過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系,實(shí)施內(nèi)部各類內(nèi)控事項(xiàng),下達(dá)內(nèi)控工作任務(wù),制定經(jīng)辦人和具體實(shí)施時(shí)間。
任職要求:
1、財(cái)務(wù)相關(guān)專業(yè),本科及以上學(xué)歷,中級會計(jì)師資格證,35歲以內(nèi);
2、溝通表達(dá)能力強(qiáng),執(zhí)行力強(qiáng),接受出差。
內(nèi)控的崗位職責(zé)15
內(nèi)控中心總經(jīng)理
1、帶領(lǐng)內(nèi)控審計(jì)中心根據(jù)集團(tuán)營運(yùn)及財(cái)務(wù)體系相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)將實(shí)時(shí)監(jiān)控與違規(guī)調(diào)查緊密結(jié)合,按照前后臺分工明確,密切有序配合的原則,共同搭建公司內(nèi)控審計(jì)體系;
2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,依據(jù)國家相關(guān)的法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定要求,組織、制訂、推行管理理念及各項(xiàng)體系標(biāo)準(zhǔn);
3、負(fù)責(zé)集團(tuán)范圍內(nèi)的各部門內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評估,建立有效的事前和事后控制體系,以督促、保證各部門的業(yè)務(wù)執(zhí)行與法律規(guī)章和公司的發(fā)展戰(zhàn)略相一致;
4、把握公司內(nèi)控審計(jì)中心工作重點(diǎn)和方向,組織對涉及集團(tuán)重大利益案件的查處;
5、組織對公司中高層干部和關(guān)鍵崗位員工的職務(wù)行為、財(cái)務(wù)行為和生活行為進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)察;
6、對客戶、內(nèi)部舉報(bào)、投訴、員工舉報(bào)、投訴的`處理;
9、收集及宣傳行業(yè)內(nèi)相關(guān)的國家政策,定期進(jìn)行數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的提供;
10、協(xié)助維護(hù)及建立公司品牌形象。
要求:
本科以上學(xué)歷,甲乙雙方的經(jīng)驗(yàn),知名集團(tuán)公司背景.
1、帶領(lǐng)內(nèi)控審計(jì)中心根據(jù)集團(tuán)營運(yùn)及財(cái)務(wù)體系相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)將實(shí)時(shí)監(jiān)控與違規(guī)調(diào)查緊密結(jié)合,按照前后臺分工明確,密切有序配合的原則,共同搭建公司內(nèi)控審計(jì)體系;
2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,依據(jù)國家相關(guān)的法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定要求,組織、制訂、推行管理理念及各項(xiàng)體系標(biāo)準(zhǔn);
3、負(fù)責(zé)集團(tuán)范圍內(nèi)的各部門內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評估,建立有效的事前和事后控制體系,以督促、保證各部門的業(yè)務(wù)執(zhí)行與法律規(guī)章和公司的發(fā)展戰(zhàn)略相一致;
4、把握公司內(nèi)控審計(jì)中心工作重點(diǎn)和方向,組織對涉及集團(tuán)重大利益案件的查處;
5、組織對公司中高層干部和關(guān)鍵崗位員工的職務(wù)行為、財(cái)務(wù)行為和生活行為進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)察;
6、對客戶、內(nèi)部舉報(bào)、投訴、員工舉報(bào)、投訴的處理;
9、收集及宣傳行業(yè)內(nèi)相關(guān)的國家政策,定期進(jìn)行數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的提供;
10、協(xié)助維護(hù)及建立公司品牌形象。
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