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加強(qiáng)內(nèi)控防范經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)
建立嚴(yán)密的企業(yè)內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征和內(nèi)在要求。企業(yè)內(nèi)部控制制度完善嚴(yán)密與否，其執(zhí)行情況好壞，直接關(guān)系到企業(yè)的興衰成敗。為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建設(shè)，提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力和經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)保險(xiǎn)公司合規(guī)、穩(wěn)健、有效經(jīng)營(yíng)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)近期制定下發(fā)了《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》(以下簡(jiǎn)稱《準(zhǔn)則》)。《準(zhǔn)則》的頒布，將使保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理要求更為統(tǒng)一，形成更為完整的體系，具有非常重要的指導(dǎo)意義。
一、加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要性及《準(zhǔn)則》頒布的重要意義
近年來(lái)，我國(guó)對(duì)公司內(nèi)部控制建設(shè)的重視程度越來(lái)越高，2017年6月，財(cái)政部、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，成為我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制的綱領(lǐng)性文件。保險(xiǎn)業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中增長(zhǎng)最快的行業(yè)之一，如何加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提升全行業(yè)的內(nèi)部控制水平，真正發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)“助推器”和“穩(wěn)定器”的重要作用，正逐漸成為整個(gè)行業(yè)的一大重要課題。2017年8月《準(zhǔn)則》頒布，是保監(jiān)會(huì)深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，強(qiáng)化監(jiān)管，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的一項(xiàng)重要舉措�！稖�(zhǔn)則》將使保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制管理要求更為統(tǒng)一，使公司治理和內(nèi)控管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)，形成更為完整的體系，對(duì)于保險(xiǎn)公司防止“跑冒滴漏”、加強(qiáng)管理、走內(nèi)涵式發(fā)展道路具有十分重要的意義。
二、華泰保險(xiǎn)公司加強(qiáng)內(nèi)部控制的實(shí)踐活動(dòng)
華泰保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)多年實(shí)踐，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，逐步形成了“集約化管理，專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，質(zhì)量效益型發(fā)展”的整體發(fā)展戰(zhàn)略，并且這個(gè)發(fā)展戰(zhàn)略已經(jīng)深入人心。在這個(gè)發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，公司目前已基本建立了“由董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任、管理層直接領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部審計(jì)部門檢查監(jiān)督、業(yè)務(wù)單位負(fù)首要責(zé)任”的內(nèi)部控制組織體系。
(一)擁有較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)，為內(nèi)控制度的建設(shè)與執(zhí)行提供了有效的基礎(chǔ)保障
公司董事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制及審計(jì)委員會(huì)，主席由獨(dú)立董事?lián)�。風(fēng)險(xiǎn)控制及審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)定期審查公司提交的內(nèi)控評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及合規(guī)報(bào)告，并就公司的內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)等方面的問(wèn)題向董事會(huì)提出意見和改進(jìn)建議；檢查公司存在或潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)；檢查公司遵守法律、法規(guī)的情況；對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行考核等。 公司設(shè)有監(jiān)事會(huì)，對(duì)董事會(huì)和管理層履行職責(zé)情況實(shí)行有效的監(jiān)督。
公司管理層職責(zé)與董事會(huì)的工作邊界清晰，由總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理。管理層根據(jù)董事會(huì)的決定，建立健全公司內(nèi)部組織架構(gòu)，完善內(nèi)部控制制度，組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制體系的日常運(yùn)行，為內(nèi)部控制提供必要的人力、財(cái)力、物力保證。公司還設(shè)立了合規(guī)負(fù)責(zé)人，具體負(fù)責(zé)公司合規(guī)管理方面的工作。公司董、監(jiān)事嚴(yán)格按《公司章程》參與公司的經(jīng)營(yíng)管理�？茖W(xué)規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)為公司整體的內(nèi)控體系建設(shè)及執(zhí)行奠定了有效的基礎(chǔ)保障。
(二)堅(jiān)持矩陣式管理體系，保證內(nèi)控制度的建設(shè)與執(zhí)行
公司采取較為先進(jìn)的矩陣式內(nèi)部控制管理體系，保證了公司各項(xiàng)內(nèi)控制度的建設(shè)和執(zhí)行。公司承保、理賠、財(cái)務(wù)、人事、IT等各方面均采取總公司專業(yè)管理與各級(jí)機(jī)構(gòu)行政管理并行的矩陣式管理架構(gòu)。各專業(yè)系列均制定了較為完整的準(zhǔn)則、操作流程和作業(yè)規(guī)范。2017年，公司對(duì)2017年5月以前的內(nèi)控制度再次進(jìn)行了清理，整理了現(xiàn)行的全部制度共229項(xiàng)，并要求相關(guān)部門對(duì)其中存在問(wèn)題的制度進(jìn)行修訂。其中比較重要的包括：
1。制定下發(fā)了《內(nèi)部授權(quán)管理規(guī)定》，對(duì)公司內(nèi)部授權(quán)的程序、范圍、終止及監(jiān)督進(jìn)行了明確規(guī)定，規(guī)范了公司內(nèi)部授權(quán)管理工作，健全公司內(nèi)控和自我約束機(jī)制，增強(qiáng)事前防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。
2。財(cái)務(wù)部門繼續(xù)堅(jiān)持實(shí)行全過(guò)程全機(jī)構(gòu)全面預(yù)算管理制度；實(shí)行會(huì)計(jì)委派制度，全面管控分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)經(jīng)理的人事任免權(quán)和薪酬制定權(quán)，有效地保證了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行。
3。人力資源方面對(duì)公司的組織構(gòu)架、職責(zé)劃分、職位設(shè)置做了全面梳理和分類，進(jìn)行了系統(tǒng)優(yōu)化，逐步加強(qiáng)薪酬管理體系，確定績(jī)效考核指標(biāo)及衡量標(biāo)準(zhǔn)，形成了更加有效的責(zé)任和績(jī)效管理機(jī)制。
4。制定下發(fā)《合規(guī)事項(xiàng)報(bào)備指引手冊(cè)》，有效地指導(dǎo)公司各部門、分支機(jī)構(gòu)做好公司合規(guī)事項(xiàng)報(bào)備工作，強(qiáng)化公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
同時(shí)，根據(jù)保監(jiān)會(huì)相關(guān)文件及新《保險(xiǎn)法》的要求，公司還制定下發(fā)了一系列業(yè)務(wù)管控制度、法律事務(wù)管理制度以及審計(jì)工作制度。根據(jù)新《保險(xiǎn)法》重新厘定了車險(xiǎn)費(fèi)率條款，并報(bào)批使用。這些基礎(chǔ)管理工作的完善，對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管控水平的提高起到了積極的促進(jìn)作用。
《加強(qiáng)內(nèi)控防范經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁(yè)未完全顯示，剩余內(nèi)容請(qǐng)?jiān)L問(wèn)下一頁(yè)查看。
(三)利用信息化管理手段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)大集中，提高了防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力 為防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，公司于2017年完成了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)大集中并實(shí)時(shí)對(duì)接。總公司各管理部門可隨時(shí)查看全國(guó)各分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人力資源的實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)，使公司在統(tǒng)計(jì)和信息化建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)管理上實(shí)現(xiàn)了跨越式發(fā)展。
根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，公司加大了在信息化建設(shè)方面的投入。2017年，新車險(xiǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面上線，實(shí)現(xiàn)了車輛數(shù)據(jù)庫(kù)、配件數(shù)據(jù)庫(kù)、自動(dòng)核保、客戶信息識(shí)別、輔助人管理等多項(xiàng)功能的優(yōu)化和統(tǒng)一，為業(yè)務(wù)拓展和管理提供了極大便利，使公司的業(yè)務(wù)管理規(guī)范進(jìn)入了一個(gè)新的階段。
(四)加強(qiáng)檢查監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并盡快改進(jìn)，促進(jìn)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行和完善提高 各專業(yè)部門及審計(jì)部門組織的各項(xiàng)檢查是保證各方面內(nèi)控管理的輔助工具，如財(cái)務(wù)部門的財(cái)務(wù)管理檢查(FMR)、理賠部門的已決賠案評(píng)估檢查(CFR)、承保部門的核保檢查以及公司審計(jì)部門的常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。
通過(guò)適當(dāng)?shù)臋z查，并就檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向相關(guān)機(jī)構(gòu)及管理部門進(jìn)行反饋，追蹤整改結(jié)果，促進(jìn)了公司內(nèi)控制度的有效執(zhí)行和完善提高。
三、進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，提升內(nèi)控執(zhí)行力
目前，在監(jiān)管部門的有效監(jiān)管下，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境正在向好的方向發(fā)展。華泰很早就認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)市場(chǎng)未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)將由價(jià)格戰(zhàn)轉(zhuǎn)為服務(wù)戰(zhàn)，因此公司的展業(yè)方式不斷向提供豐富的保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)轉(zhuǎn)變。
這些在業(yè)務(wù)發(fā)展方面的新探索都需要建立與之相配套的內(nèi)部控制制度，并且要切實(shí)得到貫徹落實(shí)，才能達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)�！稖�(zhǔn)則》的適時(shí)頒布，為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力和經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)公司合規(guī)、穩(wěn)健、有效經(jīng)營(yíng)進(jìn)一步指明了方向。公司將在已有內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，按照《準(zhǔn)則》的要求，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制基礎(chǔ)、內(nèi)部控制程序和內(nèi)部控制保障，切實(shí)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的行為合規(guī)性、資產(chǎn)安全性、信息真實(shí)性、經(jīng)營(yíng)有效性、戰(zhàn)略保障性目標(biāo)，以保證公司的健康持續(xù)發(fā)展。
強(qiáng)化內(nèi)控管理防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)2017-05-09 20:05 | #2樓
西安經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)支行地處西安市北郊，內(nèi)設(shè)6部1室，下轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 個(gè)，全行有員工 人。該行自成立以來(lái)，歷屆黨委堅(jiān)持用“一個(gè)理念、兩個(gè)從嚴(yán)、三個(gè)結(jié)合”（用“辦現(xiàn)代化商業(yè)銀行”的經(jīng)營(yíng)理念指導(dǎo)內(nèi)控建設(shè)，堅(jiān)持“從嚴(yán)治行，從嚴(yán)執(zhí)紀(jì)”，把“科學(xué)的制度管理和先進(jìn)的文化引導(dǎo)相結(jié)合，經(jīng)常性的管理工作和集中整治相結(jié)合，經(jīng)常性的思想工作和集中教育相結(jié)合”）的思路統(tǒng)攬內(nèi)控工作，強(qiáng)化內(nèi)部管理，狠抓案件防控，營(yíng)造了良好的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)持續(xù)、穩(wěn)健、快速發(fā)展。
一、審時(shí)度勢(shì)，準(zhǔn)確定位，建立內(nèi)控建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制
內(nèi)控管理是企業(yè)提高在社會(huì)公眾中的形象的重要手段，是現(xiàn)代商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力的基本任務(wù)和要求。面對(duì)近年來(lái)銀行業(yè)內(nèi)大案要案頻發(fā)、內(nèi)控建設(shè)十分嚴(yán)峻的形勢(shì)，該行黨委始終把內(nèi)控建設(shè)看作是一項(xiàng)關(guān)系農(nóng)行改革與發(fā)展成敗、提高經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)營(yíng)效益的大事來(lái)抓，強(qiáng)化“在規(guī)范中發(fā)展，在發(fā)展中規(guī)范”、“在堅(jiān)持制度中創(chuàng)新措施，在創(chuàng)新措施中完善制度”的思想，以內(nèi)控促效益，以規(guī)范促發(fā)展，以創(chuàng)新促成效，加大內(nèi)控管理工作力度，使案件防范的制度措施真正落到了實(shí)處。
（一）嚴(yán)格制度，建立內(nèi)控建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制。
一是建立逐級(jí)、分類的內(nèi)控責(zé)任制。支行和各單位簽定了《內(nèi)部控制責(zé)任書》、《黨風(fēng)廉政責(zé)任書》，與會(huì)計(jì)主管簽訂了《會(huì)計(jì)內(nèi)控管理責(zé)任書》�；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和一般員工簽訂《案件防范責(zé)任書》。員工向支行簽寫了《員工遵規(guī)守紀(jì)保證書》、《禁止黃賭毒責(zé)任書》。通過(guò)層層、分類落實(shí)責(zé)任，形成一種職責(zé)明確、獎(jiǎng)罰分明、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益相連的激勵(lì)和制約機(jī)制，真正形成了分層管理、群防群治的局面。二是建立家訪及行為排查制度。堅(jiān)持定期進(jìn)行員工家訪活動(dòng)，逐級(jí)逐人進(jìn)行思想行為排查，排查每一個(gè)員工的“工作圈”、“生活圈”和“社交圈”，使領(lǐng)導(dǎo)和管理人員對(duì)下屬做到了“四個(gè)了解”、“四個(gè)知道”，保證了案件防范工作準(zhǔn)備充分，啟動(dòng)迅速，動(dòng)態(tài)預(yù)防。三是建立內(nèi)控分析例會(huì)制度。堅(jiān)持每季召開一次內(nèi)控管理分析例會(huì)，通報(bào)典型案例，分析發(fā)案原因，查找本行案件防范工作中的不足，明確防范類似案件的措施，有效地規(guī)避案件風(fēng)險(xiǎn)。
（二）以人為本，將內(nèi)控管理融入企業(yè)文化之中。
有效的內(nèi)控管理是科學(xué)的制度和先進(jìn)的文化的結(jié)合。培育先進(jìn)的企業(yè)文化是預(yù)防道德風(fēng)險(xiǎn)最有效的途徑。多年來(lái)，該行黨委高度重視企業(yè)文化建設(shè)，發(fā)揮文化建設(shè)對(duì)內(nèi)控建設(shè)的支持和保證作用。一是加強(qiáng)制度文化建設(shè)。建立“中層干部集中學(xué)習(xí)日”制度，每周集中半天時(shí)間組織中層干部學(xué)習(xí)規(guī)章制度。根據(jù)不同時(shí)期的工作特點(diǎn)，有針對(duì)性的組織對(duì)全員進(jìn)行內(nèi)控形勢(shì)和制度教育。二是強(qiáng)化合規(guī)文化意識(shí)。通過(guò)開展刑事案件防范專題教育、銀行業(yè)商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理活動(dòng)、合規(guī)文化教育、案件專項(xiàng)治理等一系列活動(dòng)，并注重各項(xiàng)活動(dòng)的銜接和結(jié)合，強(qiáng)化全員的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，使“以規(guī)范保內(nèi)控、以內(nèi)控效益”的思想深入人心。三是加強(qiáng)執(zhí)行力文化教育。以開展執(zhí)行力教育活動(dòng)為契機(jī)，堅(jiān)持把內(nèi)控工作的著力點(diǎn)落在執(zhí)行力上，加大制度落實(shí)力度，重視細(xì)節(jié)效應(yīng)，實(shí)施內(nèi)控工作精細(xì)化管理。四是培育家園文化意識(shí)。通過(guò)開展經(jīng)常性的家訪和談心、排難送曖、文化娛樂、拓展訓(xùn)練、“爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)”等一系列活動(dòng)，凝聚人心，強(qiáng)化“以行為家，以行為榮”的家園意識(shí)，激發(fā)員工的集體榮譽(yù)感，最大限度的消除道德風(fēng)險(xiǎn)。
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二、突出重點(diǎn)，狠抓落實(shí)，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)
（一）把握關(guān)鍵點(diǎn)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，該行在大力發(fā)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)過(guò)程中，堅(jiān)持“在規(guī)范中發(fā)展，在發(fā)展中規(guī)范”的指導(dǎo)思想，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張中，注重客戶前期調(diào)查、審查、貸后管理等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制和客戶經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。一是加強(qiáng)客戶經(jīng)理職業(yè)道德教育，實(shí)行“雙人實(shí)地考核制”，落實(shí)“調(diào)查主責(zé)任人制度”，嚴(yán)把信貸準(zhǔn)入關(guān)，確保調(diào)查資料的真實(shí)性。二是嚴(yán)格落實(shí)總行信貸管理新規(guī)則，切實(shí)落實(shí)各環(huán)節(jié)責(zé)任，嚴(yán)格貸審會(huì)議事規(guī)則，堅(jiān)持科學(xué)、公正原則，把好客戶準(zhǔn)入的審核關(guān)，確保信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性，發(fā)揮了對(duì)信貸決策的智力支持作用。三是加強(qiáng)貸后管理。針對(duì)優(yōu)良客戶不斷狀大、市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變、貸后管理愈來(lái)愈加重要的現(xiàn)狀，認(rèn)真履行客戶經(jīng)理貸后定期檢查制度，做好貸后第一次檢查和定期跟蹤檢查，及時(shí)跟蹤貸款資金的流向，掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和變化情況，全面了解市場(chǎng)發(fā)展變化情況，及時(shí)揭示貸款發(fā)放后企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以及發(fā)現(xiàn)并糾正信貸管理中存在的問(wèn)題，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來(lái)，該行新拓展了“ ”等近 余戶優(yōu)良客戶，2004年至今新增投放貸款 億元，全部按期收回，收回率達(dá)100%，實(shí)現(xiàn)了“在業(yè)務(wù)快速發(fā)展中有效控制風(fēng)險(xiǎn)”的目標(biāo)。
（二）把握風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，控制會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)abis數(shù)據(jù)上收，會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)加大，及本行業(yè)務(wù)品種齊全，現(xiàn)金交易量大的特點(diǎn)，加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、薄弱環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。
加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理。一是加強(qiáng)對(duì)前臺(tái)崗位的業(yè)務(wù)管理。前臺(tái)是業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在，規(guī)范操作是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的有效保障。為此，該行在完善操作流程的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了柜員業(yè)務(wù)操作管理，使業(yè)務(wù)操作達(dá)到規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，有效避免了業(yè)務(wù)差錯(cuò)。二是嚴(yán)格現(xiàn)金庫(kù)箱管理。針對(duì)現(xiàn)金庫(kù)箱成為近年來(lái)案件高發(fā)部位，以及本行現(xiàn)金收付量大、管理難度加大的情況，加強(qiáng)了對(duì)現(xiàn)金庫(kù)箱的管理。從早上接庫(kù)到日終，從上門收款到內(nèi)部調(diào)撥各個(gè)環(huán)節(jié)都制定了嚴(yán)密的管理制度，并明確了各自的管庫(kù)責(zé)任。嚴(yán)格執(zhí)行各級(jí)查庫(kù)制度，并成立支行飛行隊(duì)，開展突擊性檢查，加大了對(duì)現(xiàn)金庫(kù)箱的監(jiān)督檢查力度，在有效落實(shí)上級(jí)內(nèi)控制度的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)了支行多年來(lái)庫(kù)款安全無(wú)事故。三是加強(qiáng)帳戶管理，把好開戶、印鑒、對(duì)帳三個(gè)關(guān)口。做到：開戶從嚴(yán)審核，保證資料真實(shí)完整；印鑒認(rèn)真核對(duì)，控制支付風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)帳及時(shí)有效，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，積極做好推廣和應(yīng)用支票影像系統(tǒng)，采用先進(jìn)的科技手段防范印鑒詐騙風(fēng)險(xiǎn)。
突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部位的風(fēng)險(xiǎn)控制。現(xiàn)金、重要空白憑證、柜員交接是案件防范的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，我行強(qiáng)化了“雙聘”前后和人員調(diào)動(dòng)期間的要害人員審查，建立要害人員檔案，并定期進(jìn)行跟蹤排查，對(duì)不勝任的人員及時(shí)進(jìn)行調(diào)離。開展了節(jié)假日和雙休日、早晚接送庫(kù)的現(xiàn)金庫(kù)箱、重要空白憑證的突擊檢查和專項(xiàng)檢查，并采取了單位自查與機(jī)關(guān)職能部門督查相結(jié)合的方法，落實(shí)了特殊時(shí)段的內(nèi)控管理措施，使內(nèi)控管理真正實(shí)現(xiàn)了全時(shí)制、全方位、全員額、全過(guò)程的目標(biāo)要求，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并杜塞漏洞，有效防范了特殊時(shí)段的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
三、加強(qiáng)監(jiān)督，從嚴(yán)管理，不斷提高內(nèi)控工作水平
（一）充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)管職能，防范風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是加強(qiáng)一線現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。充分發(fā)揮會(huì)計(jì)主管在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線作用，做好實(shí)時(shí)監(jiān)督與定期監(jiān)督，加大了對(duì)柜員現(xiàn)場(chǎng)“刷磁”、“一筆一清”原則、大額取現(xiàn)、抹帳處理、“一日三碰庫(kù)”等制度執(zhí)行情況的檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)操中的違章行為并加以糾正，確保了業(yè)務(wù)操作的真實(shí)性、規(guī)范性。二是加大支行監(jiān)管力度，發(fā)揮二道防線的作用。支行配備了強(qiáng)有力的監(jiān)管隊(duì)伍，明確了會(huì)計(jì)監(jiān)管責(zé)任，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)單位加大了監(jiān)管力度，加強(qiáng)了對(duì)安全認(rèn)證卡管理、授權(quán)業(yè)務(wù)、柜員簽到簽退、柜員現(xiàn)金箱管理等制度執(zhí)行情況的監(jiān)管檢查，充分利用會(huì)計(jì)監(jiān)管系統(tǒng)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，做到預(yù)警信息的現(xiàn)場(chǎng)及時(shí)審核，正確核銷，對(duì)全轄的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了全面有效控制。
（二）從嚴(yán)執(zhí)紀(jì)，不斷提高內(nèi)控管理水平。在案件防范的后續(xù)環(huán)節(jié)，該行做到了“四個(gè)到位”：通報(bào)分析到位，對(duì)各級(jí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通報(bào)全轄，各單位認(rèn)真分析其原因及危害性，柜員引以為戒；責(zé)任到位，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題查明原因，堅(jiān)持“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，將問(wèn)題落實(shí)到人，明確承擔(dān)責(zé)任；整改到位，責(zé)令單位及責(zé)任人制訂整改措施，建立整改問(wèn)題臺(tái)賬，限期整改，并將整改情況納入到日常監(jiān)管工作中；處理到位，堅(jiān)持從嚴(yán)執(zhí)紀(jì)方針，按照《員工違反規(guī)章制度處理辦法》等對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理，維護(hù)了制度的嚴(yán)肅性，教育了職工，起到了警示和威懾作用。近年來(lái)，對(duì)違規(guī)操作責(zé)任人行政處理9人，勸辭4人，限期調(diào)離7人，通報(bào)批評(píng)28人次，2017年度經(jīng)濟(jì)處罰計(jì)4500元。通過(guò)從嚴(yán)處理，不僅增強(qiáng)了柜員合規(guī)操作意識(shí)，而且端正了行風(fēng)行紀(jì)，使支行的各項(xiàng)管理步入規(guī)范化軌道，在系統(tǒng)內(nèi)處于先進(jìn)行列。
多年來(lái)，西安經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)支行通過(guò)抓制度、抓監(jiān)督、抓教育、抓執(zhí)行，逐步夯實(shí)了內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)，為該行營(yíng)造了一個(gè)安全、寬松的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)了安全和效益的最佳兼顧和良性循環(huán)。一是實(shí)現(xiàn)了安全“雙無(wú)”目標(biāo)。該行連續(xù)11年未發(fā)生經(jīng)濟(jì)刑事案件和重大責(zé)任事故。二是塑造了良好的社會(huì)公眾形象。連續(xù)13年被評(píng)為西安市“市級(jí)文明單位”，工會(huì)被西安市總工會(huì)命名為“模范職工之家”，被西安市公安局授予“2017年度內(nèi)保工作先進(jìn)單位”。三是精神文明建設(shè)碩果累累。2002年以來(lái)，先后榮獲“2000—2002年度全省農(nóng)行先進(jìn)工會(huì)組織”、“2000—2002年度全省農(nóng)行先進(jìn)女工組織”、陜西省分行“十佳文明學(xué)�！�、省分行“2004—2017年度工會(huì)工作先進(jìn)單位”、“陜西省農(nóng)行企業(yè)文化建設(shè)先進(jìn)單位”；2017年2月，獲首屆“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行思想政治工作優(yōu)秀單位”殊榮。近三年來(lái)，連續(xù)3年被評(píng)為黨風(fēng)廉政建設(shè)先進(jìn)單位，四是實(shí)現(xiàn)了又好又快發(fā)展。該行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和綜合管理水平多年來(lái)始終走在同行的前列，綜合考核列省行營(yíng)業(yè)部前三位，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)逐年攀升，2017年實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 萬(wàn)元，成為省行營(yíng)業(yè)部的盈利大行。2001年、2002年、2017年度先后三次榮獲省行年度創(chuàng)利能力“十強(qiáng)”支行；2017年獲省分行“信貸管理先進(jìn)單位”；連續(xù)四年獲省行營(yíng)業(yè)部“資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作先進(jìn)單位”；連續(xù)數(shù)年內(nèi)控評(píng)價(jià)達(dá)一類行水平，多次獲省行營(yíng)業(yè)部“財(cái)會(huì)監(jiān)管工作先進(jìn)單位”稱號(hào)。
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