序號

指標(biāo)名稱

說明

計分規(guī)則

數(shù)據(jù)來源

1

公司整體費(fèi)用率

反映財務(wù)部對公司整體費(fèi)用控制情況

費(fèi)用率＝期間費(fèi)用總額/收入凈額

1）=目標(biāo)值,得100分

2）比目標(biāo)值每降低5％，加5分，最高120分；

3）>目標(biāo)值的130％，不得分；

4）其余按線性關(guān)系計算同上

財務(wù)部報表

2

流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

反映財務(wù)部對流動資產(chǎn)管理情況

＝營業(yè)收入/平均流動資產(chǎn)

1）=目標(biāo)值,得100分

2）比目標(biāo)值每降低5％，加5分，最高120分；

3）>目標(biāo)值的130％，不得分；

4）其余按線性關(guān)系計算同上

財務(wù)分析報告

3

財務(wù)分析報告質(zhì)量

財務(wù)分析報告的及時、準(zhǔn)確性及對公司經(jīng)營決策支持程度

上級直接評分；

范圍：0-120分

財務(wù)分析報告

4

財務(wù)制度有效性

財務(wù)制度的完整性，手續(xù)的便利性等

上級直接評分；

范圍：0-100分

各部門的評價

5

財務(wù)預(yù)算編制質(zhì)量

預(yù)算編制進(jìn)度完成情況、編制準(zhǔn)確性

上級直接評分；

范圍：0-120分

財務(wù)部預(yù)算報表及執(zhí)行情況分析

6

稅務(wù)處理質(zhì)量

日常稅務(wù)計算、申報的及時性與準(zhǔn)確性，出現(xiàn)的遺漏、錯誤等的數(shù)量

＝0，得100分

＞0，不得分

稅務(wù)報表

7

帳務(wù)差錯率

帳務(wù)出現(xiàn)遺漏、錯誤等的次數(shù)

＝0，得100分

＞0，不得分

財務(wù)部報表

8

部門費(fèi)用預(yù)算超支率

嚴(yán)格按預(yù)算和制度控制費(fèi)用的支出

1）＝預(yù)算值，得100分

2）每超過預(yù)算值5％，減10分，超過30％，不得分

3）每低于預(yù)算值5％，加5分，最高140分

4）其余按線性關(guān)系計算

財務(wù)部報表

9

部門計劃完成率

部門工作計劃完成情況

上級直接評分

范圍：0-100分

部門年終總結(jié)

10

安全生產(chǎn)

部門期間內(nèi)發(fā)生安全問題的次數(shù)，嚴(yán)重問題加倍計算

1）≥目標(biāo)值，得0分

2）＜目標(biāo)值，得滿分

經(jīng)營辦統(tǒng)計