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工作人員出差補(bǔ)助制度(通用14篇)
在快速變化和不斷變革的今天,制度的使用頻率逐漸增多,制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式,規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。那么制度怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢?下面是小編精心整理的工作人員出差補(bǔ)助制度,僅供參考,希望能夠幫助到大家。
工作人員出差補(bǔ)助制度 1
為保證工作人員出差的工作與生活需要,規(guī)范差旅費(fèi)規(guī)定,本規(guī)定適合公司全體出差人員。開支范圍包括:交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和差旅雜費(fèi)。交通費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷,住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)和差旅雜費(fèi)根據(jù)出差人員類別的不同執(zhí)行不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。(在候機(jī)、候車時(shí)的茶座及其他費(fèi)用由個(gè)人自理,不予報(bào)銷。)
一、 出差人員必須在《出差申請(qǐng)單》上填寫注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金等必填項(xiàng)目,經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。手續(xù)辦完后到財(cái)務(wù)部門辦理借款;遵守公司有關(guān)規(guī)定,未經(jīng)審批的,不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部門保留,作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。
二、 員工出差預(yù)領(lǐng)款項(xiàng)每日不得超過200元。并在出差申請(qǐng)單上注明預(yù)領(lǐng)款額。如有特殊,另行提出申請(qǐng)。
三、 出差時(shí),應(yīng)根據(jù)出差地的遠(yuǎn)近及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時(shí)、舒適、經(jīng)濟(jì)的交通工具(憑車票報(bào)銷)。一般情況下業(yè)務(wù)員首選火車硬座,乘車時(shí)間超過6個(gè)小時(shí),可乘火車硬臥或汽車軟臥,超過6小時(shí)坐同車次硬座者,按其硬座票面價(jià)的50%獎(jiǎng)勵(lì)給個(gè)人。
四、 遇到特殊情況或緊急情況需乘火車軟臥、火車D字頭車次或飛機(jī)時(shí),須先申報(bào),經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐,(飛機(jī)票最高不得超過7折,超過時(shí)按7折報(bào)銷),未經(jīng)批準(zhǔn)按同程火車硬臥報(bào)銷。
五、 出差期間,車費(fèi)按實(shí)際票額報(bào)銷,(自駕車出差按實(shí)際報(bào)銷);餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為(不包含在公司的伙食補(bǔ)助)每天45元;住宿標(biāo)準(zhǔn)在一線城市為每天200元,二、三線城市為80——150元。
六、 報(bào)銷時(shí)間應(yīng)為員工返回后的7個(gè)工作日之內(nèi),并應(yīng)報(bào)銷時(shí)退回預(yù)借的多余款項(xiàng);未按規(guī)定結(jié)清差旅費(fèi)用的.,不得借領(lǐng)新的差旅預(yù)支款項(xiàng)。
七、 凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天叔、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)用不予報(bào)銷,因特殊原因或情況變化需要改變線路、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的、,需經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
工作人員出差補(bǔ)助制度 2
一、審批程序
1.凡因公出差,必需要事先填寫《外出報(bào)告單》履行審批手續(xù),經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可有效,否則不予報(bào)銷費(fèi)用并按事假處理。
2.如有特別狀況來不及辦理審批手續(xù)或出差中事務(wù)變化需要延時(shí)的,在出差回廠后一天內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)。
3.員工出差一天由本部長(zhǎng)審批,一天以上經(jīng)部長(zhǎng)審核由總經(jīng)理審批,各部長(zhǎng)以上的管理人員由總經(jīng)理審批。
4.凡因公出差需要向公司財(cái)務(wù)預(yù)支費(fèi)用的,憑審批的《外出報(bào)告單》,由總經(jīng)理批準(zhǔn)借支。
二、乘車規(guī)定
1.行程500公里以上跨夜間(21—7點(diǎn))的.火車,允許買硬臥票。
2.市內(nèi)公共汽車、火車、長(zhǎng)途汽車憑票報(bào)銷。
3.打的原則上提前申請(qǐng)、特別狀況事后準(zhǔn)時(shí)說明。
4.特別狀況或需乘飛機(jī)的由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
三、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
1.餐補(bǔ):50公里以內(nèi)的需就餐的每餐10元,50公里以外的每餐15元。
2.住宿:出差需住宿的按縣級(jí)市60元每夜,地級(jí)市80元每夜,省會(huì)城市100元每夜,直轄市及沿海、特區(qū)120元每夜。
3.其它:有客戶及特別狀況需要支配吃飯、住宿的,逐級(jí)請(qǐng)示最終由總經(jīng)理確認(rèn)同意后支配并報(bào)銷。
4.當(dāng)日出差沒有就餐的沒有補(bǔ)助,當(dāng)天返回的沒有住宿費(fèi)。
注:全部外出人員由公司擔(dān)當(dāng)就餐、住宿費(fèi)用的沒有出差補(bǔ)助。
回到公司后,必需在三個(gè)工作日內(nèi)填寫《報(bào)銷單》,由部門負(fù)責(zé)人(或支配人)審核簽字,最終經(jīng)總經(jīng)理審批再到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
工作人員出差補(bǔ)助制度 3
第一章總則
第一條為規(guī)范出差管理流程、加強(qiáng)出差預(yù)算的管理,特制定本制度。
第二條為制度參照本公司人力資源管理、財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度的規(guī)定制定。
第二章一般規(guī)定
第三條員工出差依下列程序辦理。出差前應(yīng)填寫出差申請(qǐng)單。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視狀況需要,事前予以核定,并依照程序核實(shí)。
第四條出差的審核打算權(quán)限如下:
1、當(dāng)日出差
出差當(dāng)日可能來回,一般由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。
2、遠(yuǎn)途國(guó)內(nèi)出差
由部門經(jīng)理核準(zhǔn),報(bào)主管副總審批,部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。
3、國(guó)外出差
一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。
第五條交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)
(1)短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。
(2)副總經(jīng)理遠(yuǎn)途出差一般選擇飛機(jī)作為交通工具。
(3)其他員工遠(yuǎn)途出差一般選擇火車作為交通工具,部門經(jīng)理、高級(jí)技術(shù)人員的報(bào)銷級(jí)別為軟臥,其他人員的報(bào)銷級(jí)別為硬臥;特別狀況,可向總經(jīng)理申請(qǐng)選擇乘坐飛機(jī)。
第三章出差借款與報(bào)銷
第六條費(fèi)用預(yù)算
堅(jiān)持“先預(yù)算后開支”的'費(fèi)用掌握制度。各部門應(yīng)對(duì)本部門的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算,做出年方案、月方案,報(bào)財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理審批,并嚴(yán)格按方案執(zhí)行,不得超支,原則上不支出方案費(fèi)用。
第七條借款
(1)借款的首要原則是“前賬不清,后賬不借”
(2)出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時(shí),應(yīng)提前向財(cái)務(wù)預(yù)約;大額開支,應(yīng)按銀行的有關(guān)規(guī)定用支票支付。
(3)借款要準(zhǔn)時(shí)清還,公務(wù)結(jié)束后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)算還款。無正值理由過期不結(jié)算者,扣發(fā)借款人工資,直至扣清為止。
(4)借款額度與借款人工資掛鉤,原則上不得超過借款人的月基本工資。
第八條報(bào)銷
嚴(yán)格按審批程序辦理。按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼“報(bào)銷單”→部門主管或經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部核實(shí)→分管副總審批→財(cái)務(wù)領(lǐng)款報(bào)銷。
工作人員出差補(bǔ)助制度 4
一、目的:
為使本公司員工之國(guó)內(nèi)出差或派外受訓(xùn)之申請(qǐng)及報(bào)銷作業(yè)有所依循,特制定本辦法。
二、適用范圍:
凡本公司員工之國(guó)內(nèi)出差或參加短期業(yè)務(wù)培訓(xùn)等,悉依本辦法之規(guī)定辦理。(司機(jī)除外)
三、內(nèi)容說明:
(一)、名詞釋意:國(guó)內(nèi)出差分為長(zhǎng)(時(shí))程出差及短時(shí)(程)外勤兩種:
1、長(zhǎng)時(shí)(程)出差:指出差地點(diǎn)跨越辦公或工作處所在地以外之省市或至各機(jī)關(guān)、分公司處理耗時(shí)業(yè)務(wù),無法于正常上下班時(shí)間內(nèi)往返者。
2、短時(shí)(程)外勤:前往市區(qū)各機(jī)關(guān)洽公,且能于工作日內(nèi)往返者屬之。(工作性質(zhì)屬于常態(tài)外勤者不屬本辦法規(guī)范)
(二)、出差之申請(qǐng):
1、短時(shí)(程)外勤時(shí),部主管須于事前向直屬主管口頭報(bào)備,始得外出。若需公車,則填寫"車輛調(diào)派單"(附件一),權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后,轉(zhuǎn)車管單位派車;其他人員一律事前填報(bào)"出差申請(qǐng)單"(附件二)或"外出單",經(jīng)部門主管核準(zhǔn)后始得外出。
2、長(zhǎng)時(shí)(程)出差則任何人皆應(yīng)于出差前填報(bào)"出差申請(qǐng)單"。
3、如需預(yù)借旅費(fèi),應(yīng)填寫"預(yù)支款申請(qǐng)單"(附件三),述明預(yù)借款項(xiàng)用途明細(xì),經(jīng)核準(zhǔn)后憑以向出納預(yù)借旅費(fèi),但借支金額不得超過本人之出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)額。
4、各級(jí)人員的長(zhǎng)時(shí)(程)出差的申請(qǐng),均依"核決權(quán)限表"之規(guī)定辦理。
(三)、出差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):
1、長(zhǎng)時(shí)(程)出差:
出差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳雜費(fèi)三種。標(biāo)準(zhǔn)如附表(一)。行銷部門之業(yè)務(wù)代表報(bào)銷以另核之。
2、短時(shí)(程)外勤:
a、短時(shí)(程)外勤交通以大眾客運(yùn)為主,工作需要須搭乘計(jì)程車者,經(jīng)經(jīng)理特準(zhǔn)后方可搭乘。
b、出外勤(杭州市以外地區(qū))當(dāng)天可往返者,除車費(fèi)核實(shí)報(bào)支之外,另可支領(lǐng)出差補(bǔ)助,其標(biāo)準(zhǔn)為:經(jīng)理級(jí)(含副經(jīng)理和經(jīng)理助理)以上人員30元/天,其他人員20元/天。
c、出外勤(杭州市以內(nèi)地區(qū)),當(dāng)天可往返者,除車費(fèi)核實(shí)報(bào)支外,其有耽誤用餐時(shí)間者可報(bào)誤餐費(fèi)補(bǔ)貼每餐6元,能立即返回未耽誤用餐者,不得報(bào)支本項(xiàng)費(fèi)用。
d、由出差處所或由公司免費(fèi)提供膳食者,不得報(bào)支誤餐費(fèi)。
(四)、出差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定:
1、出差人員銷差后,應(yīng)于七天內(nèi)檢具"差旅費(fèi)報(bào)支單"(附件四),依"差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表"之規(guī)定詳填出差費(fèi)用并檢附原出差單及各有關(guān)單據(jù)憑證,依"核決權(quán)限表"之規(guī)定申請(qǐng)核準(zhǔn)。
2、出差人員未事先核準(zhǔn)而以計(jì)程車為交通工具者,應(yīng)于返回公司申報(bào)差旅費(fèi)時(shí),于請(qǐng)款單上述明理由;可利用大眾客運(yùn)工具方便完成出差任務(wù)而搭乘計(jì)程車者,不予報(bào)銷。
3、公司員工因參加教育訓(xùn)練、講習(xí)、研討會(huì)等事宜出差者,其差旅費(fèi)于呈準(zhǔn)時(shí)要附上"心得報(bào)告"。如主辦單位提供食宿者,不得請(qǐng)領(lǐng)住宿費(fèi)及膳雜費(fèi)。
(五)、交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定:
1、交通工具以搭乘火車、國(guó)營(yíng)客運(yùn)等公開訂有價(jià)目表者為原則。交通費(fèi)應(yīng)檢附憑證報(bào)銷。
2、乘座公司交通工具者,不得另支領(lǐng)交通費(fèi),司機(jī)則按實(shí)際加油費(fèi)報(bào)支。
3、多人出差起止地點(diǎn)相同時(shí),若共同乘座同輛計(jì)程車出(返)差,交通費(fèi)僅能由一人代表申報(bào)。
4、低階人員隨同高階人員出差,得視實(shí)際需要情形,同高階人員搭乘同級(jí)標(biāo)準(zhǔn)車船。
5、由出差處所提供交通工具者,不得報(bào)支交通費(fèi)。
(六)、住宿費(fèi)報(bào)銷規(guī)定:
1、住宿費(fèi)按實(shí)際出差夜數(shù)支給,并應(yīng)檢附與出差時(shí)、地一致之旅館有效發(fā)票。
2、出差處所免費(fèi)提供住宿者,不得報(bào)支住宿費(fèi)。
3、低階人員隨同高階人員出差,得視實(shí)際需要同高階人員住宿同級(jí)旅館。
4、因?qū)嶋H需要招待賓客住宿者,按其檢附憑證呈報(bào)核準(zhǔn)后,列支費(fèi)用科目,實(shí)數(shù)報(bào)銷。
5、經(jīng)理以下人員兩人(同性別)同時(shí)出差同一地點(diǎn)時(shí),應(yīng)以同住一房,只得由一人報(bào)銷住宿費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)辦理住宿。
(七)、膳雜費(fèi)報(bào)銷規(guī)定:
膳雜費(fèi)為行程中的膳食及雜支費(fèi)用,應(yīng)按日數(shù)報(bào)支,由出差起始時(shí)間至凌晨零點(diǎn)為止,為一天。
(八)、電話、電傳、文件運(yùn)費(fèi)報(bào)銷規(guī)定:
出差人員在出差期間因工作需要所發(fā)生的`電話費(fèi)、電傳費(fèi),托運(yùn)文件、樣品時(shí)發(fā)生的運(yùn)費(fèi),應(yīng)于報(bào)銷時(shí)檢附憑證,實(shí)數(shù)報(bào)支。
(九)、出差期間加班規(guī)定:
出差人員在出差期間如遇節(jié)假日繼續(xù)工作,經(jīng)主管核準(zhǔn)后可計(jì)加班。
(十)、出差時(shí)間之延期規(guī)定:
1、從業(yè)人員出差期間,由其主管視實(shí)際需要核定,在限期內(nèi)除患病及因事故阻滯外,不得任意延期。因公需要延期者,應(yīng)事先以電話請(qǐng)示主管,核準(zhǔn)后為之。返回后,由主管核定追認(rèn)。
2、因患病及因事故阻滯者,應(yīng)檢附醫(yī)院診斷證明或天災(zāi)事故證明,可報(bào)支延時(shí)日的膳、宿、雜費(fèi)。
(十一)、罰則:
1、出差人員在出差期間,不得有危害國(guó)家民族名譽(yù)或本公司利益的行為言論,并遵守出差地區(qū)之法律及習(xí)俗,任何惹事生非之后果,由出差人自行負(fù)責(zé),與公司無關(guān)。
2、出差人員如有違反規(guī)定虛報(bào)旅費(fèi)之事,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),視情節(jié)輕重予以處罰。
四、本辦法經(jīng)呈公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施,修訂時(shí)亦同。
附表一:國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表
附件一:車輛調(diào)派單
附件二:出差申請(qǐng)單
附件三:預(yù)支款申請(qǐng)單
附件四:差旅費(fèi)報(bào)支單
工作人員出差補(bǔ)助制度 5
目 的:為了統(tǒng)一規(guī)范管理員工因公出差事項(xiàng),特制訂本制度。
應(yīng)用范圍:本制度適用于公司的各級(jí)人員出差涉及的事項(xiàng)均須按照本制度執(zhí)行。
內(nèi) 容:
公司員工因公出差分為:本地出差和異地出差兩種。本地出差指可以當(dāng)天往返的,出差前填寫《外出申請(qǐng)單》注明姓名、所屬部門、出差地點(diǎn),詳細(xì)填寫出差理由,不能在當(dāng)日返回而在外地住宿者視為異地出差。異地出差人員在出差前填寫《出差申請(qǐng)單》注明姓名、所屬部門、出差地點(diǎn),詳細(xì)填寫出差理由及出差期間的行程安排等,并報(bào)相關(guān)主管審批。員工出差時(shí)間達(dá)到三個(gè)工作日以上,須辦理交接工作,在出差前一個(gè)工作日內(nèi)填寫好《工作交接表》提交至行政部。員工出差計(jì)全勤,出差期間的.休息日(包括雙休日和法定節(jié)假日)視同加班。出差員工出差費(fèi)用、住宿費(fèi)用報(bào)銷過程中應(yīng)實(shí)報(bào)實(shí)銷,根據(jù)實(shí)際情況分為二個(gè)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)
一、 總經(jīng)理及高層管理人員:省會(huì)城市及直轄市每日的標(biāo)準(zhǔn)范圍為人民幣300元,
二、中層管理人員及普通員工標(biāo)準(zhǔn)范圍為人民幣180元,根據(jù)實(shí)際情況不能超出標(biāo)準(zhǔn)的10%,若超出此范圍均由個(gè)人承擔(dān)。
企業(yè)人員在本地辦事,中午不能及時(shí)回廠者給予補(bǔ)助午餐費(fèi)10元,超出部分由個(gè)人負(fù)擔(dān)。
本地出差人員每人每次補(bǔ)助餐費(fèi)二十元。(本企業(yè)出差兩市之間,除去往返間的餐補(bǔ)其它天數(shù)不在餐補(bǔ)之內(nèi))且超出部分由本人承擔(dān)。人員異地出差給予三餐補(bǔ)助費(fèi)用,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下:省會(huì)城市及直轄市高層人員每日補(bǔ)助人民幣80元,中層人員每日補(bǔ)助人民幣60元,普通員工為人民幣40元,
出差期間的因工作需要招待客戶的費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況審核后實(shí)報(bào)實(shí)銷另計(jì)。
員工、部門主管、管理者出差根據(jù)出差城市的距離決定出乘用具,(注:基本情況以火車為主,視情況申請(qǐng)乘坐硬臥和公路車)如有特殊原因需要乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙的員工應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),未按規(guī)定執(zhí)行者,超標(biāo)部分,將自行承擔(dān)。員工出差結(jié)束后須在到工作崗位的三個(gè)工作日內(nèi),持交通費(fèi)有效憑證按財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)銷管理履行報(bào)銷手續(xù),若因個(gè)人原因延誤報(bào)銷,公司將不予受理報(bào)銷事宜,所有費(fèi)用員工自行承擔(dān)。出差期間因工作需要而延長(zhǎng)出差時(shí)限時(shí),出差員工須立即向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)申請(qǐng);因病或其他不可抗力因素需要延長(zhǎng)出差時(shí)限的,出差員工須及時(shí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)并在出差結(jié)束后回到工作崗位后一個(gè)工作日內(nèi)提供相關(guān)證明;如未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供相關(guān)證明者,公司將不予報(bào)銷返程費(fèi)用。使用公司車輛者不得申領(lǐng)交通費(fèi)。
因公出差人員憑往返交通票據(jù)、住宿費(fèi)和餐飲費(fèi)憑證,可按出差天數(shù)領(lǐng)取出差補(bǔ)助如果出差中有企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)費(fèi)用的宴請(qǐng)情況發(fā)生,宴請(qǐng)當(dāng)次的餐費(fèi)補(bǔ)助將不再享受。特殊情況行政部安排車輛接送,如無法安排,航空以空航班車為主,如遇特殊原因可乘坐出租車前往機(jī)場(chǎng),前往火車站的出租車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷, 在進(jìn)行報(bào)銷時(shí),出示出差申請(qǐng)單,財(cái)務(wù)部方能給予報(bào)銷。
本制度經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn),自頒布之日起生效。
工作人員出差補(bǔ)助制度 6
為了進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)員工出差管理工作,強(qiáng)化成本管理意識(shí),合理控制差旅費(fèi)開支,特制定本制度。
一、員工出差時(shí)應(yīng)填寫《出差審批單》。
二、因公務(wù)緊急,未能履行出差審批手續(xù)的,出差前可以電話方式請(qǐng)示,出差歸來后補(bǔ)辦手續(xù)。
三、出差人員因特殊原因無法在預(yù)定期限返回銷差而必須延長(zhǎng)滯留的.,根據(jù)出差者申請(qǐng),經(jīng)調(diào)查無誤后支給出差差旅費(fèi)。
四、出差人員交通工具除可利用企業(yè)車輛外,以利用火車、汽車為原則。
五、出差人員返回企業(yè)后,30天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》,并將原始發(fā)票粘在所附憑單上,由經(jīng)辦人簽字,部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員簽字后,報(bào)總經(jīng)理審批,予以報(bào)銷。
六、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷,須填寫《支出憑單》,所附單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票,列明企業(yè)抬頭,數(shù)字清晰,先由經(jīng)辦人簽名,部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員簽字后,報(bào)總經(jīng)理審批,予以報(bào)銷。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費(fèi),一般不予開支。
七、出差人員要實(shí)事求是,如發(fā)現(xiàn)弄虛作假,一律按企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度嚴(yán)肅處理。
工作人員出差補(bǔ)助制度 7
一、出差審批
(一)公司員工因公出差,應(yīng)至少提前天填寫《出差審批單》,根據(jù)《出差審批單》內(nèi)所需填寫的事項(xiàng)明確出差事由、地點(diǎn)、時(shí)間等,根據(jù)公司出差審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)人批準(zhǔn)后方可出差。若遇到特殊情況需立即出發(fā),無法在出差前提交出差申請(qǐng)審批單的,應(yīng)該事先口頭請(qǐng)示有權(quán)批準(zhǔn)人批準(zhǔn),在出差回來后個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)報(bào)出差審批單,并說明補(bǔ)報(bào)原因。
。ǘ⿲徟蟮摹冻霾顚徟鷨巍愤f交至公司人事行政部門備案,公司人事行政部門有權(quán)對(duì)出差人員的出差事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督,并提出疑問,經(jīng)查實(shí)確需出差的情況由人事行政部門負(fù)責(zé)人簽字同意后,人事行政管理部門憑《出差審批單》記錄員工考勤并按照公司出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)代訂往返車、船、飛機(jī)票;財(cái)務(wù)部門憑《出差審批單》及《借款單》(如有)暫支款項(xiàng)。
。ㄈ┪窗瓷鲜龀绦蜣k理出差手續(xù)的,出差時(shí)間按曠工論處,并不予報(bào)銷任何費(fèi)用。
(四)超出出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)而需特批費(fèi)用的必須事先口頭向集團(tuán)分管副總裁級(jí)別
二、出差審批權(quán)限
(一)分管副總裁、集團(tuán)總裁直管中心總監(jiān)及城市區(qū)域公司總經(jīng)理出差由集團(tuán)總裁或董事長(zhǎng)審批,行政人力中心備案;
。ǘ┘瘓F(tuán)總部各中心員工(包括中心總監(jiān))由分管副總裁審批,行政人力中心復(fù)核(無分管副總裁由總裁直接審批);
。ㄈ└鞣肿庸靖笨偨(jīng)理(含)以下員工由所在公司總經(jīng)理審批(總經(jīng)理出差由授權(quán)委托人代簽)。
。ㄒ唬﹩T工按公司崗位級(jí)別及出差規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),持有效票據(jù)在限額內(nèi)據(jù)實(shí)進(jìn)行報(bào)銷。
三、出差天數(shù)計(jì)算
出差天數(shù)的確定:以車、船、飛機(jī)票所載時(shí)間為依據(jù),按自然日計(jì)算天數(shù)。
四、出差借款審批及標(biāo)準(zhǔn)
。ㄒ唬┏霾罱杩钣山杩钊颂顚憽督杩顔巍罚顚懙腵事項(xiàng)進(jìn)行明確出差事由、時(shí)間、用款額度,按照《出差審批單》的審批流程辦理,財(cái)務(wù)部門憑《出差審批單》及《借款單》暫支款項(xiàng);
。ǘ┏霾顣r(shí)間在天及以上(指從離開本公司之日起至回到公司所在城市為止)
可借支出差借款,天以下不能借支出差借款,出差期間所發(fā)生費(fèi)用回公司后按照差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷;
五、差旅費(fèi)用報(bào)銷限額標(biāo)準(zhǔn)
指乘坐飛機(jī)、火車、輪船等交通工具發(fā)生的費(fèi)用及市內(nèi)交通費(fèi)(出差期間在出差目的地城市乘坐公共汽車、出租車、地鐵等短距離合理交通費(fèi),一律在本制度規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷;凡公司提供車輛的均不予報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。在人事行政管理部門不能提供公務(wù)車的情況下,員工可據(jù)實(shí)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出發(fā)地至目的地的市內(nèi)交通費(fèi)用(此費(fèi)用不在出差補(bǔ)助范圍內(nèi))。
指出差目的地城市入住公司簽約賓館或同標(biāo)準(zhǔn)賓館,到公司有簽約賓館地區(qū)出差者,由當(dāng)?shù)毓拘姓耸鹿芾聿块T根據(jù)《出差審批單》統(tǒng)一安排入住簽約賓館,若遇簽約賓館入住滿員,則在本制度規(guī)定的住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)統(tǒng)一安排住宿。
指出差人員出差期間在當(dāng)?shù)孛咳瞻l(fā)生的吃飯費(fèi)用。凡駐地公司或主辦單位(參加會(huì)議、培訓(xùn)等)未提供伙食,員工可據(jù)實(shí)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷餐飲補(bǔ)助。
工作人員出差補(bǔ)助制度 8
為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,參照國(guó)家的有關(guān)制度和標(biāo)準(zhǔn),根據(jù)本公司的實(shí)際情況,特制定辦法。
第一條出差前應(yīng)填寫外出(出差)審批單,按程序經(jīng)批準(zhǔn)后,憑批準(zhǔn)的出差審批單辦理報(bào)銷手續(xù),無出差審批單財(cái)務(wù)不得辦理報(bào)銷審核。
第二條超出批準(zhǔn)出差范圍以外的地區(qū),應(yīng)補(bǔ)辦理出差審批單。
第三條住宿與交通標(biāo)準(zhǔn):總經(jīng)理、副總經(jīng)理可住高級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的賓館,交通工具為飛機(jī)、軟臥、出租車;員工出差可住普通標(biāo)準(zhǔn)的賓館,每人每晚250元以下(如單人出差,可住標(biāo)準(zhǔn)雙人間,每間每晚不超過400元),交通工具為飛機(jī)普通艙、輪船三等艙、硬臥;因公務(wù)可乘坐出租車;因特殊情況超過上述標(biāo)準(zhǔn),由財(cái)務(wù)部復(fù)核人員標(biāo)明超出金額,經(jīng)主管副總批準(zhǔn)后,再辦理報(bào)批手續(xù);員工與領(lǐng)導(dǎo)同時(shí)出差,住宿和交通工具,可按領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)安排。
第四條出差外地的誤餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每天100元,當(dāng)天往返且含集團(tuán)所屬公司不安排就餐,根據(jù)實(shí)際到達(dá)時(shí)間可報(bào)出差誤餐費(fèi),中、晚餐標(biāo)準(zhǔn)為每餐40元,早餐20元,由南京去外地,當(dāng)日不報(bào)早餐費(fèi)。凡出差到集團(tuán)公司常設(shè)機(jī)構(gòu)的城市,由其安排食宿,或由公司報(bào)銷食宿的,不報(bào)誤餐補(bǔ)貼。中午12點(diǎn)之前抵寧的不報(bào)銷中餐補(bǔ)貼,晚上8:00以前抵寧的'不補(bǔ)晚餐補(bǔ)貼。
第五條駕駛員駕駛車輛離開本市的出差,往返距離達(dá)到100公里(含)以上,從起點(diǎn)開始以每公里0.25元計(jì)算補(bǔ)貼(按車計(jì)算),未滿100公里不予計(jì)算補(bǔ)貼。 “離開本市”為出發(fā)地與目的地往返直線距離,不含市區(qū)的駕駛里程(溧水、六合除外)。
第六條長(zhǎng)途出差人員,應(yīng)在返回公司后五天內(nèi)辦理好報(bào)銷手續(xù)。對(duì)因工作需要在本市乘出租車等各項(xiàng)票據(jù),原則上回到公司后即辦理報(bào)銷手續(xù),最遲不能超過五天。超時(shí)報(bào)銷的,公司可以拒絕,不予承認(rèn)。
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一、公司員工出差分為:
1、市內(nèi)(縣、區(qū))出差:出差當(dāng)日可能返回者。
2、遠(yuǎn)途出差:出差必須在外住宿者。
二、本規(guī)定適用范圍包括:公司職工因公出差(以下統(tǒng)稱出差)因公發(fā)生的差旅費(fèi)開支。出差前應(yīng)填寫出差申請(qǐng)表,并到有關(guān)部門辦理出差借款等手續(xù)。
三、出差借款金額:出差人員必須提交出差事由及經(jīng)費(fèi)使用申請(qǐng)報(bào)告,由所在部門負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)主管副總經(jīng)理審批。原則上每人每日不超過本人出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的'總計(jì)。返回后三個(gè)工作日之內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù),并結(jié)清余款。未按時(shí)報(bào)銷者,財(cái)務(wù)可于當(dāng)月工資中先予扣回,等報(bào)銷時(shí)再行核付。
四、出差的審核決定權(quán)限如下:
1、員工當(dāng)日出差時(shí)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。
2、長(zhǎng)途出差:3日內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn),3日以上由主管副總經(jīng)理核準(zhǔn),部門經(jīng)理以上人員由主管副總經(jīng)理核準(zhǔn)。
五、出差不得報(bào)支加班費(fèi),但假日出差另計(jì)。
六、出差途中除因病或遇意外災(zāi)害,或因工作實(shí)際,需要延時(shí)外,應(yīng)電話請(qǐng)示,不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間,否則其差旅費(fèi)不予報(bào)銷。
七、員工出差旅費(fèi),應(yīng)據(jù)實(shí)提出收據(jù),不得虛報(bào)。如有虛報(bào)除將其虛報(bào)款項(xiàng)追回外,并視其情節(jié)輕重,酌予懲處。
八、市內(nèi)差旅費(fèi)支付。
1、市內(nèi)(其他縣、區(qū))出差原則上要當(dāng)天返回,若因公事需住宿按標(biāo)準(zhǔn)包干使用(市內(nèi)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)詳見附表1)。
2、出差地市內(nèi)交通工具一般采用公交車,特殊情況可使用出租車,使用出租車要經(jīng)主管批準(zhǔn),遇緊急情況事后要說明理由。交通費(fèi)不能超過標(biāo)準(zhǔn)。
九、遠(yuǎn)途出差差旅支付。(差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參見附表1)
1、出差住宿、交通及餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)(單位:元/天)超標(biāo)自付,欠標(biāo)不補(bǔ)。
2、遠(yuǎn)途出差需搭乘飛機(jī)的,需報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批,原則上由公司辦公室統(tǒng)一購買機(jī)票。乘坐汽車、輪船的按實(shí)際長(zhǎng)途出差需搭乘長(zhǎng)途汽車的以實(shí)際票面價(jià)報(bào)銷,火車以硬座、硬臥價(jià)報(bào)銷,輪船按三等艙報(bào)銷。
十、不同職務(wù)人員一起出差時(shí),差旅費(fèi)按高職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。
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第一章 總 則
第一條為進(jìn)一步規(guī)范因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理,加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督,提高資金使用效益,保證出國(guó)培訓(xùn)工作的順利開展,根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》(中發(fā)〔2015〕13號(hào))及《財(cái)政部國(guó)家外國(guó)專家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用管理辦法的通知》(財(cái)行〔2015〕4號(hào)),制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于全省各級(jí)黨政機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體、民主黨派和工商聯(lián),以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱各單位)因公選派人員短期出國(guó)培訓(xùn)。
第三條因公短期出國(guó)培訓(xùn),是指各單位因公選派人員到國(guó)外進(jìn)行90天以內(nèi)(不含90天)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
第四條因公短期出國(guó)培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持強(qiáng)化預(yù)算約束、優(yōu)化培訓(xùn)結(jié)構(gòu)、因事立項(xiàng)定人、加強(qiáng)監(jiān)督管理的原則,嚴(yán)控費(fèi)用規(guī)模,嚴(yán)格計(jì)劃執(zhí)行。培訓(xùn)任務(wù)、培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算審核未通過的,不得安排出國(guó)培訓(xùn)。
第二章 預(yù)算管理和計(jì)劃管理
第五條因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)全部納入部門因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,并按照下列規(guī)定執(zhí)行:
(一)各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理,科學(xué)合理地安排因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi),嚴(yán)格控制因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)總額。
(二)各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算硬約束,認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約的要求,在核定的年度因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度內(nèi)務(wù)實(shí)高效、精簡(jiǎn)節(jié)約地安排因公短期出國(guó)培訓(xùn)。
(三)省本級(jí)各單位每次選派因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員,應(yīng)當(dāng)填報(bào)《浙江省省本級(jí)因公短期出國(guó)培訓(xùn)預(yù)算審核表》,報(bào)經(jīng)財(cái)政部門審核同意后,由組團(tuán)單位報(bào)送出國(guó)培訓(xùn)管理部門作為審批依據(jù),做到預(yù)算先行。市、縣(市、區(qū))財(cái)政部門根據(jù)預(yù)算先行的原則結(jié)合當(dāng)?shù)匾蚬鰢?guó)經(jīng)費(fèi)及出國(guó)培訓(xùn)管理情況,制訂相應(yīng)審批流程。
(四)年度內(nèi)各單位因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算原則上不得追加,確有特殊需要的,按規(guī)定程序報(bào)批。
第六條因公短期出國(guó)培訓(xùn)實(shí)行計(jì)劃審核審批管理。出國(guó)培訓(xùn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)出國(guó)培訓(xùn)的總體規(guī)劃,嚴(yán)格控制出國(guó)培訓(xùn)規(guī)模,科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)項(xiàng)目,擇優(yōu)選派培訓(xùn)對(duì)象,注重出國(guó)培訓(xùn)的質(zhì)量和實(shí)效。
第三章 經(jīng)費(fèi)管理
第七條因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)開支范圍包括:培訓(xùn)費(fèi)、國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)和其他費(fèi)用。
培訓(xùn)費(fèi)是指出國(guó)培訓(xùn)團(tuán)組用于授課、翻譯、場(chǎng)租、資料、課程設(shè)計(jì)、對(duì)口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實(shí)踐活動(dòng)等在國(guó)外培訓(xùn)所必需發(fā)生的費(fèi)用。
第八條國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)、其他費(fèi)用及用匯的管理要求和開支標(biāo)準(zhǔn)參照《浙江省因公臨時(shí)出國(guó)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定》(浙財(cái)行〔2015〕30號(hào))執(zhí)行。
住宿費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)開支在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
出國(guó)培訓(xùn)團(tuán)組需在國(guó)內(nèi)開展預(yù)培訓(xùn)和培訓(xùn)總結(jié)所發(fā)生的費(fèi)用,參照國(guó)內(nèi)培訓(xùn)費(fèi)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第九條組團(tuán)單位和培訓(xùn)項(xiàng)目境外承辦機(jī)構(gòu)雙方應(yīng)當(dāng)簽訂培訓(xùn)協(xié)議,明確培訓(xùn)費(fèi)用的明細(xì)支出項(xiàng)目。
第十條由外方資助出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的,各單位不得重復(fù)支付。外方對(duì)資助費(fèi)用開支有明確規(guī)定的,按其規(guī)定執(zhí)行;沒有規(guī)定的,參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求執(zhí)行。外方資助經(jīng)費(fèi)不足以彌補(bǔ)規(guī)定培訓(xùn)費(fèi)用開支的,可以按照本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn),由各單位補(bǔ)足其費(fèi)用差額部分。
第十一條培訓(xùn)團(tuán)組在國(guó)外期間,原則上不贈(zèng)送禮品,一律不安排宴請(qǐng)。
第四章 報(bào)銷管理
第十二條各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn),不得擅自突破,嚴(yán)禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助,嚴(yán)禁向同級(jí)機(jī)關(guān)、下級(jí)機(jī)關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機(jī)構(gòu)等攤派或轉(zhuǎn)嫁出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用。
省本級(jí)因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員出行前,所在單位應(yīng)根據(jù)組團(tuán)單位出具的預(yù)付因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)函,在財(cái)政部門核準(zhǔn)的出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度內(nèi)預(yù)付給組團(tuán)單位,由組團(tuán)單位開具收款收據(jù)。因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)由組團(tuán)單位統(tǒng)一使用。
第十三條 出國(guó)培訓(xùn)結(jié)束后,組團(tuán)單位應(yīng)在回國(guó)后一個(gè)月內(nèi)做好出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算,填寫《因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算表》,做好費(fèi)用審核和分?jǐn)。決算內(nèi)容包括培訓(xùn)費(fèi)、國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)、其他費(fèi)用等!兑蚬唐诔鰢(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算表》須由經(jīng)辦人和團(tuán)組負(fù)責(zé)人簽字,并經(jīng)組團(tuán)單位財(cái)務(wù)部門審核。
出國(guó)培訓(xùn)人員憑《因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算表》及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù),并提供單位內(nèi)部出國(guó)培訓(xùn)任務(wù)審批單、因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算審核表、出國(guó)培訓(xùn)審核件、出國(guó)任務(wù)批件(含日程)、護(hù)照(包括簽證和出入境記錄)復(fù)印件、因公短期出國(guó)培訓(xùn)用匯相關(guān)憑據(jù),以及國(guó)際旅費(fèi)、住宿費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)和各項(xiàng)需分?jǐn)傎M(fèi)用的原始憑證或復(fù)印件等。各種有效票據(jù)憑證報(bào)銷時(shí)須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等,并由出國(guó)培訓(xùn)人員簽字。
各單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員提供的報(bào)銷憑證進(jìn)行認(rèn)真審核,嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出國(guó)培訓(xùn)人員、天數(shù)、路線、經(jīng)費(fèi)預(yù)算及開支標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷經(jīng)費(fèi),超出部分不得報(bào)銷。
第十四條參加中央單位組團(tuán)的因公短期出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用,依據(jù)中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國(guó)任務(wù)審批資料在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實(shí)報(bào)銷。
第五章監(jiān)督檢查
第十五條各單位不得組織計(jì)劃外或營(yíng)利性出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目,也不得安排照顧性質(zhì)、無實(shí)質(zhì)內(nèi)容、無實(shí)際需要及參觀考察等一般性出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目。
第十六條建立出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目信息公開制度和成果共享機(jī)制。除涉密內(nèi)容和事項(xiàng)外,各單位應(yīng)當(dāng)將培訓(xùn)的項(xiàng)目、內(nèi)容、人數(shù)、經(jīng)費(fèi)等情況,以適當(dāng)方式進(jìn)行公開。
第十七條各單位因公短期出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費(fèi)用管理使用情況應(yīng)當(dāng)接受外事、審計(jì)部門的監(jiān)督和檢查。各級(jí)出國(guó)培訓(xùn)管理、財(cái)政等部門對(duì)因公短期出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費(fèi)用管理使用情況進(jìn)行定期或不定期檢查。
各單位應(yīng)當(dāng)建立健全因公短期出國(guó)培訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)本單位因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員培訓(xùn)活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷的管理。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員等應(yīng)對(duì)因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷進(jìn)行審核把關(guān),確保票據(jù)來源合法,內(nèi)容真實(shí)完整、合規(guī)。對(duì)不按規(guī)定開支和報(bào)銷與因公短期出國(guó)培訓(xùn)無關(guān)費(fèi)用的應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
一級(jí)預(yù)算單位要強(qiáng)化對(duì)所屬預(yù)算單位的`監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。
第十八條各單位以及因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員違反本規(guī)定,有下列行為之一的,相關(guān)開支一律不予報(bào)銷,并按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理:
(一)違規(guī)擴(kuò)大出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用開支范圍的;
(二)擅自提高出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的;
(三)虛報(bào)培訓(xùn)團(tuán)組人數(shù)、天數(shù)等,套取出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用的;
(四)使用虛假票據(jù)報(bào)銷出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用的;
(五)培訓(xùn)期間存在鋪張浪費(fèi)、公款旅游行為的;
(六)其他違反本規(guī)定的行為。
第六章附則
第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)培訓(xùn)的,適用本規(guī)定。
第二十條確有必要到未列培訓(xùn)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)家(地區(qū))開展因公培訓(xùn)的,可按照經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相近的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第二十一條財(cái)政補(bǔ)助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體因公短期出國(guó)培訓(xùn)參照本規(guī)定執(zhí)行。
其他事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)本單位因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算審核管理,其他各項(xiàng)規(guī)定參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條本規(guī)定由省財(cái)政廳、省人力社保廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本規(guī)定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財(cái)政廳《印發(fā)國(guó)家外國(guó)專家局、財(cái)政部關(guān)于調(diào)整短期出國(guó)(境)培訓(xùn)生活費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)和部分國(guó)家培訓(xùn)費(fèi)幣種的通知》(浙人外〔2002〕173號(hào))同時(shí)廢止。
工作人員出差補(bǔ)助制度 11
1.0、目的
因公司對(duì)外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要,為進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理,規(guī)范出差人員出差申請(qǐng)、借款與費(fèi)用報(bào)銷的流程及要求,遵從真實(shí)、節(jié)約的原則,根據(jù)公司的實(shí)際情況,特制本管理制度。
2.0、適應(yīng)范圍
適用于公司人員國(guó)內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會(huì)議、公司組織旅游等所有外勤活動(dòng)的申請(qǐng),以及公差借款與費(fèi)用報(bào)銷等手續(xù)辦理。
3.0、職責(zé)
3.1出差人員負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)單的填寫、借款與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)粘貼;
3.2直接上級(jí)與部門經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷的審核;
3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn);
3.4總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項(xiàng)的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的最終批準(zhǔn);
3.5財(cái)務(wù)部復(fù)核后控制度對(duì)出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。
4.0、程序
4.1出差申請(qǐng)與借款:
4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外),應(yīng)至少提前一天填寫《出差申請(qǐng)單》注明相關(guān)項(xiàng)目,如:出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等,交由直接上級(jí)和部門經(jīng)理審核后,由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)。
4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實(shí)際情況核定,因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻,需延后回廠時(shí),以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理,待回來后補(bǔ)辦出差或請(qǐng)假手續(xù)。
4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時(shí)將《出差申請(qǐng)單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門主管,作為出考勤依據(jù),第二聯(lián)由出差人員自己保留,待出差回廠時(shí)作為注銷憑證,交給財(cái)務(wù)部。
4.1.4出差人員必須提前準(zhǔn)備好出差所需用品,并根據(jù)《出差用品檢查清單》對(duì)出差用品進(jìn)行清點(diǎn)、檢查、確認(rèn)。以確保出差工作便利,不誤事務(wù)。
4.1.5出差人員必須對(duì)出差費(fèi)用進(jìn)行合理預(yù)算,填寫《借支單》,按程序經(jīng)部門經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后,方可到財(cái)務(wù)部借款。
4.1.6財(cái)務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費(fèi),保證出差工作的正常進(jìn)行。
特別是借支大額現(xiàn)金時(shí),有必要采取安全措施。
4.2出差借款流程:
出差人員填寫《借支單》—部門經(jīng)理確認(rèn)—總經(jīng)辦審批—財(cái)務(wù)部借款
4.3費(fèi)用報(bào)銷流程:
出差工作匯報(bào)—填寫《支出證明單》或《費(fèi)用報(bào)銷單》粘貼票據(jù)—部門經(jīng)理核實(shí)—財(cái)務(wù)部核對(duì)—總經(jīng)辦核準(zhǔn)—財(cái)務(wù)部報(bào)銷
4.4出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):
4.4.1國(guó)內(nèi)出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、話費(fèi)及雜費(fèi)等,其標(biāo)準(zhǔn)如下:
4.4.2國(guó)外出差:
4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國(guó)外出差者,應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.4.2.2公司派遣出國(guó)受訓(xùn)的員工,除工作原因的交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷外,其他交通費(fèi)用自理。交通、食宿由對(duì)方提供的,其費(fèi)用不得再行報(bào)銷。
4.4.2.3公務(wù)指派之國(guó)外出差,膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準(zhǔn)報(bào)銷,工作交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(具體情況另行公布)。
4.5報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)說明:
4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級(jí)以下的員工在特別情況下須乘飛機(jī)或高鐵時(shí),必要時(shí)提前申請(qǐng)或用電話提前請(qǐng)示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。
4.5.2因公乘車的火車票、長(zhǎng)途汽車票、市內(nèi)乘車實(shí)報(bào)實(shí)銷。報(bào)銷出租車費(fèi),若多人同時(shí)公差或可順道時(shí),應(yīng)共同乘坐,而由一人代表報(bào)銷,其他作為證明人簽字。 4.5.3部門經(jīng)理級(jí)以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班;緊急文件;攜帶重要文件、現(xiàn)金;有貴賓陪同;其他類似情況。
4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級(jí)別人員同時(shí)出差,因工作需要同住包房的可實(shí)報(bào)實(shí)銷。 4.5.5當(dāng)同一天去兩個(gè)不同的城市時(shí)按照住宿所在城市為報(bào)銷費(fèi)用的城市。
4.5.6除公司電話卡外,出差人員出差電話費(fèi)補(bǔ)助為:部門經(jīng)理15元/天,業(yè)務(wù)員8/天,執(zhí)照(包括發(fā)傳真的費(fèi)用和其他費(fèi)用)。
4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實(shí)報(bào)實(shí)銷外,超過用餐時(shí)間1小時(shí)以上的補(bǔ)助誤餐費(fèi)用10元/餐;部門經(jīng)理級(jí)以上人員補(bǔ)助誤餐費(fèi)用15元/餐。
4.5.8以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報(bào)銷參考。一般本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、真實(shí)、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。
4.6出差報(bào)銷要求:
4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報(bào)銷時(shí),必須提供能有效證明其在出差時(shí)限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實(shí)合法的全國(guó)統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。
4.6.1.1乘坐火車、長(zhǎng)途汽車及公交車,原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。
4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報(bào)準(zhǔn)并憑飛機(jī)票據(jù)報(bào)支旅費(fèi)。
4.6.1.4乘坐計(jì)程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。
4.6.1.5因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi),應(yīng)取具正式的.運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。
4.6.1.6搭乘公司的交通工具者,不得再報(bào)支交通費(fèi)。
4.6.1.7電報(bào)應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。
4.6.1.8郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。
4.6.1.9因公宴客的費(fèi)用,應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。
4.6.2員工若使用私家車出差的,以每公里1元為計(jì)算單位,路橋收費(fèi)依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
4.6.3禮品費(fèi)、招待費(fèi)等須單獨(dú)粘貼,并填寫禮品費(fèi)、招待費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告單(一式兩聯(lián)),列明事由、時(shí)間、地點(diǎn)、對(duì)象。一聯(lián)交總經(jīng)理處,一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部。
4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費(fèi)、招待費(fèi)必須先請(qǐng)求,后開支,不得先斬后奏,否則公司有權(quán)不予報(bào)銷。在外招待貴賓,依實(shí)際報(bào)銷,不得再加報(bào)膳食費(fèi)。
4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間,不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費(fèi)用,不得借出差之際游出玩水,不得繞道坐車,特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。
4.6.6公司員工參加特定會(huì)議或外培,憑會(huì)議或外培通知報(bào)經(jīng)(副)總經(jīng)理報(bào)銷:如會(huì)議或外培統(tǒng)一安排食宿,則不分級(jí)別一律憑大會(huì)或外培開具的發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷,不再享受補(bǔ)助,如大會(huì)或外培期間不統(tǒng)一安排食宿,則執(zhí)行公司級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)。
4.6.7住宿費(fèi)發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名,住宿天數(shù)等項(xiàng)目,項(xiàng)目不全者視不合格票據(jù),不能享受住宿補(bǔ)助。住宿因?qū)嶋H需要(陪同貴賓等),致使費(fèi)用超支的,也作報(bào)銷并備注,呈送(副)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.6.8公司有關(guān)人員因公出差,不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中,需由本人申明原因,經(jīng)核實(shí)批準(zhǔn)后,按住宿標(biāo)準(zhǔn)的80%報(bào)銷。
4.6.9如客戶或接待單位提供上述費(fèi)用的,員工不得另行報(bào)銷。
4.6.10員工出差期間,無論平時(shí)、周末或假日,均不加班費(fèi)。休息日與假日出差可調(diào)休。
工作人員出差補(bǔ)助制度 12
第一章 總則
第1條 目的
為了進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)員工出差管理工作,強(qiáng)化成本管理意識(shí),合理掌握差旅費(fèi)開支,特制定本制度。
第2條 審批程序和權(quán)限
員工出差時(shí)應(yīng)提前一天填寫《出差申請(qǐng)單》,并按以下權(quán)限進(jìn)行審批。
。1)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差,報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審批。
(2)部門負(fù)責(zé)人出差,報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審批。
(3)其他人員出差,報(bào)請(qǐng)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(4)國(guó)外出差,一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。
第二章 出差管理細(xì)則
第3條 因公務(wù)緊急,未能履行出差審批手續(xù)的,出差前可以電話方式請(qǐng)示,出差歸來后補(bǔ)辦手續(xù)。
第4條 出差人員因特別緣由無法在預(yù)定期限返回銷差而必需延長(zhǎng)滯留的,依據(jù)出差者申請(qǐng),經(jīng)調(diào)查無誤后支給出差差旅費(fèi)。
第5條 出差人員交通工具除可利用企業(yè)車輛外,以利用火車、汽車為原則。但因緊急狀況經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者可乘坐飛機(jī)
第6條 使用企業(yè)交通車或者借用車輛者不得申領(lǐng)交通費(fèi)。
第7條 因伴隨客戶外出或其他特別狀況下差旅費(fèi)用超支或超規(guī)格乘坐交通工具的,須事先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意。
第8條 出差標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定
。1)出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):實(shí)行限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷,詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)見表3-1。
。2)遠(yuǎn)途出差如利用夜間(午后9時(shí)以后,午前6時(shí)以前)車次,住宿費(fèi)減半支給。
。3)出差時(shí)的款待費(fèi)用,確因工作需要款待客人時(shí),各企業(yè)、部門要依據(jù)不同客戶和人數(shù),本著既節(jié)省又能辦好事的`原則,對(duì)單筆支出超過500元以上的款待費(fèi)必需先請(qǐng)示部門經(jīng)理;
超過1000元以上的款待費(fèi)必需先請(qǐng)示總經(jīng)理同意,報(bào)銷時(shí)按財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定報(bào)銷。
。4)伴同高層人員出行的一般員工,食宿隨高層人員。
。5)如因工作需要超出標(biāo)準(zhǔn),需在《出差申請(qǐng)單》上列明緣由。
第三章 出差費(fèi)用借款及報(bào)銷
第9條 出差人員如申請(qǐng)出差費(fèi)用借款,需填寫出《出差費(fèi)用申請(qǐng)表》由經(jīng)辦人簽字,部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員簽字后,報(bào)總經(jīng)理審批,予以借款。
第10條 出差人員返回企業(yè)后,5天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。填寫《報(bào)銷申請(qǐng)單》,并將原始發(fā)票粘在所附憑單上,由經(jīng)辦人簽字,部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員簽字后,報(bào)總經(jīng)理審批,予以報(bào)銷。
第11條 業(yè)務(wù)款待費(fèi)報(bào)銷,須填寫《支出憑單》,所附單據(jù)必需有稅務(wù)部門的正式發(fā)票,列明企業(yè)抬頭,數(shù)字清楚,先由經(jīng)辦人簽名,部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員簽字后,報(bào)總經(jīng)理審批,予以報(bào)銷。超審批金額外的業(yè)務(wù)款待費(fèi),一般不予開支。
第12條 其他報(bào)銷、審批程序同上。
第四章 附則
第13條 出差人員要實(shí)事求是,如發(fā)覺弄虛作假,一律按企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度嚴(yán)厲 處理。
第14條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)通過后施行,修改時(shí)亦同。
第15條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。
工作人員出差補(bǔ)助制度 13
一、目 的:
明確出差流程,確定出差各項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),有效控制出差費(fèi)用,規(guī)范出差管理。
二、適用范圍:
本制度適用于溫州市力德實(shí)業(yè)有限公司所有員工
三、出差審批流程
1、公司人員出差必須填寫《出差申請(qǐng)單》,明確出差時(shí)間、地點(diǎn)及工作內(nèi)容,經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn),部門人員出差,由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn),經(jīng)分管副總審批即可;部門負(fù)責(zé)人出差,需由分管副總確認(rèn),總經(jīng)理審批;副總出差由總經(jīng)理簽批。
2、若出差人員需要預(yù)支差旅費(fèi),必須持審批后的《出差申請(qǐng)單》填寫借款單,經(jīng)審批后方可借支。借款在1000元以下者,由分管副總簽字,借款在1000元由以上者,須由總經(jīng)理簽字,總經(jīng)理不在,可由分管副總代簽。
3、出差人員出差前,必須將審批后的《出差申請(qǐng)單》交人力資源部備案,在出差途中,確因工作需要,調(diào)整出差地點(diǎn)和時(shí)間,應(yīng)事先征得部門經(jīng)理及分管副總同意,并及時(shí)報(bào)人力資源部備案,否則,新的出差地部分差旅費(fèi)不予報(bào)銷,超出時(shí)間按曠工處理。
4、各部門根據(jù)工作需要,合理安排員工出差行程及出差時(shí)間,并進(jìn)行有效監(jiān)控。
四、 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、交通費(fèi)
(1)依票據(jù)報(bào)銷。出差人員以乘坐普通車、船、火車座票、硬臥為主,坐車時(shí)間超過8個(gè)小時(shí)者,可以乘坐上一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)或火車軟臥從嚴(yán)控制,確因工作需要,需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)(外地需電話聯(lián)系征得同意,返回后補(bǔ)辦手續(xù)),否則超額費(fèi)用自負(fù)。
(2)市內(nèi)公車費(fèi):按出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。
2、住宿費(fèi)
(1)住宿費(fèi)報(bào)銷限于在該地停留兩天或以上(指需要安排住宿),原則上要求當(dāng)日返回;住宿費(fèi)以實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算,超出部分自負(fù)。
(2)長(zhǎng)期出差:確因工作需要,在同一地方(或相鄰)出差天數(shù)超過7天以上者,住宿標(biāo)準(zhǔn)下浮20%;
(3)多人出差,同性員工住宿標(biāo)準(zhǔn)下浮15%(異性員工住宿標(biāo)準(zhǔn)不變)。
3、通訊費(fèi):為便于公務(wù)聯(lián)系,享有通訊費(fèi)的員工手機(jī)一律不得擅自關(guān)機(jī),否則不享有當(dāng)日通訊費(fèi)。
4、特殊情況報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
(1)赴外地開會(huì)(學(xué)習(xí))者,若會(huì)議期間的伙食費(fèi)、住宿費(fèi)已由主辦單位統(tǒng)一開支,或支付的會(huì)議費(fèi)中已包含伙食費(fèi)、住宿費(fèi)內(nèi)容的,不再報(bào)銷住宿費(fèi)和伙食費(fèi)。
(2)出差人員若住宿費(fèi)、伙食費(fèi)及車旅費(fèi)已由客戶、公司業(yè)務(wù)相關(guān)單位支付的',不允許再以任何理由向公司報(bào)銷,違者,一經(jīng)查實(shí),酌情處以1-2倍罰款。
(3)陪同領(lǐng)導(dǎo)(專指公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng))出差、接待賓客、代表領(lǐng)導(dǎo)出席會(huì)議或參加活動(dòng)按票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷,但要在報(bào)銷單上加以說明或附會(huì)議通知。
(4)出差超過6小時(shí),不足24小時(shí),按職務(wù)補(bǔ)貼/24小時(shí)x實(shí)際出差的時(shí)間;
(5)出差家鄉(xiāng)無差旅補(bǔ)貼,僅報(bào)當(dāng)日公交車費(fèi);
五、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
1、出差人員差畢報(bào)銷差旅費(fèi)必須先到人力資源部確認(rèn)考勤(即出差時(shí)間)后,方可到財(cái)務(wù)部憑《出差申請(qǐng)單》及票據(jù)根據(jù)財(cái)務(wù)制度報(bào)銷。
2、出差人員差畢,必須一周內(nèi)向財(cái)務(wù)部門報(bào)銷結(jié)帳,多退少補(bǔ),不得拖帳,不足部分可從當(dāng)月工資中直接扣除。以財(cái)務(wù)審核日期為準(zhǔn),超過報(bào)銷期限,要進(jìn)行處罰,15日內(nèi)(含)按出差費(fèi)用金額20%扣除結(jié)帳,30日內(nèi)(含)按出差費(fèi)用金額30%扣除結(jié)帳,30日以上不予報(bào)銷,并追回欠款。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)要求單據(jù)齊全(指車票及住宿發(fā)票),粘貼整齊,分類有序,時(shí)間地點(diǎn)相符,其單據(jù)由出差人員所在部門經(jīng)理負(fù)責(zé)核對(duì),財(cái)務(wù)部審核,副總經(jīng)理(總經(jīng)理)審批后方可報(bào)銷。
4、如果報(bào)銷項(xiàng)目遇特殊情況,必須提前申請(qǐng)經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可執(zhí)行,事后不予以報(bào)銷。
5、審批責(zé)任:出差報(bào)銷須按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行,審批或?qū)徍苏甙殃P(guān)不嚴(yán)造成差錯(cuò),要首先追究審批者或?qū)徍苏哓?zé)任,并酌情處以差錯(cuò)部分1-2倍的罰款。
六、出差紀(jì)律
1、每次出差以車、船、機(jī)票的日期為準(zhǔn)計(jì)算:?jiǎn)T工出差于上午10:00前回公司所在地,下午必須回公司上班;于下午20:00前回公司所在地,次日上午必須回公司上班;于下午20:00—24:00回公司所在地,次日上午可晚2個(gè)小時(shí)上班。
七、附則
1、本制度在實(shí)施過程中若有異議或不完善之處,由人力資源部負(fù)責(zé)修訂。
2、本制度若有與以往制度相抵觸之處,均以本制度為準(zhǔn)。
3、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
工作人員出差補(bǔ)助制度 14
(一)本公司員工因公務(wù)上之需要,受命出差國(guó)內(nèi)外(包括遷調(diào)) 悉依照本章之規(guī)定辦理。
(二)員工出差均依各單位主管之命令或指示,視實(shí)際之需要,限定日期呈請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后行之
(三)出差員工應(yīng)于動(dòng)身前,依式填寫所定表格,通知總務(wù)組登記,如情形特別事前不及辦理時(shí),亦需盡速補(bǔ)填表格,送交登記
(四)員工出差得按實(shí)報(bào)支出差旅費(fèi),其最高標(biāo)準(zhǔn)如附表,除特別狀況,經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者外,其余如有超額報(bào)支,一律剔除之
(五)員工出差前,得按實(shí)際需要預(yù)借旅費(fèi),其預(yù)借款額,經(jīng)由各主管初審,呈請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后暫付之,出差完畢,向總務(wù)組銷差后應(yīng)于三日內(nèi)呈報(bào)核銷,如三日后,仍未報(bào)支者,會(huì)計(jì)組應(yīng)將該員之預(yù)借旅費(fèi)在薪津項(xiàng)下先予扣回,俟報(bào)支時(shí),再行核付
(六)員工在本市及郊區(qū)或其他同日可來回之出差按實(shí)支給交通費(fèi)及誤餐費(fèi)
(七)員工出差在一日以上,其另有不滿一日之旅費(fèi),無論動(dòng)身或返回日一律二分之一給付,又乘夜車來回者,不另支宿費(fèi)
(八)交通費(fèi)包括旅程中必需之舟車等費(fèi),按實(shí)際報(bào)支,便其他零星用費(fèi)均在膳雜費(fèi)內(nèi)開支,不得另行報(bào)支
(九)凡因公拍發(fā)之郵電及特殊公務(wù),臨時(shí)雇用人夫,車馬等項(xiàng)所支出之必要費(fèi)用,另列特殊費(fèi)用內(nèi)得按實(shí)憑證報(bào)支
(十)員工出差除中途患病及自然 不行抗力之緣由,并有的確證明者外不得任意轉(zhuǎn)變起程日期,或延長(zhǎng)出差時(shí)間,但事后經(jīng)總經(jīng)理特準(zhǔn)者,得追認(rèn)之
(十一)員工出差旅費(fèi),應(yīng)據(jù)實(shí)提出收據(jù),核發(fā)之,但如發(fā)覺有虛報(bào)不實(shí)情事,除將所領(lǐng)追回外,并視情節(jié)之輕重,酌予懲處
(十二)員工出差事前事后及旅途中所應(yīng)填寫的一切表格及應(yīng)辦手續(xù)另定
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