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商貿(mào)公司出差報銷標準
一， 差旅費的內(nèi)容
差旅費是指因公外出產(chǎn)生的相關(guān)費用。本公司差旅費包括住宿費、交通費、伙食補助、過路費、保險費、訂票費。
二， 差旅費報銷標準制定原則
差旅費報銷原則如表所示：
（一）住宿費用控制標準
①住宿費根據(jù)出差地區(qū)及出差人員職位高低來制定。
②中午9點以前出差，按全天補助；中午9點以后出差，按半天補助；下午5點之后抵達公司，按全天補助；下午5點之前抵達公司，按半天補助。
③時間以有效票據(jù)及考勤記錄為準。
④具體標準如下表所示：
（二）交通費用具體報銷標準
① 公司只報銷出差人員從公司到達出差目的地的直達交通費，如果出差人員出差期間就近探親訪友（經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，探親期間按事假處理），其繞道車、船費，扣除出差直線單程費以外的部分由個人承擔(dān)。據(jù)有效票據(jù)實際報銷。
② 出差人員如因工作需要或當(dāng)?shù)貤l件限制需乘坐出租車的，需請示公司領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可憑據(jù)有效票據(jù)據(jù)實報銷，否則自行承擔(dān)費用。
③ 自帶交通工具出差的，出差期間不得報銷交通補助費，按公司到目的地的直線距離乘以相應(yīng)車型的百公里油耗，憑據(jù)報銷加油費和路橋費。
交通工具如下標準：
④ 中午9點以前出差，按全天補助；中午9點以后出差，按半天補助；下午5點之后抵達公司，按全天補助；下午5點之前抵達公司，按半天補助。時間以有效票據(jù)及考勤記錄為準。
⑤具體標準如下表：
（三） 伙食補助標準
① 公司員工出差，一般地區(qū)每人每天伙食補助20元/天；公司員工在本市內(nèi)出差，無伙食補助。
② 中午9點以前出差，按全天補助；中午9點以后出差，按半天補助；下午5點之后抵達公司，按全天補助；下午5點之前抵達公司，按半天補助。時間以有效票據(jù)及考勤記錄為準。
（四） 其他雜費標準
其他過路費用，保險費用，訂票手續(xù)費根據(jù)有效票據(jù)據(jù)實報銷。
四， 差旅費報銷流程
（一）填寫《差旅費報銷單》
出差人員報銷差旅費，應(yīng)據(jù)實填寫《差旅費報銷單》，并提供有關(guān)發(fā)票。
（二）審核《差旅費報銷單》
出差人員所在部門文員審核《差旅費報銷單》，確認出差人員的職務(wù)（職稱）、出差天數(shù)和地點，并在《差旅報銷單》的相應(yīng)位置簽字確認；然后交到出差人員所在部門經(jīng)理處復(fù)核，復(fù)核屬實后在《差旅報銷單》的相應(yīng)位置簽字確認。最后交到行政部備案。
（三）報銷
出差人員將《差旅費用報銷單》到財務(wù)部會計處進行報銷，財務(wù)部根據(jù)報銷標準和要求審核《差旅費用報銷單》和相關(guān)的出差發(fā)票和憑證，在預(yù)算范圍內(nèi)交由出納處給予報銷。
五， 報銷期限
一般情況下，出差人員應(yīng)在出差返回后當(dāng)天報銷，最遲于出差返回后次日（節(jié)假日順延）報銷完畢，超過報銷期限又沒有特殊原因者不予報銷。
公司員工因公出差費用報銷標準的規(guī)定
一、費用報銷標準
1、交通：
公司員工因公出差的車、船費等，憑票據(jù)實報銷。12小時車程能抵達目的地的，原則上坐火車（硬座）；如果沒有硬座需要坐臥鋪的，必須經(jīng)公司主管經(jīng)理批準；超過12小時且沒有夜車的情況下原則上坐飛機。需要乘坐飛機的，必須經(jīng)公司主管經(jīng)理批準。市內(nèi)交通以軌道交通、出租車方法為宜。
2、住宿及伙食補貼：
出差期間如果有招待行為，按餐扣除。超過14天，補助將按80%發(fā)放。銷售員出行交通及住宿均計入銷售成本，年底統(tǒng)一考核，補助不計入。各駐外辦事處銷售代表由各辦事處負責(zé)人參照公司標準管理。
3 、通訊費：
公司有明文規(guī)定了年話費標準的人員，平時按月審核話費耗用進度，年底統(tǒng)算；其它科室人員經(jīng)本部門主管簽證，確屬因公費用部分準予報銷；供應(yīng)部采購人員及小車駕駛員憑話費清單，扣除私用話費后的話費給予報銷。（安裝人員電話費由安裝部負責(zé)審核，根據(jù)安裝工作實際需要確定人員以及核定電話費標準。）
6 、業(yè)務(wù)招待費及禮品：
公司銷售人員報銷業(yè)務(wù)招待費、禮品費用，按其本人年合同總額（已經(jīng)開始執(zhí)行的合同額）的5‰范圍內(nèi)控制報銷。
7 、其它費用
駕駛員因個人原因造成的交通違章罰款，一律不得報銷。
二、費用報銷規(guī)則：
為加強掌握費用支出的真實性，各有關(guān)部門負責(zé)人對本部門人員的費用報銷，要認真進行報銷前初審，注明報銷事項情況屬實。末經(jīng)本部門負責(zé)人簽批的報銷單，財務(wù)人員不介予審核和報銷。
以上規(guī)定望各部門及全體員工遵照執(zhí)行。本規(guī)定由二0一一年一月一日起執(zhí)行，公司以前相關(guān)規(guī)定由此廢止。
2015年12月16日
房產(chǎn)公司差旅費報銷標準
第一條、適用范圍和使用原則
本規(guī)定適用對象為公司本部全體員工（銷售業(yè)務(wù)人員適用《銷售管理辦法》）。 “出差”指因公到鄭州市以外地區(qū)處理公司事務(wù)。
出差標準分二級：項目負責(zé)人以上、其他員工。
公司各部門人員要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費。能夠通過其他方式解決的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動；在時間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組；同等住宿條件下，住宿費應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標準間、多人間；每筆差旅費的使用必須有明確的目的；出差完成后必須向上級主管匯報工作成果，上級主管有責(zé)任對差旅費使用情況進行了解和管理。
第二條、出差申請
凡出差人員出差前必須詳細填寫“出差申請單”，經(jīng)審批通過后方能出行。
一、 出差審批流程：公司項目負責(zé)人出差，需報董事長審批；其他員工，需報本部門部長、項目負責(zé)人審批。出差人員憑申請單可以到財務(wù)資產(chǎn)部門借支相應(yīng)得錢款。
注意事項：出差申請單上需注明出差地點、出差事由、出差期限，并需注明是否帶司機。出差確實需要帶車的，須報項目負責(zé)人以上人員批準，由車輛管理部門安排。幾人同時出差時，可以每人單獨填寫“出差申請單”，也可以由一人填寫“出差申請單”，并注明隨行人員。
二、 出差申請單更改：出差人員因特殊原因，中途需變更出差路線或延長出差時間，要事前請示本項目負責(zé)人同意并在出差返回后五個工作日內(nèi)，填寫 “出差變更申請單”，寫明實際出差日期及實際出差路線，提交部門部長、分管副總審批�！俺霾钭兏暾垎巍毙桦S原“出差申請單”一起貼入“費用報銷單”報銷。
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