考核項目

KPI

指標(biāo)定義

目標(biāo)

權(quán)重

計算方法

考核時機(jī)

數(shù)據(jù)來源

考核結(jié)果

計劃管理

工作計劃和總結(jié)

按照企管中心規(guī)定格式和周期按時提交當(dāng)期工作計劃

100%

按時完整提交工作計劃和總結(jié)，每沒按時一次扣5分

每月

財務(wù)部

計劃完成情況

在規(guī)定的時間內(nèi)按要求完成各項工作內(nèi)容

100%

每延期一天扣5分

每月

財務(wù)部

預(yù)算執(zhí)行

費(fèi)用預(yù)算預(yù)警

對各部門的費(fèi)用使用情況進(jìn)行監(jiān)控，及時預(yù)警

100%

實際發(fā)生費(fèi)用/預(yù)算費(fèi)用*100%，預(yù)警不及時一次扣3分

季度

財務(wù)部

報表管理

及時準(zhǔn)確

按要求在規(guī)定的時間內(nèi)提交各類報表

95%

1.單款成本核算表.

2.原材料庫存進(jìn)出情況表.

3.往來帳款余額對照表.（并對呆滯款項做出分析）.

4.直營店銷售分析表.

5.當(dāng)季貨品的銷售分析報表.

延遲一天扣3分，出錯一次扣3分

每月

財務(wù)部

銷售核算管理

呆壞賬

把握客戶資信額度，控制客戶欠款

5%

呆壞賬金額/當(dāng)月凈回款額*100%，±1%，±2分

    季度

財務(wù)部

資金及資產(chǎn)管理

資產(chǎn)盤點(diǎn)

督促各部門每月初對各類資產(chǎn)的實地盤存工作 

100%

做到賬賬、賬證、賬實相符，確保公司資產(chǎn)保值增值，并寫出分析資料，每少一次扣5分

每月

企管中心

成本管理

成本分析

每月進(jìn)行成本分析及改進(jìn)建議

75分

由財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行打分，分A、B、C、D等，分別對應(yīng)100分、75分、50分、25分

每月

企管中心

外帳管理

稅務(wù)計算與繳納

根據(jù)稅法計算各種應(yīng)繳稅費(fèi)

100%

每出錯一次扣5分

每月

稅務(wù)部門

編制憑證并提交稅務(wù)報表

按時提交各類所需報表

100%

每延遲一次扣10分

每月

稅務(wù)部門