員工通勤費(fèi)管理辦法

職工通勤費(fèi)管理辦法  

為加強(qiáng)職工通勤車的管理，方便教職工，控制通勤費(fèi)支出過大，結(jié)合學(xué)院的實(shí)際情況，做出如下規(guī)定：  

1 、凡 居住在學(xué)院通勤車經(jīng)過地段的職工，上下班乘坐學(xué)院的通勤車，不報(bào)銷通勤費(fèi)。  

2 、上下班需經(jīng)過倒車再乘坐學(xué)院通勤車的職工，其通勤費(fèi)只核銷倒車部分的單程汽車票。  

3 、在學(xué)院通勤車經(jīng)過線路內(nèi)第一、二節(jié)有課的教師，要求上班乘坐通勤車，其它課節(jié)有課的教師按實(shí)際上課天數(shù)報(bào)銷汽車票，如乘坐通勤車，不再報(bào)銷通勤費(fèi)。沒有課的教師不報(bào)銷通勤費(fèi)。  

4 、不能搭乘通勤車（含倒車部分）的職工，按學(xué)院原來通勤費(fèi)管理辦法規(guī)定，只報(bào)銷單程公共汽車票。  

5 、通勤費(fèi)每學(xué)期末核銷一次，由系、部、處室主任按規(guī)定核算后簽字，經(jīng)總務(wù)處審核，后勤主管院長(zhǎng)審批后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。  

6 、家住外地的行政教輔人員的通勤費(fèi)每周只核銷一次往返的火車票，教師的通勤費(fèi)按學(xué)院規(guī)定執(zhí)行。  

7 、禁止外單位的職工乘坐學(xué)院的通勤車。

費(fèi)用報(bào)銷管理辦法2015-10-25 13:54 | #2樓

第一章  總則

第一條  為準(zhǔn)確核算、合理控制山東國(guó)儲(chǔ)物流有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）的成本費(fèi)用支出，規(guī)范報(bào)銷行為，特制定本規(guī)定。 

第二條  費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門費(fèi)用的真實(shí)性、合理性進(jìn)行一級(jí)審查；財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性和準(zhǔn)確性進(jìn)行二級(jí)審查；公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。

第二章  費(fèi)用報(bào)銷基本規(guī)定

第三條  報(bào)銷人須憑稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的合法單據(jù)方可報(bào)銷，合法單據(jù)包括發(fā)票或收據(jù)。本規(guī)定所指收據(jù)是指支付政府行政部門收取的費(fèi)用時(shí)所取得的財(cái)政部門監(jiān)制的收款收據(jù)。

第四條  報(bào)銷人取得的合法單據(jù)必須字跡清楚、數(shù)字準(zhǔn)確，金額數(shù)字不得涂改。

第五條  費(fèi)用報(bào)銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：

（一）費(fèi)用報(bào)銷單各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，力求整潔美觀，不得隨意涂改。

（二）報(bào)銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或黑色簽字筆填寫。

（三）報(bào)銷票據(jù)應(yīng)均勻貼在托紙上，整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致。

（四）若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列粘貼。

（五）若報(bào)銷票據(jù)金額、類型相同（如定額發(fā)票等），應(yīng)盡量粘貼在一起，并按金額大小排列。

（六）報(bào)銷單據(jù)粘貼時(shí)，只粘貼單據(jù)左上角，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額。

（七）報(bào)銷票據(jù)不得突出于費(fèi)用報(bào)銷單之外，票據(jù)過大時(shí)按報(bào)銷單大小折疊。

第六條  單筆或單次累計(jì)報(bào)銷總額超過2000元的，需要提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

第七條  在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出不得超出本部門預(yù)算，如超預(yù)算支出需公司負(fù)責(zé)人預(yù)先批準(zhǔn)。

第三章  費(fèi)用報(bào)銷基本流程

第八條  費(fèi)用報(bào)銷基本流程

第四章 費(fèi)用審批管理

第九條  費(fèi)用審批管理

（一）公司負(fù)責(zé)人在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)行使審批權(quán)。 

（二）公司負(fù)責(zé)人外出時(shí)可以指定授權(quán)人審批，公司負(fù)責(zé)人回來后經(jīng)辦人要立即補(bǔ)辦審批手續(xù)。

（三）貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書面方式。

第十條  經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)本部門費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審查。

第十一條  財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”后面所附的原始票據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核。

第十二條  公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)。

第十三條  出納人員付款時(shí)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。

第五章  日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程

第十四條  日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。

第十五條  差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定及流程

差旅費(fèi)開支范圍和報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)遵循公司《行政管理制度》中“出差管理”的規(guī)定。

（一）差旅費(fèi)開支范圍

差旅費(fèi)開支范圍包括城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、出差補(bǔ)助費(fèi)等。

（二）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

城市間交通費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷；住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷，超支不補(bǔ)；出差補(bǔ)助費(fèi)按出差自然（日歷）天數(shù)定額包干。執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)如下表：

差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)(上限)一覽表

人員

住宿

交通工具

市內(nèi)交通費(fèi)

出差補(bǔ)助

部長(zhǎng)級(jí)以上

400元/天

飛機(jī)、汽車  火車（軟臥、動(dòng)車商務(wù)座）

國(guó)內(nèi)一線城市（北京、上海、天津、廣州、深圳、重慶）150元/天，其它100元/天。

省內(nèi)30元/天  省外50元/天

部長(zhǎng)、主管級(jí)

300元/天

火車（硬臥、動(dòng)車一等座）、汽車 

主管級(jí)以下

200元/天

火車（硬臥、動(dòng)車二等座）、汽車 

分公司參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，分公司經(jīng)理、部門經(jīng)理執(zhí)行部長(zhǎng)、主管級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，其他人員執(zhí)行主管級(jí)以下標(biāo)準(zhǔn)，不得高于本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定限額。

（三）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明

⒈參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的，如由主辦單位安排的，按主辦單位的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，沒有的按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

⒉國(guó)內(nèi)一線城市（北京、上海、天津、廣州、深圳、重慶）的住宿標(biāo)準(zhǔn)可上浮20%。

⒊住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。凡由接待單位安排住宿或住親友家的，不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

⒋出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等的，將不再報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

⒌因出差發(fā)生的訂（退）票手續(xù)費(fèi)、往返機(jī)場(chǎng)費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)（限每人每次一份）、行李托運(yùn)費(fèi)、包裹寄存費(fèi)等，憑據(jù)報(bào)銷。

⒍凡與《出差申請(qǐng)單》填報(bào)不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意后方可報(bào)銷。

⒎不符合乘坐飛機(jī)條件的人員，因路途較遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后可乘坐飛機(jī)。

（四）報(bào)銷流程

⒈出差申請(qǐng)：出差人員填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用等項(xiàng)目，部門負(fù)責(zé)人出差由公司負(fù)責(zé)人審批，其他人員三天內(nèi)（含）的由部門負(fù)責(zé)人審批，三天以上的由部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批。

⒉借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

⒊返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜。

（五）關(guān)于“出差事由”的說明

⒈如是參加會(huì)議要附會(huì)議通知。

⒉如是上級(jí)單位或其他相關(guān)單位邀請(qǐng)要附邀請(qǐng)函。

⒊如是外出學(xué)習(xí)要附學(xué)習(xí)通知。

⒋如是探親等，應(yīng)在“事由”欄中注明。

第十六條  辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷規(guī)定及流程

（一）為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司辦公用品管理部門統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置，并指定專人負(fù)責(zé)，登記臺(tái)賬，統(tǒng)計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)。

（二）報(bào)銷流程

⒈報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫(kù)單)，按報(bào)銷基本流程辦理。

⒉費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)辦公用品管理部門提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫(kù)存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?/p>

第十七條  市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定及流程

（一）管理規(guī)定

⒈員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)車輛管理部門同意后可以乘坐出租車。

⒉其他情況根據(jù)公司的相關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。

（二）報(bào)銷流程

⒈員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并由車輛管理部門派車人員簽字確認(rèn)。

⒉按報(bào)銷基本流程辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十八條  招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其他費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程

（一）管理規(guī)定

⒈招待費(fèi)：公司全年累計(jì)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，不得超出年度預(yù)算指標(biāo)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須在費(fèi)用發(fā)生當(dāng)月報(bào)銷，月底發(fā)生的招待費(fèi)不能超過次月底報(bào)銷，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。

⒉培訓(xùn)費(fèi):此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理。

⒊其他費(fèi)用：根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展實(shí)際情況據(jù)實(shí)支付。

（二）報(bào)銷流程

⒈招待費(fèi)由經(jīng)辦人按費(fèi)用報(bào)銷基本規(guī)定和一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。

⒉培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)。

⒊其他費(fèi)用報(bào)銷參照費(fèi)用報(bào)銷基本規(guī)定和流程辦理。

第六章  附則

第十九條  本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第二十條  各分公司可執(zhí)行本規(guī)定或根據(jù)本規(guī)定制定分公司費(fèi)用報(bào)銷辦法，并報(bào)公司財(cái)務(wù)部審批后執(zhí)行。

【員工通勤費(fèi)管理辦法】相關(guān)文章：

招標(biāo)服務(wù)費(fèi)管理辦法05-19

安全生產(chǎn)措施費(fèi)管理辦法03-18

安全措施費(fèi)管理辦法07-15

員工管理辦法07-29

員工宿舍管理辦法05-08

賣場(chǎng)員工管理辦法05-09

員工出差管理辦法05-12

員工考評(píng)管理辦法05-12

員工慰問管理辦法05-12

員工加班管理辦法05-06