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證券從業(yè)資格模擬試題及答案
無論在學習或是工作中，我們都不可避免地會接觸到試題，試題是命題者根據(jù)一定的考核需要編寫出來的。你知道什么樣的試題才能切實地幫助到我們嗎？以下是小編收集整理的證券從業(yè)資格模擬試題及答案，歡迎閱讀與收藏。
證券從業(yè)資格模擬試題及答案 篇1
多項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求。)
1.影響股價變化的宏觀經(jīng)濟與政策因素包括( )。
A.貨幣政策與財政政策
B.經(jīng)濟周期循環(huán)
C.通貨膨脹
D.穩(wěn)定市場的政策與制度安排
ABC
2.按照現(xiàn)行規(guī)定，我國的混合資本債券具有的基本特征是( )。
A.期限在15年以上，發(fā)行之日起l0年內不得贖回
B.發(fā)行之日起l0年后發(fā)行人具有1次贖回權，若發(fā)行人未行使贖回權，以適當提高混合資本債券的利率
C.混合資本債券到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%發(fā)行人可延期支付利息
D.當發(fā)行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務次級債務之后、先于股權資本
ABCD
3.證券買賣委托書的內容必須包括( )。
A.證券名稱
B.價格幅度
C.買賣數(shù)量
D.出價方式
ABCD
4.根據(jù)中標規(guī)則不同，債券的招標發(fā)行可分為( )。
A 、荷蘭式招標和美式招標
B 、價格招標和收益率招標
C、單一價格中標和多種價格中標
D、收益率招標和繳款期招標
AC
5.下面關于平衡型基金的說法正確的是( )。
A.平衡型基金追求的是基金資產(chǎn)的長期增值
B.平衡型基金的特點是風險比較低
C.平衡型基金的缺點是成長的潛力不大
D.平衡型基金在債券及優(yōu)先股和普通股之間進行平衡
BCD
A選項描述的是成長型基金的特點。
6.關于我國股票發(fā)行的論述正確的是( )。
A 、我國的股票發(fā)行實行核準制
B 、發(fā)行申請需由保薦人推薦和輔導，由發(fā)行審核委員會審核，中國證監(jiān)會核準
C、發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉換為股票的公司債券或公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實行保薦制度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人
D、上市公司申請公開發(fā)行證券或者非公開發(fā)行新股，應當由保薦人保薦，并向中國證監(jiān)會申報
ABCD
7.奇異型期權包括( )。
A.任選期權
B.百慕大期權
C.障礙期權
D.平均期權
ABCD
8.下列( )屬于證券交易內幕信息的知情人員。
A.證券登記結算機構從業(yè)人員
B.發(fā)行股票公司的監(jiān)事
C.持有公司3%股份的社會股東
D.發(fā)行股票公司的控股公司的董事長
ABD
C選項應該改為持有公司5%以上股份的股東。
9.經(jīng)過對證券公司3年的綜合治理工作，取得的主要成果有( )。
A.證券公司按照相關會計準則和會計制度的規(guī)定，結合實際情況，建立、健全證券公司的會計核算辦法，加強會計基礎工作，提高會計信息質量
B.證券公司歷史遺留風險徹底化解，財務狀況顯著改善，合規(guī)經(jīng)營意識和風險管理能力明顯增強
C.證券公司監(jiān)管法規(guī)制度逐步完善，基礎性制度的改革取得實
質進展，日常監(jiān)管、市場退出和投資者保護的長效機制初步形成
D.監(jiān)管隊伍得到了全面鍛煉，監(jiān)管的有效性、針對性明顯增強，監(jiān)管權威大大提高
BCD
10.按照新會計準則和相關規(guī)定，關于股票進行估值的原則描述正確的是( )。
A.初始取得的股票投資，應以成本作為確定其公允價值的基礎
B.存在活躍市場的情況下，應采用市價或現(xiàn)行出價確定股票投資的公允價值
C.不存在活躍市場的情況下，應采用估值技術確定股票投資的公允價值
D.有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值仍不能客觀反映股票投資公允價值的，基金管理人應根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能恰當反映股票投資公允價值的價格和估值
BCD
11.證券投資基金的作用有( )。
A.基金為中小投資者拓寬了投資渠道
B.豐富和活躍了證券市場
C.有利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展
D.有利于證券市場的國際化
ABC
12.屬于封閉式基金與開放式基金主要區(qū)別的是( )。
A 、投資策略不同
B 、基金份額交易方式不同
C、發(fā)行規(guī)模限制不同
D、期限不同
ABCD
13.普通股股東行使資產(chǎn)收益權的限制條件包括( )。
A 、法律上的限制
B 、公司對現(xiàn)金的需要
C、股東所處的地位
D、公司的經(jīng)營環(huán)境
ABCD
14.按照《公司法》的規(guī)定，普通股東享有( )法定的股東權益。
A.資產(chǎn)受益
B.重大決策權
C.選擇管理者
D.制定公司的具體規(guī)章
ABC
15.銀行證券是貨幣證券中的一種，它主要包括( )。
A.銀行本票
B.銀行匯票
C.銀行支票
D.定期存單
ABC
貨幣證券是指本身能使持有人或者第三者取得貨幣索取權的有價證券，包括商業(yè)證券(商業(yè)本票、商業(yè)匯票)和銀行證券(銀行本票、銀行匯票和銀行支票)兩大類。
16.深圳證券交易所的綜合指數(shù)包括( )。
A.深證綜合指數(shù)
B.深證創(chuàng)新指數(shù)
C.深證新指數(shù)
D.中小企業(yè)板指數(shù)
ACD
�、偕钭C綜合指數(shù)，②深證新指數(shù)，③中小企業(yè)板指數(shù)
17.屬于國家法律的是( )。
A.《關于首次公開發(fā)行股票試行詢價制度若干問題的通知》
B.《證券法》
C.《基金法》
D.《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
BC
18.公司債券作為公司為籌措資金而公開負擔的一種債務契約，其特征為( )。
A.契約性
B.優(yōu)先性
C.風險性
D.股權性
ABC
19.金融市場在市場經(jīng)濟體系中處于主導和樞紐的地位，資本市場是金融市場體系中的核心，可以進一步細分為( )。
A.證券市場
B.中長期信貸市場
C.信托市場
D.金融租賃市場
ABCD
20.衡量股票投資收益水平的指標主要有( )。
A.股利收益率
B.再投資收益率
C.持有期收益率
D.股份變動后持有期收益率
ACD
21.證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過( )實現(xiàn)的。
A.承兌
B.貼現(xiàn)
C.交易
D.繼承
ABC
22.證券、期貨市場誠信建設工作包括( )。
A 、基本形成誠信制度規(guī)范體系
B 、推進了誠信數(shù)據(jù)平臺建設
C、始終保持違規(guī)懲戒高壓態(tài)勢
D、不斷提高證券、期貨市場參與人員綜合素質
ABC
23.證券公司的管理模式包括( )。
A.總部式
B.分公司式
C.業(yè)務部式
D.結合式
ABD
24.根據(jù)規(guī)定，首次公開發(fā)行的股票實行詢價制度，其詢價對象是指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的( )。
A.證券投資基金管理公司、證券公司
B.個人投資者
C.信托投資公司、財務公司
D.保險機構投資者和合格境外機構投資者(QFII)
ACD
25.公債與其他債券相比，有以下特點( )。
A.流通性強
B.收益穩(wěn)定
C.免稅待遇
D.安全性高
ABCD
政府債券具有的特征是：安全性高、流動性強、收益穩(wěn)定、免稅待遇。
26.金融衍生工具的基本特征包括( )。
A.跨期性
B.杠桿性
C.聯(lián)動性
D.不確定性或高風險性
ABCD
27.債券發(fā)行方式有( )。
A.定向發(fā)行
B.承購包銷
C.招標發(fā)行
D.對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結合的發(fā)行方式
ABC
28.下列關于ETF(上市開放式基金)的說法中，正確的有( )。
A.可以在場外市場進行基金份額的申購、贖回
B.申購、贖回均以現(xiàn)金的形式進行
C.申購、贖回均以一攬子股票的形式進行
D.深圳證券交易所推出的1OF在世界范圍內具有首創(chuàng)性
ABD
29.國際債券的種類包括( )。
A.外國債券
B.美洲債券
C.亞洲債券
D.歐洲債券
AD
一般來說，國際債券分兩類，一是外國債券，二是歐洲債券。外國債券是指某一國借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券。歐洲債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的，不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值的國際債券。
30.股票投資的收益由( )組成。
A.公積金轉增股本
B.利息
C.股息收入
D.資本利得
ACD
31.關于中證全債指數(shù)論述正確的是( )。
A 、該指數(shù)的樣本債券種類是在上海證券交易所、深圳證券交易所及銀行間市場上市的國債、金融債、企業(yè)債及公司債
B 、該指數(shù)的樣本債券的信用級別為投資級以上
C、該指數(shù)的樣本債券的剩余期限為 1 年以上
D、指數(shù)以樣本債券的發(fā)行量為權數(shù)
BCD
32.近年來，全球各主要市場均開設了( )交易，使開放式基金可以在交易所市場掛牌交易。
A.交易所交易基金
B.開放式指數(shù)基金
C.衍生證券投資基金
D.上市開放式基金
BD
33.公司申請公司債券上市交易，應當符合( )條件。
A.公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元
B.公司債券的期限為1年以上
C.公司債券的.期限為3年以上
D.公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件
ABD
34.商品證券是證明持有人有商品所有權或使用權的憑證具體包括( )。
A.提貨單
B.購物券
C.倉庫棧單
D.運貨單
ACD
35.下列屬于證券服務機構的是( )。
A.證券業(yè)協(xié)會
B.證券登記結算公司
C.律師事務所
D.證券交易所
BC
36.在我國，依法設立的可經(jīng)營證券業(yè)務的證券公司的主要業(yè)務有( )。
A.代理證券發(fā)行
B.代理證券買賣
C.自營性買賣
D.其他咨詢業(yè)務
ABCD
37.試點證券公司必須在中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站上公開披露( )。
A.具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的年度報告和重大事4-V公告
B.公司章程、注冊資本金、注冊地址和為其審計的會計事務所等事項的變更
C.公司高級管理人員發(fā)生變動或者受到重大處罰
D.公司遭受重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)8%以上的重大損失
ABC
38.基金托管人更換的條件有( )。
A.收益連續(xù)半年下降
B.被基金份額持有人大會解任
C.被依法取消托管人資格
D.基金托管人解散或破產(chǎn)
BCD
我國《基金法》規(guī)定，有下列情形之一，基金托管人職責中止：被取消基金托管人資格;被基金份額持有人大會解任;依法解散、撤銷或者宣告破產(chǎn)。
39.在中國境內，( )的發(fā)行和交易，適用證券法。
A.股票
B.公司債券
C.政府債券
D.國務院依法認定的其他證券
ABD
這是我國《證券法》第二條的規(guī)定。
40.下列涉及證券市場的法律、法規(guī)分類層次，正確的是( )。
A.第一個層次是指由全國人民代表大會或全國人民代表大會常務委員會制定并頒布的法律和行政法規(guī)
B.第一個層次是指由全國人民代表大會或全國人民代表大會常務委員會制定并頒布的法律
C.第二個層次是指由國務院制定并頒布的行政法規(guī)
D.第三個層次是指由證券監(jiān)管部門和相關部門制定的部門規(guī)章
BCD
41.在短期國庫券無風險利率的基礎上，我們評此發(fā)現(xiàn)的規(guī)律以下錯誤的有( )。
A.同一種類型的債券，長期債券利率比短期債券低
B.不同債券的利率不同，這是對信用風險的補償
C.在通貨膨脹嚴重的情況下，債券的票面利率會降低或是會發(fā)行固定利率債券，這種情況是對購買力風險的補償
D.股票的收益率一般低于債券
ACD
(一)同一種類型的債券，長期衄}券利率比短期債券高
這是對利率風險的補償。如同是政府債券，都沒有信用風險和財務風險，但長期債券的利率要高于短期債券，這是因為短期債券沒有利率風險，而長期債券卻可能受到利率變動的影響，兩者之間利率的差額就是對利率風險的補償。
(二)不同債券的利率不同。這是對信用風險的補償
通常，在期限相同的情況下，政府債券的利率最低，地方政府債券利率稍高，其他依次是金融債券和企業(yè)債券。在企業(yè)債券中，信用級別高的債券利率較低，信用級別低的債券利率較高，這是因為它們的信用風險不同。
(三)在通貨膨脹嚴重的情況下。債券的票面利率會提高或是會發(fā)行浮動利率債券
這種情況是對購買力風險的補償。
(四)股票的收益率一般高于債券
這是因為股票面臨的經(jīng)營風險、財務風險和經(jīng)濟周期波動風險比債券大得多，必須給投資者相應的補償。在同一市場上，許多面值相同的股票也有迥然不同的價格，這是因為不同股票的經(jīng)營風險、財務風險相差甚遠，經(jīng)濟周期波動風險也有差別。投資者以出價和要價來評價不同股票的風險，調節(jié)不同股票的實際收益，使風險大的股票市場價格相對較低，風險小的股票市場價格相對較高。
42.非系統(tǒng)風險包括( )等。
A.信用風險
B.經(jīng)營風險
C.購買力風險
D.財務風險
ABD
43.公司的公積金來源有( )。
A.股票溢價發(fā)行時，超過股票面值的溢價部分
B.依據(jù)《公司法》的規(guī)定，每年從稅后凈利潤中按比例提存部分法定公積金
C.股東大會決議后提取的任意公積金
D.公司經(jīng)過若干年經(jīng)營以后資產(chǎn)重估增值部分
ABCD
44.公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易( )。
A.公司有重大違法行為
B.公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件
C.發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用
D.公司最近3年連續(xù)虧損
ABC
第六十條 公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：
(一)公司有重大違法行為;
(二)公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件;
(三)發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用;
(四)未按照公司債券募集辦法履行義務;
(五)公司最近二年連續(xù)虧損。
45.下列關于記名股票敘述正確的是( )。
A.股東權歸屬于記名股東
B.認購股票時要求一次繳納出資
C.轉讓相對復雜或受限制
D.便于掛失，相對安全
ACD
46.為適應不同類型企業(yè)的融資需要，創(chuàng)業(yè)板對發(fā)行人設置了兩項定量業(yè)績指標，以便發(fā)行申請人選擇，分別是( )。
A 、要求發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于 1000萬元，且持續(xù)增長
B 、要求發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于 2000萬元，且持續(xù)增長
C、要求最近一年盈利，且凈利潤不少于 500 萬元，最近一年營業(yè)收入不少于 5000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于 30%
D、要求最近一年盈利，且凈利潤不少于 500 萬元，最近一年營業(yè)收入不少于 5000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于 20%
AC
47.《證券法》要求證券公司的注冊資本應當是實繳資本。將注冊資本最低限額與證券公司從事的業(yè)務種類直接掛鉤，分為( )元三個標準。
A.2 000萬
B.5 000萬
C.1億
D.5億
BCD
48.獨立董事在任期內辭職或免職的，( )應當分別向證券監(jiān)管部門和股東會提供書面說明。
A.獨立董事本人
B.董事會
C.證券公司
D.總經(jīng)理
AB
49.證券發(fā)行制度包括( )。
A 、注冊制
B 、登記制
C、審批制
D、核準制
AD
50.在21世紀，在世界經(jīng)濟一體化的推動下，證券市場將出現(xiàn)( )幾大趨勢。
A.金融創(chuàng)新進一步深化
B.發(fā)展中國家和地區(qū)的證券市場國際化將有較大的發(fā)展
C.證券交易所的合并與上市
D.證券市場的網(wǎng)絡化發(fā)展趨勢
ABCD
51.下面選項中，( )會影響期權價格。
A.協(xié)定價格與市場價格
B.權利期間
C.利率
D.基礎資產(chǎn)價格的波動性
ABCD
A、B、C、D四個選項都會影響期權的內在價值且時間價值，所以會影響期權價格。
52.基金管理人遇到下列( )情況時，有權暫停估值。
A.法定節(jié)假日
B.出現(xiàn)其他無法抗拒的原因，致使管理人無法準確評估基金的資產(chǎn)凈值
C.出現(xiàn)巨額贖回的情形
D.證券交易所暫停營業(yè)
ABCD
53.關于紅籌股描述正確的是( )。
A.紅籌股不屬于外資股
B.紅籌股屬于境外上市外資股
C.紅籌股已經(jīng)成為內地企業(yè)進入國際資本市場籌資的一條重要渠道
D.紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市但主要業(yè)務在中國內地或大部
ACD
54.導致債券不能收回投資的風險主要有兩種情況，分別是( )。
A.債務人不履行債務，即債務人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金
B.惡性通貨膨脹導致貨幣的貶值
C.流通市場風險，即債券在市場上轉讓時因價格下跌面承受損失
D.債權人的意外死亡
AC
55.關于代辦股份轉讓系統(tǒng)描述，正確的是( )組成。
A 、代辦股份轉讓系統(tǒng)又稱三板
B 、以具有代辦股份轉讓主辦券商業(yè)務資格的證券公司為核心
C、為上市股份有限公司提供規(guī)范股份轉讓服務的股份轉讓平臺
D、代辦股份轉讓系統(tǒng)由中國證券業(yè)協(xié)會負責自律性管理，以契約明確參與各方的權利、義務和責任
ABD
56.20世紀50年代，我國發(fā)行過兩種國債，分別是( )。
A.人民勝利折實公債
B.抗美援朝公債
C.國家經(jīng)濟建設公債
D.赤字國債
AC
57.符合股票價格指數(shù)定義的是( )。
A.是將計算期的股票價格或市值與基期價格或市值相比較而得出的相對變化數(shù)
B.是反映一個經(jīng)濟體運行和發(fā)展狀態(tài)的靈敏信號
C.可以反映股票市場總體價格水平走勢及其變動趨勢
D.編制的步驟有選擇樣本股、選定某基期、計算報告期平均股價并作必要的修正、指數(shù)化
ABCD
58.我國發(fā)行的普通國債的總體情況大致是( )。
A.規(guī)模越來越大
B.期限趨于長期化
C.發(fā)行方式趨于市場化
D.市場創(chuàng)新日新月異
ACD
59.對基金的證券投資進行限制的主要目的是( )。
A.引導基金分散投資、降低風險
B.限制基金市場發(fā)展
C.發(fā)揮基金引導市場的積極作用
D.避免基金操縱市場
ACD
對基金的證券投資進行限制的主要目的是：引導基金分散投資、降低風險;避免基金操縱市場;發(fā)揮基金引導市場的積極作用。
60.國債按資金用途可以分為( )。
A.赤字債券
B.建設債券
C.特種國債
D.戰(zhàn)爭債券
ABCD
證券從業(yè)資格模擬試題及答案 篇2
1.保險公司次級債務的清償順序位于( )之前。
A.保單責任
B.公司普通債券
C.向銀行貸款
D.公司股票
2.1988年以前，我國國債采用( )方式發(fā)行。
A.通過商業(yè)銀行銷售
B.通過郵政儲蓄柜臺銷售
C.行政分配
D.承購包銷
3.1988年，我國首次以( )方式發(fā)行國債。
A.行政分配
B.公開招標
C.承購包銷
D.通過商業(yè)銀行和郵政儲蓄柜臺銷售
4.目前，憑證式國債發(fā)行采用( )方式，記賬式國債發(fā)行采用( )方式。
A.行政分配公開招標
B.承購包銷公開招標
C.公開招標通過商業(yè)銀行
D.承購包銷行政分配
5.( )國債發(fā)行方式是通過投標人的直接競價來確定發(fā)行價格(或利率)水平。
A.行政分配
B.承購包銷
C.公開招標
D.銀行發(fā)售
6.對于事先已確定發(fā)行條款的國債，我國采取( )方式發(fā)行。
A.行政分配
B.公開招標
C.銀行發(fā)售
D.承購包銷
7.記賬式國債的承銷的場內掛牌分銷程序是( )。
�、倏蛻粽J購并交款
②分銷商進行分銷
�、鄢袖N商分得包銷國債
④承銷商將發(fā)行款劃入財政部賬戶
�、葑C券交易所為承銷商確定承銷代碼
⑥財政部向承銷商劃撥手續(xù)費
A.③⑤②①④⑥
B.③②①⑤④⑥
C.⑤②③④⑥①
D.②③①④⑥⑤
8.保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債本息后，償付能力充足率( )的前提下，募集人才能償付本息。
A.不低于100%
B.不高于80%
C.不低于70%
D.不高于50%
9.由次級債務所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的( )。
A.40%
B.50%
C.60%
D.70%
10.商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務，須向( )提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。
A.中國證監(jiān)會
B.中國銀監(jiān)會
C.中國人民銀行
D.國家發(fā)展和改革委員會二、多項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，有2個或2個以上符合題目要求，請選出正確的選項)
1.除政策性銀行外的其他金融機構發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送( )。
A.公司章程
B.金融債券發(fā)行申請報告
C.募集說明書
D.發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報告及審計報告
2.債券申請上市應當符合( )。
A.經(jīng)國務院授權的部門批準并公開發(fā)行
B.實際發(fā)行債券的面值總額不少于500萬元
C.申請上市時仍符合法定的債券發(fā)行條件
D.證券交易所認可的其他條件
3.下列說法錯誤的是( )。
A.市場利率趨于上升，國債的銷售價格就會提高
B.國債的中標成本越高，國債的銷售價格越高
C.為了增加手續(xù)費收入，國債的銷售價格會提高
D.為了加快資金回收速度，國債的銷售價格會降低
4.我國國內金融債券的發(fā)行始于1985年，當時由( )嘗試發(fā)行金融債券。
A.中國人民銀行
B.中國工商銀行
C.中國銀行
D.中國農業(yè)銀行
5.目前下列哪些機構可以發(fā)行金融債券?( )
A.政策性銀行
B.商業(yè)銀行
C.企業(yè)集團財務公司
D.其他金融機構
6.我國可以發(fā)行金融債券的政策性銀行主要有( )。<
A.國家開發(fā)銀行
B.中國進出口銀行
C.中國農業(yè)發(fā)展銀行
D.中國農業(yè)銀行
7.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下哪些條件?( )
A.具有良好的公司治理機制
B.核心資本充足率不低于4%
C.最近3年連續(xù)盈利
D.最近3年利潤連續(xù)增長
8.下列哪些不是企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券應該具備的條件?( )
A.已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額占其凈資產(chǎn)總額的150%
B.發(fā)行金融債券后，資本充足率為20%
C.財務公司剛剛成立6個月
D.申請前1年注冊資本金為2.5億元人民幣
9.企業(yè)債券進入銀行間債券市場交易流通的條件不包括( )。
A.近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為
B.債權債務關系確立并登記完畢
C.實際發(fā)行額不少于人民幣4億元
D.單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的10%
10.( )可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的`招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。
A.證券公司
B.信托投資公司
C.保險公司
D.商業(yè)銀行 三、判斷題(判斷以下各小題的對錯，正確的填A，錯誤的填B)
1.發(fā)行人也可以認購自己發(fā)行的金融債券。( )
2.上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應暫緩發(fā)行，并及時報告證券交易所。( )
3.上市公司發(fā)行證券，應當由證券公司承銷。( )
4.發(fā)行人應在短期融資券發(fā)行日前2個工作日，通過中國貨幣網(wǎng)披露相關發(fā)行信息。( )
5.目前我國金融債券的存量僅次于國債，在所有債券存量中居第二位。( )
6.商業(yè)銀行和財務公司發(fā)行金融債券都要提供擔保。( )
7.金融債券的發(fā)行人和承銷人應在承銷協(xié)議中明確雙方的權利與義務，但不得被第三方知道。( )
8.金融債券承銷人的注冊資本應不低于3億元人民幣。( )
9.以定向方式發(fā)行金融債券的，應優(yōu)先選擇招標承銷方式。( )
10.債權人與股東之間的利益沖突以及與債權相伴隨的破產(chǎn)成本又被稱為“外部股東代理成本”。( )
參考答案及解析
1.D
[解析]保險公司次級債務的本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本。
2.C
[解析]1988年以前，我國國債發(fā)行采用行政分配方式。
3.D
[解析]1988年，財政部首次通過商業(yè)銀行和郵政儲蓄柜臺銷售了一定數(shù)量的國債。
4.B
[解析]目前，憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式，記賬式國債發(fā)行完全采用公開招標方式。
5.C
[解析]公開招標方式是通過投標人的直接競價來確定發(fā)行價格(或利率)水平，發(fā)行人將投標人的標價自高價向低價排列，或自低利率排到高利率，發(fā)行人從高價(或低利率)選起，直到達到需要發(fā)行的數(shù)額為止。
6.D
[解析]對于事先已確定發(fā)行條款的國債，我國仍采取承購包銷方式，發(fā)行人和承銷商簽訂承購包銷合同，承銷商按合同規(guī)定的已確定發(fā)行條款承銷。
7.A
[解析]略
8.A
[解析]保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債務本息后，償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息。
9.B
[解析]由次級債務所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。
10.B
[解析]商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務，須向中國銀監(jiān)會提出申請。二、多項選擇題
1.ABCD
[解析]其他金融機構相對于政策性銀行來說要提交更多的材料。
2.ACD
[解析]B應該為實際發(fā)行債務的面值金額不少于5000萬元。
3.AC
[解析]市場利率趨于上升，投資者購買國債的機會成本就會上升，為了吸引投資者，承銷商就會降低國債銷售價格;承銷商必須賣出更多國債才能增加手續(xù)費收入，為了賣出更多國債承銷商就會降低國債的銷售價格。
4.BD
[解析]我國國內金融債券的發(fā)行始于1985年，當時中國工商銀行和中國農業(yè)銀行開始嘗試發(fā)行金融債券。
5.ABCD
[解析]目前政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務公司及其他金融機構都可以發(fā)行金融債券。
6.ABC
[解析]我國目前只有國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行這三家政策性銀行。
7.ABC
[解析]商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近3年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國人民銀行要求的其他條件。
8.ACD
[解析]企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券應具備：財務公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%;申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平;財務公司設立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預期等條件。
9.CD
[解析]符合以下條件的公司債券可以進入銀行間債券市場交易流通：(1)依法公開發(fā)行;(2)債權債務關系確立并登記完畢;(3)發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為;(4)實際發(fā)行額不少于人民幣5億元;(5)單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%。
10.ABC
[解析]證券公司、信托投資公司、保險公司可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。三、判斷題
1.B
[解析]發(fā)行人不得認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。
2.B
[解析]應及時報告中國證監(jiān)會。
3.A
[解析]根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第49條規(guī)定，上市公司發(fā)行證券，應當由證券公司承銷。
4.B
[解析]應在發(fā)行日前5個工作日進行公布。
5.B
[解析]我國金融債券的存量居于國債和央行票據(jù)之后。
6.B
[解析]商業(yè)銀行發(fā)行金融債券沒有強制擔保要求;財務公司發(fā)行金融債券則需要由財務公司的母公司或其他有擔保能力的成員單位提供相應擔保，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準免于擔保的除外。
7.B
[解析]發(fā)行人和承銷人應在承銷協(xié)議中明確雙方的權利與義務，并加以披露。
8.B
[解析]金融債券承銷人的注冊資本應不低于2億元人民幣。
9.B
[解析]以定向方式發(fā)行金融債券的，應優(yōu)先選擇協(xié)議承銷方式。
10.B
[解析]股東與經(jīng)理層之間的利益沖突所導致的代理成本又被稱為“外部股東代理成本”，債權人與股東之間的利益沖突以及與債權相伴隨的破產(chǎn)成本又被稱為“債券的代理成本”。
證券從業(yè)資格模擬試題及答案 篇3
一、單選題
1、國有企業(yè)改組為股份有限公司時，若進入股份有限公司的凈資產(chǎn)為( )則折成的股份界定為國有法人股。
A.60%
B.51%
C.50%
D.40%
標準答案：D
2、公司改組為上市公司時，如果原公司已經(jīng)繳納出讓金，取得了土地使用權，國家可以將土地作價，以( )的方式投入上市公司。
A.國有法人股
B.出租
C.國家股
D.社會公眾股
標準答案：A
3、國有資產(chǎn)折股時，在一定的市場條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國有資產(chǎn)折股的票面價值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評估并確認的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國有股÷發(fā)行前國有凈資產(chǎn))不得低于( )。
A.70%
B.65%
C.50%
D.30%
標準答案：B
4、企業(yè)股份制改組的目的之一是( )。
A.逃脫債務負擔
B.確立法人財產(chǎn)權
C.確立個人財產(chǎn)權
D.確立國家財產(chǎn)權
標準答案：C
5、公司改組為上市公司，其使用的國有土地使用權必須評估。應當由土地資產(chǎn)的使用單位或持有單位向國家土地管理部門提出申請，然后聘請( )級土地評估機構評估。
A.A
B.AA
C.AAA
D.A+
標準答案：A
6、判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關聯(lián)方、關聯(lián)關系和關聯(lián)交易，除按有關企業(yè)會計準則規(guī)定外，應堅持( )原則
A.寬松
B.從實際出發(fā)
C.合理
D.從嚴
標準答案：D
7、企業(yè)在海外募股上市的，通常只對( )進行評估
A.機器設備
B.無形資產(chǎn)
C.物業(yè)和機器設備等固定資產(chǎn)
D.資產(chǎn)和負債
標準答案：C
8、按照國資委《關于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》，在國有企業(yè)改制前，首先應進行( )。
A.產(chǎn)權界定
B.報表審計
C.清產(chǎn)核資
D.資產(chǎn)評估
標準答案：C
二、多選題
9、以發(fā)起方式設立股份有限公司，發(fā)起人以( )抵作股款的，應當依法辦理其財產(chǎn)權的轉移手續(xù)。(不定項選擇)
A.工業(yè)產(chǎn)權
B.貨幣
C.實物
D.土地使用權
標準答案：A， C， D
10、會計報表的審計是指從審計工作開始到審計報告完成的.整個過程，一般包括( )。(不定項選擇)
A.計劃階段
B.實施審計階段
C.審計復核階段
D.審計完成階段
標準答案：A， B， D
三、判斷題
11、國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價折股，一般應以評估確認后的總資產(chǎn)折為國有股股本。( )
對 錯
標準答案：錯誤
12、公司在改組為上市公司時，應當根據(jù)公司改組和資產(chǎn)重組的方案確定資產(chǎn)評估的范圍。
對 錯
標準答案：正確
13、國有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)或國有企業(yè)(集團公司)的全資子企業(yè)(子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)，以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設立的股份公司投資入股形成的股份，界定為國有法人股。( )
對 錯
標準答案：正確
14、國家可以一定使用年限的國有土地使用權作價入股，形成的股份界定為國有法人股，由土地管理部門委托有關持股單位持有。
對 錯
標準答案：錯誤
15、發(fā)起人或股東將經(jīng)營業(yè)務納入擬發(fā)行上市公司的，該經(jīng)營業(yè)務所必需的商標可不進入擬發(fā)行上市的公司。( )
對 錯
標準答案：錯誤
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