工程材料內(nèi)控管理規(guī)定

為了規(guī)范工程施工中所用材料的計劃申報、采購、領(lǐng)用及工程決算等環(huán)節(jié)操作流程，根據(jù)《工程項目暫行管理規(guī)定》（魯豐字[2017]39號）和公司物流管理規(guī)定，結(jié)合我公司施工實際情況，特制定本管理規(guī)定。

一、適用范圍

本管理規(guī)定適用于公司所有執(zhí)行定額預(yù)決算的工程施工合同。

二、材料分類

1、按采購方式分為：通達公司（以下簡稱“發(fā)包方”）供應(yīng)材料、核價材料和施工單位（以下簡稱“承包方”）自購材料。

2、按消耗量定額分為：主材和輔材。

1

三、材料計劃

1、所有需發(fā)包方核價或者購置的主材均應(yīng)申報材料計劃。

2、根據(jù)施工進度計劃和設(shè)計圖紙，由承包方提前20日申報材料計劃，發(fā)包方工程管理部門對承包方所提材料計劃進行審核，3日內(nèi)編制材料采購計劃或材料核價計劃，并根據(jù)使用單位和計劃類別不同，分別進行統(tǒng)一編號，經(jīng)發(fā)包方工程管理部門主管審核后，由分管領(lǐng)導(dǎo)進行審批。

3、審批后的材料計劃交供應(yīng)商管理部門擬定采購或核價方案。

四、材料采購或核價

1、供應(yīng)商管理部門在接到計劃后3日內(nèi)，根據(jù)公司物流管理規(guī)定擬定采購或核價方案，報物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組研究確定后交供銷管理部辦理。

2、供銷管理部根據(jù)采購或核價方案,組織招標(biāo)或市場調(diào)研比價進行采購或核實市場價格。

3、供銷管理部應(yīng)在材料進廠3日內(nèi)向發(fā)包方工程管理部門和施工單位出具采購材料價格單或核價單，同時報公司審計部備案。材料價格單或核價單要附由公司主要負責(zé)人及調(diào)研小組成員簽字并加蓋公章的調(diào)研報告，調(diào)研報告要附書面價格證明（如報價單、發(fā)票等）。

五、發(fā)包方供應(yīng)材料的驗收

1、發(fā)包方供應(yīng)的材料應(yīng)由發(fā)包方、承包方和監(jiān)理三方共同驗收，并簽有書面驗收單。

2、驗收標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)為：協(xié)議、合同、樣品、供應(yīng)部門出具的采購材 2

料價格單和核價單，以及國家現(xiàn)行相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。

3、工程管理部門應(yīng)在材料進廠3日內(nèi)將驗收相關(guān)資料（如：檢驗報告、產(chǎn)品合格證及材料樣品等）報公司審計部跟蹤審計人員。

六、發(fā)包方供應(yīng)材料的領(lǐng)用

由承包方出具領(lǐng)料申請單，經(jīng)發(fā)包方專業(yè)工程師審核并做好領(lǐng)料明細記錄，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后到倉庫領(lǐng)料。領(lǐng)出庫材料由承包方負責(zé)保管和使用，剩余材料由承包方負責(zé)。

七、發(fā)包方供應(yīng)材料的結(jié)算

1、發(fā)包方財務(wù)部門核算發(fā)包方供應(yīng)材料總費用，經(jīng)物管部門、發(fā)包方工程管理部門和承包方共同核對確認領(lǐng)用材料數(shù)量、規(guī)格、型號等后，由發(fā)包方和承包方共同出具發(fā)包人供應(yīng)的材料總費用證明（含供應(yīng)材料明細）。

2、工程竣工結(jié)算時，發(fā)包方供應(yīng)材料總費用經(jīng)工程審計部門審定后在工程造價（稅前）中扣除。工程決算時，必須附材料核價單及雙方共同出具的發(fā)包方供應(yīng)的材料總費用證明（含供應(yīng)材料明細）。

八、承包方采購的材料

承包方采購的主材應(yīng)根據(jù)工程進度計劃提前15日向發(fā)包方申報核價材料計劃，計劃審批流程與發(fā)包方供應(yīng)材料相同，待發(fā)包方供銷管理部出具核價單后方可采購；到貨后須經(jīng)發(fā)包方及監(jiān)理驗收合格后方可使用。輔助材料由承包方購置，到貨后須經(jīng)發(fā)包方及監(jiān)理驗收合格后方可使用。

九、違規(guī)處理

在工程項目材料管理中，違反本規(guī)定程序辦理的，視情節(jié)給予責(zé)任人或責(zé)任部門50-500元罰款或行政處分；造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任人要承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

十、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

二〇〇八年八月十六日

【工程材料內(nèi)控管理規(guī)定】相關(guān)文章：

資金管理內(nèi)控制度規(guī)定（精選18篇）07-20

工程招標(biāo)代理管理規(guī)定05-19

工程監(jiān)理人員管理規(guī)定04-15

工程部員工管理規(guī)定04-16

建筑工程招標(biāo)管理規(guī)定05-19

工程項目招標(biāo)管理規(guī)定05-19

原材料采購管理規(guī)定（通用9篇）05-27

工程公司人事管理規(guī)定04-25

燃氣工程施工安全管理規(guī)定04-24

建設(shè)工程消防安全管理規(guī)定04-25