工程財(cái)務(wù)管理制度精選2篇
在社會(huì)發(fā)展不斷提速的今天，制度使用的情況越來越多，好的制度可使各項(xiàng)工作按計(jì)劃按要求達(dá)到預(yù)計(jì)目標(biāo)。大家知道制度的格式嗎？以下是小編幫大家整理的工程財(cái)務(wù)管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
工程財(cái)務(wù)管理制度1
1、嚴(yán)格遵守國家的財(cái)務(wù)法規(guī)，財(cái)政紀(jì)律，方針政策和企業(yè)管理制度。
2、遵守公司財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密，不得隨意泄密，泄密者給予1000元罰款，嚴(yán)重者開除。
3、對每月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要及時(shí)結(jié)帳、記帳，做到帳證、帳表、賬物、帳款相符。
4、總帳會(huì)計(jì)必須每月一次同建設(shè)方、總包方和協(xié)作單位結(jié)清所有材料、資金往來帳，防止串戶，不要影響要款，如耽誤要款，每次罰300元。注意保管好原始帳本。
5、輔助會(huì)計(jì)要月月對清職工往來帳，防止串戶，如出現(xiàn)漏帳，其全數(shù)金額由輔助會(huì)計(jì)自己賠償。
6、公司只設(shè)一本總帳，項(xiàng)目部不再設(shè)立分帳，所有票據(jù)均有總經(jīng)理一支筆審批報(bào)支，其余任何人簽字僅作證明，證明人不能在審批欄簽字。職工借款由各項(xiàng)目部經(jīng)理審批簽字，500元以上借款征得總經(jīng)理同意。
7、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)要重點(diǎn)抓好要款，隨時(shí)掌握正確的經(jīng)濟(jì)收入情況，材料費(fèi)支出、應(yīng)收工程款數(shù)據(jù)，及時(shí)的按合同規(guī)定回收工程款，確保公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
8、財(cái)務(wù)人員要記好帳、管好錢、用好錢，資金金額控制在一定范圍內(nèi)，不允許長期巨款宕帳。職工借款控制在200元內(nèi)，管理人員控制在500元內(nèi)，一年中不得超過三次，特殊情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)。如借款超支造成集體損失，由審批人賠償。
9、對于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由總經(jīng)理同意后才能付款。如果未按規(guī)定擅自付出分包工程款，造成損失由付款人和準(zhǔn)付人賠償20%。
10、材料會(huì)計(jì)要認(rèn)真嚴(yán)格把好材料進(jìn)出、材料積存和材料消耗關(guān)。因資金緊缺，對材料已驗(yàn)收入庫但貨款未付的，應(yīng)根據(jù)收料單、合同或協(xié)議，分單位、分類別每月30日報(bào)財(cái)務(wù)科。如果材料進(jìn)出帳不符，每次罰款200元；材料積存不報(bào)而繼續(xù)采購的，發(fā)現(xiàn)一次罰200元，并追究責(zé)任。
11、材料會(huì)計(jì)每月匯總干部職工出勤、獎(jiǎng)分，包括職工工傷出勤并張榜公布。
12、財(cái)務(wù)上對于交來的各種內(nèi)部罰款，有關(guān)分?jǐn)傎M(fèi)、擔(dān)保金、賠償費(fèi)和其它應(yīng)扣款，都得一筆不漏地扣除歸戶，如發(fā)現(xiàn)遺漏由記帳人賠償。
13、成本考核會(huì)計(jì)，每月必須及時(shí)做好低成本考核，數(shù)據(jù)要正確，數(shù)據(jù)不正確罰100元，不按要求弄虛作假者罰款200元。
14、工地廢鋼筋收入及其他收入，一律交公司財(cái)務(wù)入帳。各項(xiàng)目部不準(zhǔn)以任何借口用轉(zhuǎn)帳支票套取現(xiàn)金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰責(zé)任人1000元并追究相應(yīng)法律責(zé)任。
15、財(cái)務(wù)上要對有關(guān)人員的'備用金及時(shí)提供，保證各項(xiàng)工作的正常進(jìn)行，但是領(lǐng)用者應(yīng)該及時(shí)結(jié)帳，如果發(fā)現(xiàn)三個(gè)月不結(jié)帳，罰領(lǐng)款數(shù)額的10%。
16、從20xx年元月以后各項(xiàng)目部必須把電纜、電線和固定資產(chǎn)一樣編號列入臺(tái)帳。還有臨設(shè)用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入名細(xì)并加強(qiáng)管理。
17、干部職工領(lǐng)藥品，一律記帳到戶，醫(yī)藥費(fèi)包使用，每天按0。5元計(jì)算。工傷人員去醫(yī)院治療，除住院外，醫(yī)院配藥的處方一律帶回工地并由公司醫(yī)生給予配藥。
18、材料付款由項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)、質(zhì)量、材料、預(yù)算、倉庫分別簽字。分包工程付款由項(xiàng)目經(jīng)理、施工員、質(zhì)量、安全、預(yù)算、公司經(jīng)理簽字，違反制度未簽字付款的，罰責(zé)任人1000元并追究相應(yīng)法律責(zé)任。
工程財(cái)務(wù)管理制度2
為規(guī)范西安大明宮東郊項(xiàng)目的工程財(cái)務(wù)管理，保證我公司工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》和我公司的實(shí)際情況，特制定如下管理辦法。
一、合理使用項(xiàng)目資金
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制；
2、嚴(yán)格監(jiān)督項(xiàng)目資金的使用情況，對資金來源、投資使用和資金完成三個(gè)階段，認(rèn)真做好日常的會(huì)計(jì)核算。做到手續(xù)完備、內(nèi)容充實(shí)、數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確、帳目清楚、按期報(bào)帳；
3、嚴(yán)格履行審批手續(xù)，項(xiàng)目資金必須按規(guī)定程序由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批后方能使用；
4、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，保證項(xiàng)目資金的完整與安全；
5、嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，認(rèn)真填制會(huì)計(jì)憑證，及時(shí)編制并報(bào)送各類會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整；
6、認(rèn)真審核原始憑證，對違反制度規(guī)定，不真實(shí)和不符合基建開支范圍與標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)拒絕報(bào)賬；
7、發(fā)現(xiàn)下列任何一種情況時(shí)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理工程款支付手續(xù)：
�、偈湛顔挝慌c合同簽證單位名稱不一致，或缺少必要的法律授權(quán)手續(xù)的；
②未按合同規(guī)定超工程進(jìn)度或超工程造價(jià)付款的；
③工程施工或驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)有較大質(zhì)量問題的；
�、軣o工程部“維修合格證明單”而要求支付質(zhì)保金的.；
⑤未辦理項(xiàng)目部工程付款會(huì)簽單，由施工單位人員直接到財(cái)務(wù)處辦理工程款支付手續(xù)的。
二、加強(qiáng)支票的管理
1、凡因工作需要領(lǐng)取支票者，首先填制借款單，寫清日期、用途、金額，按規(guī)定的審批程序批準(zhǔn)后出納方可簽發(fā)，簽發(fā)支票必須字跡工整清楚、不得涂改；
2、基建工程款項(xiàng)開支一律按合同執(zhí)行，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后支付；工程變更部分的開支嚴(yán)格按變更程序?qū)徟?/p>
3、支付支票后需盡快報(bào)賬，一般不超過十天，外出人員不得超過十五天，如到期不能報(bào)賬要追究經(jīng)辦人員的責(zé)任，在未處理完畢之前不得再行支用；
4、如發(fā)生支票遺失現(xiàn)象，應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部門并同時(shí)辦理登報(bào)聲明作廢等事宜。如不報(bào)告后果由丟失者自負(fù)。
三、規(guī)范工程款的支付程序
1、各項(xiàng)工程開工前需將經(jīng)簽章的合同、協(xié)議交財(cái)務(wù)部門存檔（包括臨時(shí)工程）。（無預(yù)算、）無合同、無協(xié)議、（無審計(jì)部門審計(jì)情況）的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部一律不得支付工程款和辦理工程結(jié)算；
2、工程款審批程序
�。�1）由施工單位提供工程形象進(jìn)度；
�。�2）根據(jù)工程形象進(jìn)度，由施工單位提出付款申請（加蓋公章）及工程發(fā)票，再由監(jiān)理公司、工程部經(jīng)理，預(yù)算工程師及總工程師簽章；
（3）工程款由項(xiàng)目部工程部負(fù)責(zé)經(jīng)辦，工程預(yù)算人員負(fù)責(zé)工程款支付，填制資金支付憑證，按照審批權(quán)限經(jīng)部門主管、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總工程師、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、主管副總裁或總裁簽字批準(zhǔn)；
�。�4）財(cái)務(wù)人員根據(jù)上述審批程序?qū)徍藷o誤后，方可辦理工程款支付手續(xù)；
�。�5）加強(qiáng)對往來賬款的核算與管理，按單位和個(gè)人設(shè)置明細(xì)賬，經(jīng)常核對、及時(shí)清理結(jié)賬，特別是竣工項(xiàng)目與施工單位往來賬款的清理，要嚴(yán)格按照施工合同及工程決算進(jìn)行結(jié)賬，竣工驗(yàn)收合格決算時(shí)，按合同約定預(yù)留工程結(jié)算款作為保證金。質(zhì)保期滿后經(jīng)使用部門認(rèn)定工程無質(zhì)量問題或其它問題后再支付施工單位保證金；
�。�6）加強(qiáng)對材料、設(shè)備款的核算與管理，建立原材料收發(fā)制度和財(cái)產(chǎn)清查制度，了解基建工程預(yù)算定額，熟悉材料預(yù)算價(jià)格，隨時(shí)掌握材料市場價(jià)格變化，協(xié)助有關(guān)部門共同把好購貨合同關(guān)及材料設(shè)備采購關(guān)。認(rèn)真審核材料出入庫單和匯總表，材料采購要有嚴(yán)格的驗(yàn)收制度，材料驗(yàn)收單必須有交貨人，驗(yàn)收人，材料主管和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的簽字，采購數(shù)量和單價(jià)應(yīng)與采購合同一致；
�。�7）征地、報(bào)建、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)用的款項(xiàng)支付工作，由工程部門根據(jù)進(jìn)度按合同辦理。
四、嚴(yán)格基建工程合同管理
1、財(cái)務(wù)部門須參與工程合同的審訂和修改補(bǔ)充工作，對合同中有關(guān)財(cái)務(wù)內(nèi)容的約定和規(guī)則負(fù)責(zé)審查；
2、財(cái)務(wù)人員須熟悉工程合同的各項(xiàng)條款；
3、嚴(yán)格按合同辦事；
4、簽訂施工合同必須遵守國家《經(jīng)濟(jì)合同法》等法律法規(guī)；
5、合同的簽訂必須按公司有關(guān)規(guī)定、程序進(jìn)行。
五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員管理
1。財(cái)務(wù)工作必須密切聯(lián)系基建工作實(shí)際，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理對基建工程質(zhì)與量的有效控制；
2、財(cái)務(wù)人員要增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)和現(xiàn)場意識(shí)，了解施工現(xiàn)場、掌握工程進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程變更、材料替換及各種與項(xiàng)目財(cái)務(wù)有關(guān)的資料和實(shí)際情況，力爭做到跟蹤到位，服務(wù)到位，管理到位，控制到位，減少損失和浪費(fèi)，提高投資效益。（事前、事中、事后監(jiān)督，各盡職守，保證基本建設(shè)工程財(cái)務(wù)管理工作有序地進(jìn)行。）
六、財(cái)務(wù)部門的管理職責(zé)
1、負(fù)責(zé)對建設(shè)項(xiàng)目的工程預(yù)決（結(jié)）算進(jìn)行審查，對項(xiàng)目建設(shè)、竣工驗(yàn)收以及財(cái)務(wù)決算審批全過程的財(cái)務(wù)活動(dòng)實(shí)施財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督。對基本建設(shè)財(cái)務(wù)活動(dòng)負(fù)管理責(zé)任；
2、對需要簽訂的《工程施工合同》、《工程設(shè)計(jì)合同》、《工程勘察合同》等負(fù)責(zé)保管及相關(guān)審核職責(zé)。
七、本規(guī)定解釋權(quán)歸東郊項(xiàng)目財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)（執(zhí)行，由總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行）。
本制度于20xx年x月xx日開始執(zhí)行。
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