養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有幾種

隨著工業(yè)化、城市化進(jìn)程的推進(jìn)，農(nóng)民工的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益也日漸成為社會(huì)焦點(diǎn)。為保障農(nóng)民工的權(quán)益，使農(nóng)民工老有所養(yǎng)，我國形成了大致三類養(yǎng)老保險(xiǎn)制度：擴(kuò)面型，仿城型，綜合保險(xiǎn)型。

（一） 擴(kuò)面型 擴(kuò)面型是把農(nóng)民工的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)納入“城保”制度的框架，予以安排，通過“城�！钡臄U(kuò)面，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工的社會(huì)養(yǎng)老保障。以浙江為例，2001年，浙江省對城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)比率作了變通，通過低繳費(fèi)低享受的“雙低”辦法進(jìn)行擴(kuò)面，將沒有參加企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的所有企業(yè)，包括用農(nóng)民工量大的民營企業(yè)全部納入了制度覆蓋范圍�；�本做法是：將農(nóng)民工納入“城保”制度，和城鎮(zhèn)職工執(zhí)行完全統(tǒng)一的政策，但當(dāng)農(nóng)民工和企業(yè)終止或解除勞動(dòng)合同后，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)大都將其個(gè)人賬戶中的資金一次性發(fā)給本人，同時(shí)終結(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。該模式的優(yōu)點(diǎn)在于：一是在制度設(shè)計(jì)層面上體現(xiàn)了社會(huì)公平，為構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)創(chuàng)造了條件；二是有利于實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的一體化，為實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化、城鄉(xiāng)一元體制創(chuàng)造了契機(jī)。缺點(diǎn)在于：一是按照城鎮(zhèn)職工的標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，可能會(huì)超出農(nóng)民工的承受能力，為農(nóng)民工的投保增加了難度；二是各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不健全，農(nóng)民工返鄉(xiāng)后，保險(xiǎn)關(guān)系可能無處遷入，存在返鄉(xiāng)農(nóng)民工參保容易享受難的問題；三、由于資金的一次性發(fā)放及養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的終結(jié)，農(nóng)民工的養(yǎng)老問題任未從根本上解決，未起到養(yǎng)老的作用。當(dāng)農(nóng)民工作為一個(gè)特殊的群體，而且在我國農(nóng)民占我國人口比

例的絕大部分，實(shí)行擴(kuò)面型，并不能保證農(nóng)民工的參保率，這就忽視了農(nóng)民工群體的特殊性，在一定程度上并不能從本質(zhì)上解決農(nóng)民工的養(yǎng)老問題，因此，擴(kuò)面型并不可行。

（二）仿城型

仿城型是指參照“城保”制度的做法，為農(nóng)民工設(shè)計(jì)了獨(dú)立的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。以北京為例，其基本做法是：養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用由用人單位和農(nóng)民工共同繳納，以本市上一年職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)為基數(shù)，用人單位繳納19%，農(nóng)民工本人繳納7%至8%；個(gè)人繳費(fèi)記入個(gè)人賬戶，用人單位繳費(fèi)的一定比例也記入個(gè)人賬戶，最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人賬戶11%的比率；當(dāng)農(nóng)民工達(dá)到國家規(guī)定的養(yǎng)老年齡時(shí)可以一次性領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。基本養(yǎng)老金由兩部分組成：一是個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額及利息，二是按其累計(jì)繳費(fèi)年限計(jì)發(fā)。當(dāng)農(nóng)民工與用人單位終止、解除勞動(dòng)關(guān)系后，其養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系可以辦理接續(xù)、轉(zhuǎn)移手續(xù)，也可以經(jīng)本人申請，單位同意，一次性領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，今后再次參加本市養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌的，按新參加人員辦理。該模式的優(yōu)點(diǎn)在于：一是體現(xiàn)了對農(nóng)民工群體的高度重視，；二是采取了和城市類似的做法，保險(xiǎn)關(guān)系易于轉(zhuǎn)移和銜接。該模式的缺點(diǎn)有三：一是依然割裂了城市與農(nóng)村勞動(dòng)力的社會(huì)保障界限，劃分了城鄉(xiāng)二元體制；二是按照本市上一年職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)確定繳費(fèi)基數(shù)，制約了經(jīng)濟(jì)條件好的農(nóng)民工的養(yǎng)老待遇；三是實(shí)行養(yǎng)老金一次性發(fā)放制度，難以起到養(yǎng)老的真正作用。仿城型的實(shí)施范圍有限，僅適合于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水品較高的

地區(qū)，而對于一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展水品較低的地區(qū)，用人單位從自身利益角度出發(fā)，為降低勞動(dòng)力成本，可能會(huì)出現(xiàn)大量的逃避參保、逃避繳費(fèi)的現(xiàn)象，另一方面，由于農(nóng)民工的有限的工資水品，往往并不能提高參保率，因而也就不能很好的實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（三） 綜合保險(xiǎn)型 綜合保險(xiǎn)型是指將農(nóng)民工的養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等多種風(fēng)險(xiǎn)放在一個(gè)制度框架下統(tǒng)一承辦的一種社會(huì)保障方式。以上海為例，該辦法的核心內(nèi)容是對農(nóng)民工實(shí)行“一險(xiǎn)三代”，即把農(nóng)民工的工傷、養(yǎng)老、醫(yī)療作為一攬子保險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一保障；規(guī)定使用農(nóng)民工的單位必須按本市職工上年平均工資的60%作為繳費(fèi)基數(shù)，按照12.5%的繳費(fèi)比率繳納綜合保險(xiǎn)費(fèi)，其中5%用于養(yǎng)老補(bǔ)貼；農(nóng)民工連續(xù)繳費(fèi)滿一年，即可獲得一份老年補(bǔ)助憑證，其額度為本人實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)的5%；在男子60歲，女子50歲時(shí)，可憑證到戶籍所在地的商業(yè)保險(xiǎn)公司約定的機(jī)構(gòu)領(lǐng)取老年補(bǔ)貼。該模式的優(yōu)點(diǎn)在于：一是明確了企業(yè)的責(zé)任，使農(nóng)民工的社會(huì)保障落到實(shí)處；二是通過商業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)轉(zhuǎn)，解決了農(nóng)民工社會(huì)保障轉(zhuǎn)移難的問題；三是減輕了政府責(zé)任，新制度不再背老制度的包袱。該模式的缺點(diǎn)在于：一是社會(huì)保險(xiǎn)采用商業(yè)化方式運(yùn)作，只能是社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期的權(quán)宜之策，保險(xiǎn)費(fèi)給了商業(yè)保險(xiǎn)，割裂了其與基本社會(huì)保險(xiǎn)的關(guān)系，也影響社會(huì)保險(xiǎn)的整體運(yùn)行；二是從社會(huì)保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展出發(fā)，社會(huì)資金流向商業(yè)保險(xiǎn)公司，不利于和城市社會(huì)保險(xiǎn)制度的銜接。然而，這種綜合保險(xiǎn)型在一定程度上加重了企業(yè)

的負(fù)擔(dān)，脫離基本社會(huì)保險(xiǎn)，其綜合性過高，并沒有集中力量來解決農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)，可能導(dǎo)致力量分散，不能專注于養(yǎng)老問題，因此也就不能很好的解決農(nóng)民工的養(yǎng)老保險(xiǎn)，該種方法不可行。

綜合上述三種關(guān)于解決農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，它們都存在缺陷，最現(xiàn)實(shí)的問題是這些制度都屬于適合該地地方性的方式，具有特殊性，要想在全國范圍實(shí)行，必須要制定出一種適合我國廣大農(nóng)民工的新制度新方式，需要具有普遍性。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有幾種 [篇2]

1、覆蓋范圍

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍為城鎮(zhèn)所有企業(yè)及其職工。自由職業(yè)者、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由各�。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民政府規(guī)定。

2、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的籌集

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由企業(yè)和職工共同負(fù)擔(dān)，企業(yè)依法繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，繳費(fèi)比例一般為企業(yè)工資總額的20%左右，企業(yè)繳費(fèi)部分不再劃入個(gè)人帳戶，全部納入社會(huì)統(tǒng)籌基金，并以省（自治區(qū)、直轄市）為單位進(jìn)行調(diào)劑。養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌基金納入財(cái)政專戶，實(shí)行收支兩條線管理，嚴(yán)禁截留、擠占、挪用。職工繳費(fèi)比例為本人繳費(fèi)工資的8%，并全部計(jì)入個(gè)人賬戶。

3、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶規(guī)模為8%。個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的多少，取決于個(gè)人繳費(fèi)額和個(gè)人賬戶基金收益，并由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)定期公布。個(gè)人賬戶基金只能用于職工養(yǎng)老、不得提前支取。職工跨統(tǒng)籌范圍流動(dòng)時(shí)，個(gè)人賬戶隨同轉(zhuǎn)移。職工或退休人員死亡，個(gè)人賬戶可以繼承。個(gè)人賬戶基金由省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，按國家規(guī)定存入銀行，全部用于購買國債，收益率要高于銀行同期存款利率。

4、領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的條件

職工按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的條件，一是達(dá)到法定退休年齡，并已辦理退休手續(xù)；二是所在單位和個(gè)人依法參加養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行了養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)；三是個(gè)人繳費(fèi)年限至少滿15年。目前我國的企業(yè)職工法定退休年齡為：男職工60歲；從事管理和科研工作的女職工55歲；從事生產(chǎn)和工勤輔助工作的女職工50歲。

5、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇

基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。職工達(dá)到法定退休年齡且個(gè)人繳費(fèi)滿15年的，基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為�。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）或市（地）上年度職工月平均工資的20%，以后繳費(fèi)每滿一年增加一定比例的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，總體水平控制在30%左右；個(gè)人繳費(fèi)不滿15年的，不發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金，個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額一次支付給本人�；�礎(chǔ)養(yǎng)老金由社會(huì)統(tǒng)籌基金支付；個(gè)人帳戶養(yǎng)老金由個(gè)人賬戶基金支付，月發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為本人賬戶儲(chǔ)存額除以120。個(gè)人賬戶基金用完后，由社會(huì)統(tǒng)籌基金支付。已經(jīng)離退休的人員，按國家原來的規(guī)定發(fā)給養(yǎng)老金。1997年統(tǒng)一全國企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度前參加工作的人員，其退休后在發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，再發(fā)給過渡性養(yǎng)老金。

基本養(yǎng)老金領(lǐng)取者死亡后，其遺屬按國家有關(guān)規(guī)定領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金，喪葬補(bǔ)助金由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌基金支付。

基本養(yǎng)老金水平的調(diào)整，由勞動(dòng)保障部和財(cái)政部參照城市居民生活費(fèi)用價(jià)格指數(shù)和在職職工工資增長情況，提出方案報(bào)國務(wù)院審定后統(tǒng)一組織實(shí)施。

6、建立多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)

有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金，并實(shí)現(xiàn)市場化運(yùn)營和管理。企業(yè)年金實(shí)行基金完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理，費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人繳納，企業(yè)繳費(fèi)在工資總額4%以內(nèi)的部分，可從成本中列支。

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