序號

考評項目及

考評指標

指標

權重

計分標準

信息

采集者

信息

采集點

信息采集時間

信息采集方法

信息采集結果

必備條件

所需資源

說明

1

審計計劃執(zhí)行情況：年度內審計計劃執(zhí)行率達到××%以上

×%

審計計劃執(zhí)行率達到××%以上，得滿分；執(zhí)行率每降×%，扣×分；執(zhí)行率每增×%，加×分

督察員或考核員

審計報告

審計計劃完成時間

數據查證法

在審計完成時間，督察員查證審計報告。執(zhí)行率＝已執(zhí)行審計計劃/計劃審計總數×100%。數據查證法見第五章五-(三)

2

制度建設：按照年度計劃完成審計督察管理制度的制訂與修訂，完成率100%

×%

按計劃完成審計督察管理制度的制訂與修訂工作，得滿分；由于工作人員責任，每有一項計劃未完成，扣×分

督察員或考核員

檔案室制度存檔資料

年度績效考核前一周

現場筆錄法或數據查證法

在年度績效考核前一周，督察員到檔案室詢問管理人員，筆錄制度歸檔信息，或查證制度歸檔資料，采集考核信息�，F場筆錄法第五章五-(一)

3

審計報告通過率：年度內審計報告一次通過率達到××%以上

×%

一次通過率達到××%以上，得滿分；通過率每降×%，扣×分；通過率每增×%，加×分

督察員或考核員

有關高層主管

審計計劃完成時間

現場筆錄法

一次通過率＝首次審核通過的報告數/應提交的審計報告數×100%

4

審計問題追查：在規(guī)定時間內對有關審計問題進行追蹤檢查，年度內追蹤檢查率達到××%以上

×%

追蹤檢查率達到××%以上，得滿分；每有一次未按時檢查，扣×分；檢查率每降×%，扣×分；檢查率每增×%，加×分

督察員或考核員

有關被審計部門

規(guī)定審計的完成時間

現場筆錄法

追蹤檢查率＝對審計問題追蹤檢查次數/出現審計問題的總次數×100%

5

審計結果準確性：年度考核期內，審計結果更正的次數控制在×次以內

×%

審計結果更正的次數控制在×次以內，得滿分；每增加×次，扣×分；每減少×次，加×分

督察員或考核員

有關被審計部門

年度績效考核前一周

現場筆錄法

在年度績效考核前一周，督察員到有關被審計部門詢問管理人員，筆錄審計結果更正的次數，采集考核信息

6

審計報告證據充分性：因審計證據不足，而使審計結果被推翻的次數為0

×%

審計結果被推翻的次數為0，得滿分；每出現一次由于證據不足，審計結果被推翻，扣×分

督察員或考核員

有關被審計部門

年度績效考核前一周

現場筆錄法

在年度績效考核前一周，督察員到有關被審計部門詢問管理人員，筆錄審計結果被推翻的次數，采集考核信息

7

審計報告歸檔；按照歸檔要求時間將審計報告歸檔，年度考核期內審計報告歸檔率達到100%

×%

審計報告按時歸檔率達到100%，得滿分；每降×%，扣×分

督察員或考核員

檔案室存檔的審計報告

年度績效考核前一周

數據查證法

在年度績效考核前一周，督察員到檔案室查證審計報告歸檔情況，采集考核信息

8

審計保密：對審計信息和結果保密，泄密事件為0

×%

未發(fā)生泄密事件，得滿分；每發(fā)生一次泄密事件，扣×分

督察員或考核員

保密部門或各部門主管

年度績效考核前一周

數據查證法或問卷調查法

在年度績效考核前一周，督察員到保密部門查證管理記錄。或對各部門主管進行問卷調查，采集考核信息。問卷調查法見第五章五-(四)

9

交辦任務：完成領導交辦的臨時工作任務，主管領導的滿意率達到××%以上

×%

主管領導的滿意率達到××%以上，得滿分；滿意率每降×%，扣×分；滿意率每增×%，加×分

督察員或考核員

主管領導

年度績效考核前一周

現場筆錄法或問卷調查法

在年度績效考核前一周，督察員詢問其主管領導，筆錄交辦工作完成率，或對其主管領導進行問卷調查，采集滿意率考核信息

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