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2017銀行從業(yè)《銀行管理》第六章練習(xí)

　　導(dǎo)語：銀行從業(yè)考試它是由中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證辦公室負責組織和實施銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試。我們一起來看看《銀行管理》的考試章節(jié)題吧。

2017銀行從業(yè)《銀行管理》第六章練習(xí)

　　一、單項選擇題

　　1、銀行對內(nèi)部合規(guī)風險的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風險產(chǎn)生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風險點開成合規(guī)風險列表，這體現(xiàn)合規(guī)風險的()。

　　A.分析

　　B.識別

　　C.評估

　　D.測試

　　正確答案是：B，

　　解析：所謂“合規(guī)風險識別”是指銀行對內(nèi)部合規(guī)風險的存在或發(fā)生的可能性以及合規(guī)風險產(chǎn)生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風險點開成合規(guī)風險列表。

　　2、以下選項中，不屬于內(nèi)部控制環(huán)境要求的是()。

　　A.銀行應(yīng)建立完善的公司治理組織架構(gòu)，分權(quán)制衡

　　B.銀行應(yīng)制定明確的內(nèi)部控制政策，規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求

　　C.應(yīng)建立分工合理、職責明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)

　　D.銀行應(yīng)建立并保持信息交流與溝通的程序，應(yīng)建立并保持必要的內(nèi)部控制體系文件

　　正確答案是：D，

　　解析：內(nèi)部控制環(huán)境：銀行應(yīng)建立完善的公司治理組織架構(gòu)，分權(quán)制衡;銀行應(yīng)制定明確的內(nèi)部控制政策，規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求;應(yīng)建立分工合理、職責明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，明確所有與風險和內(nèi)部控制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責和權(quán)限。

　　二、多項選擇題

　　3、內(nèi)部審計部門需要向中國證監(jiān)會或其派出機構(gòu)報告的事項包括()。

　　A.制定的內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃

　　B.向董事會提交的全面審計工作報告

　　C.內(nèi)部審計部門開展異地審計的，應(yīng)當同時將審計報告抄報審計對象所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

　　D.外部中介機構(gòu)對銀行的審計報告

　　E.內(nèi)部審計部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報告董事會后，在問題未得到認真查處整改情況下，應(yīng)直接向中國證監(jiān)會報告相關(guān)情況

　　正確答案是：B,C,D,E，

　　解析：內(nèi)部審計部門就以下事項向中國證監(jiān)會或其派出機構(gòu)報告：

　　1)向董事會提交的全面審計工作報告

　　2)內(nèi)部審計部門開展異地審計的，應(yīng)當同時將審計報告抄報審計對象所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

　　3)內(nèi)部審計部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報告董事會后，在問題未得到認真查處整改情況下，應(yīng)直接向中國證監(jiān)會報告相關(guān)情況