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采購(gòu)部報(bào)銷流程制度
采購(gòu)部門負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中所需的原材料、外發(fā)委托加工的采購(gòu)工作。
1. 采購(gòu)費(fèi)用種類
實(shí)物形態(tài)的物品、原材料、生產(chǎn)設(shè)備等采購(gòu)（適用于辦公用品及辦公設(shè)備的采購(gòu)費(fèi)用）；
2. 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定及流程
2.1 《采購(gòu)合同》確認(rèn)后的預(yù)付款支付：財(cái)務(wù)部門憑《采購(gòu)申請(qǐng)單》、《采購(gòu)合同》或《付款申請(qǐng)單》，辦理預(yù)付款的支付工作；
審批流程：部門經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)出納票據(jù)審核→財(cái)務(wù)主管復(fù)核；
財(cái)務(wù)付款：完成以上審批程序后，安排付款；
2.2 原材料現(xiàn)金采購(gòu)費(fèi)用的報(bào)銷：財(cái)務(wù)部門憑《采購(gòu)申請(qǐng)單》、《費(fèi)用報(bào)銷單》、《購(gòu)貨清單》、《入庫(kù)單》、發(fā)票辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)；
審批流程：部門經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)出納票據(jù)審核→財(cái)務(wù)主管復(fù)核→總經(jīng)理復(fù)核審批簽字；
財(cái)務(wù)付款：領(lǐng)款人憑審核后的報(bào)銷單據(jù)到財(cái)務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)； 詳見(jiàn)《日常支出及現(xiàn)金采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定》em-cwb-2015-06-01-001
2.3 如貨到付款：財(cái)務(wù)部門憑《采購(gòu)申請(qǐng)單》、《采購(gòu)合同》、送貨單、《入庫(kù)單》、發(fā)票辦理付款業(yè)務(wù)；
審批流程：部門經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)出納票據(jù)審核→財(cái)務(wù)主管復(fù)核；
財(cái)務(wù)付款：完成以上審批程序后，安排付款；
2.4 報(bào)銷人報(bào)銷附加的票據(jù)必須合法(發(fā)票的相關(guān)規(guī)定見(jiàn)《發(fā)票管理制度及票據(jù)規(guī)定》)。
2.5 支票、貸記、電匯/預(yù)付款，單筆超過(guò)3萬(wàn)元須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后，方可到財(cái)務(wù)辦理支出手續(xù)。
2.6 現(xiàn)金支出，單筆超過(guò) 5000元或本部門當(dāng)日?qǐng)?bào)銷累計(jì)超過(guò) 5000元的，須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后，方可到財(cái)務(wù)辦理支出手續(xù)。
2.7 財(cái)務(wù)出納將報(bào)銷單據(jù)處理完畢后，進(jìn)行匯總、整理、入檔。
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3.補(bǔ)充說(shuō)明
3.1 采購(gòu)流程：
倉(cāng)庫(kù)根據(jù)生產(chǎn)部門制定的用料表，結(jié)合原材料庫(kù)存數(shù)量，填制《采購(gòu)申請(qǐng)單》，報(bào)送采購(gòu)部；
采購(gòu)部根據(jù)《采購(gòu)申請(qǐng)單》制定《采購(gòu)合同》，經(jīng)部門經(jīng)理/總經(jīng)理批準(zhǔn)后，采購(gòu)部門方可進(jìn)行采購(gòu)。
3.2 預(yù)付款規(guī)定：
需要辦理以電匯或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬預(yù)付款的人員，應(yīng)填寫《付款申請(qǐng)單》，寫明日期、收款單位、戶名、開(kāi)戶銀行、銀行賬號(hào)、付款內(nèi)容、大小寫金額及各級(jí)審核、審批簽字。
需要辦理以支票預(yù)付款的人員，應(yīng)填寫《支票領(lǐng)用登記單》，需寫明日期、收款單位名稱、付款金額、報(bào)銷日及各級(jí)審核、審批簽字。
4. 具體報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定
預(yù)付款和貨到付款的申請(qǐng)和審批時(shí)間：對(duì)于需要辦理以電匯、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、支票等形式的付款事宜，為了便于財(cái)務(wù)部及時(shí)安排款項(xiàng)，采購(gòu)部經(jīng)辦人員必須至少提前1個(gè)工作日向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)；
現(xiàn)金采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：同《管理費(fèi)用報(bào)銷制度及流程》的報(bào)銷時(shí)間規(guī)定；
5.附則
5.1 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
5.2本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)并由總經(jīng)理或其授權(quán)人簽字后生效。
采購(gòu)部的采購(gòu)報(bào)銷流程
一、 現(xiàn)金采購(gòu)形式：采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人在每周六早上到財(cái)務(wù)報(bào)賬，把一個(gè)周期（上周六---本周五）的相關(guān)合法完整的單據(jù)交到財(cái)務(wù)處。財(cái)務(wù)跟據(jù)相關(guān)單據(jù)核算，做到多還少補(bǔ)。再撥發(fā)下一周期的備用金5000元。
二、 周、月結(jié)采購(gòu)形式：采購(gòu)部門根據(jù)公司需采購(gòu)的材料做采購(gòu)單再經(jīng)部門經(jīng)理審核、總經(jīng)理核準(zhǔn)方能采購(gòu)。采購(gòu)單一式三份，一份采購(gòu)留底、一份交財(cái)務(wù)、一份供應(yīng)商。采購(gòu)把所采購(gòu)的材料入庫(kù)后把供應(yīng)商的送貨單交到財(cái)務(wù)處。由供應(yīng)商做賬單和財(cái)務(wù)對(duì)賬。
1、 周結(jié)的在每周的星期五（或前）對(duì)好賬。由財(cái)務(wù)向總經(jīng)理作報(bào)告，做好資金準(zhǔn)備，于每周六上午請(qǐng)款，下午付款。（所屬賬單周期從每上周五---本周四的采購(gòu)）。
2、 月結(jié)的供應(yīng)商在規(guī)定的期限內(nèi)和財(cái)務(wù)對(duì)好賬，經(jīng)無(wú)誤后簽字回傳方可請(qǐng)款，并在同一周期內(nèi)的星期六下午結(jié)算。
材料采購(gòu)的報(bào)銷制度
為加強(qiáng)工程材料設(shè)備采購(gòu)的管理,根據(jù)國(guó)家有關(guān)的法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度：
一、由項(xiàng)目經(jīng)理提前向公司材料部提供需購(gòu)買的材料，材料上必須注明所購(gòu)材料的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等詳細(xì)內(nèi)容；
二、材料部有關(guān)經(jīng)辦人核實(shí)簽字后交主管領(lǐng)導(dǎo)簽字；
三、將以上簽字資料和承包合同一并交財(cái)務(wù)部，在結(jié)算時(shí)應(yīng)該由供貨方拿材料請(qǐng)購(gòu)單到財(cái)務(wù)部結(jié)算（注：請(qǐng)購(gòu)單上必須有收貨人簽字→我公司材料部經(jīng)辦人簽字→總經(jīng)理簽字），財(cái)務(wù)部必須核實(shí)供貨方提貨單和我公司負(fù)責(zé)經(jīng)辦人提供的1、2條的內(nèi)容一致方可付款，否則不予結(jié)算；
四、如沒(méi)有合同的材料報(bào)銷，也必須由供貨方拿請(qǐng)購(gòu)單到財(cái)務(wù)部結(jié)算（注：提貨單上必須要有材料的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等詳細(xì)內(nèi)容。且提貨單上必須有收貨人簽字→我公司材料部經(jīng)辦人簽字→部門負(fù)責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字），財(cái)務(wù)方可受理。
五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
長(zhǎng)沙海平面裝飾工程有限公司
財(cái)務(wù)部
2015年4月13日
財(cái)務(wù)-采購(gòu)-報(bào)銷流程
一、申請(qǐng)，審批
1． 物料需求部門（人員）提出物料采購(gòu)申請(qǐng)，完整填寫《物料采購(gòu)申請(qǐng)單》，按實(shí)際需求及公司庫(kù)存狀況提出申請(qǐng)。
2．《物料采購(gòu)申請(qǐng)單》填寫完畢（申請(qǐng)人簽字）后交由上級(jí)主管人員審核簽字（上級(jí)主管人員應(yīng)對(duì)所需物品、數(shù)量認(rèn)真審核，及時(shí)掌握本部門日常所需物品庫(kù)存情況，減少采購(gòu)所產(chǎn)生的額外費(fèi)用）。
3．《物料采購(gòu)申請(qǐng)單》需交總經(jīng)理審批后方能進(jìn)行采買。
二、采購(gòu)
1．采購(gòu)人員根據(jù)《物料采購(gòu)申請(qǐng)單》進(jìn)行采購(gòu)，在采購(gòu)過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持“貨比三家”為原則，以公司往日采購(gòu)物品單價(jià)為參考，購(gòu)買物美價(jià)廉的物品，以節(jié)省成本。
2．采購(gòu)?fù)晡锲泛笮柘蚬⿷?yīng)單位索取正規(guī)單具（名稱、數(shù)量、金額，簽字或蓋章），需開(kāi)發(fā)票時(shí)確認(rèn)稅點(diǎn)后開(kāi)取。
三、報(bào)銷
1．采購(gòu)人員采購(gòu)?fù)戤吅�，需將采�?gòu)物品交倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行入庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)人員對(duì)采購(gòu)物品驗(yàn)收后進(jìn)行入庫(kù)并開(kāi)具《入庫(kù)單》，其中一聯(lián)交采購(gòu)人員以用于報(bào)銷。
2．采購(gòu)人員持采購(gòu)前審批的《物料采購(gòu)申請(qǐng)單》、倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具的《入庫(kù)單》和供應(yīng)單位所開(kāi)單具，到財(cái)務(wù)處申請(qǐng)報(bào)銷，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)數(shù)量及金額，并填寫領(lǐng)款憑證，送交總經(jīng)理簽字審批后，才能予以報(bào)銷。
四、流程：
填寫采購(gòu) 入庫(kù) 報(bào)銷
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