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銷售出差報告制度

第一章總則

銷售出差報告制度

第一條為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，統(tǒng)一出差費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)，參照國家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。

第二條本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)。

第二章出差規(guī)定

第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費(fèi)和生活補(bǔ)助費(fèi)，執(zhí)行本規(guī)定。財務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負(fù)責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實(shí)施。

第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點(diǎn)、事由、行程、時段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時回公司報到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門(金稅公司還應(yīng)由客戶中心)、行政部簽署認(rèn)可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財務(wù)部據(jù)實(shí)報銷，沖抵借款。

未填制“出差派遣單”的，財務(wù)中心一律不得給予報賬。

第五條員工因公出差發(fā)生的車費(fèi)據(jù)實(shí)報銷，其他費(fèi)用實(shí)行包干辦法，按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷：

1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天;省外出差為80元/天。

2、部門經(jīng)理級別，在普通員工報銷基準(zhǔn)上上浮20元/天。

3、前往省會城市出差的，在上列標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮20元/天。

3、特殊指派或特別批準(zhǔn)的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。

4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。

5、出國工作(含香港、澳門)不執(zhí)行本規(guī)定。

注：上述標(biāo)準(zhǔn)包括市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi);公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補(bǔ)助。

第六條員工出差允許乘坐的交通工具

員工級別

公司經(jīng)理級別

部門經(jīng)理級別

其他員工

允許的交通工具

飛機(jī)/汽車/火車(軟硬及以下)/輪船(二等艙及以下)

飛機(jī)/汽車/火車(硬臥及以下)/輪船(三等艙及以下)

備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準(zhǔn);乘車4小時以下(不含4小時)的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。

第七條異地工作但當(dāng)天能返回單位的，只報銷往返車費(fèi)，市內(nèi)交通和伙食補(bǔ)助費(fèi)按20元/天實(shí)行包干。

使用公司交通工具進(jìn)行異地工作的，按每天補(bǔ)助10元誤餐費(fèi)執(zhí)行。

第八條異地工作當(dāng)日不能返回的，按出差天數(shù)計發(fā)包干費(fèi)，不足一天的按一天計算。

第九條因公出差發(fā)生的城市交通費(fèi)、餐飲費(fèi)票據(jù)不作為財務(wù)報銷憑據(jù)。

公司按日計發(fā)的包干費(fèi)用節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)。

第十條司機(jī)出差發(fā)生的差旅費(fèi)，除按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，每次出差旅程達(dá)到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。

第十一條員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補(bǔ)休。

第三章借款及報銷制度

第十二條允許借款標(biāo)準(zhǔn)一覽表

出差地點(diǎn)

省內(nèi)

北京及沿海地區(qū)

其他省外

業(yè)務(wù)費(fèi)不超過

一般員工

100元/人*天

400元/人*天

300元/人*天

500元

部門經(jīng)理級別

150元/人*天

600元/人*天

500元/人*天

3000元

員工因私借款，每次不超過 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。

第十三條出差借款程序

(一)員工因出差借款，持“出差審批單”在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”;

(二) 經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字;

(三) 由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批簽字;

(四) 在財務(wù)部出納處借款。

第十四條員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續(xù)，并未向財務(wù)經(jīng)理說明原因者，不得再行借款。

第十五條業(yè)務(wù)借款包括：招待費(fèi)、禮品費(fèi)、備用金以及其他。

第十六條業(yè)務(wù)借款的借用范圍。

(一)招待費(fèi)用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡(luò)人員。

(二)禮品費(fèi)只借用給行政部。

(三)備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò)人員。

第十七條業(yè)務(wù)借款程序

(一)在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單";

(二)經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字;

(三)經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字;

(四)財務(wù)部經(jīng)理審核;

(五)在財務(wù)部出納處借款。

第十八條因私借款的程序

(一)在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請;

(二)經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字;

(三)經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核;

(四)在財務(wù)部出納處辦理借款。

第十九條借款審批人責(zé)任

(一)公司員工借款(差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)和因私借款)，無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責(zé)任。

(二)公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負(fù)有還款責(zé)任。

第四章費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批

第二十條經(jīng)營性費(fèi)用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費(fèi)用。

第二十一條經(jīng)營性費(fèi)用開支無標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)實(shí)際需要憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。

第二十二條交通費(fèi)

(一)公司一般員工出差如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書面同意，事后報總經(jīng)理助理核準(zhǔn)方可報銷;

(二)異地的市內(nèi)公共交通費(fèi)(地鐵和公共汽車)，憑票據(jù)核準(zhǔn)報銷;

(三)銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報銷40元的異地出租車費(fèi);

(四)主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)核準(zhǔn)報銷;

(五)使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費(fèi)。

第二十三條出差補(bǔ)貼的計算

(一)出差補(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計算;

(二) 出差參加會議，會務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的，不再給與補(bǔ)貼。

第二十四條出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)

(一)其他雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。

(二)出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。

(三)異地電話費(fèi)報銷中，如購買IC卡、IP卡，報銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。

(四)主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。

第二十五條業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定

(一)除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷。

(二)主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款開支;特殊情況來不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個工作日內(nèi)補(bǔ)辦。

(三)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷應(yīng)及時辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請單”的，財務(wù)中心不得給予報銷。

第二十六條公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報總裁備查。

第二十七條其他非經(jīng)營性的各項費(fèi)用規(guī)定：

(一)公司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由行政外勤憑單據(jù)校準(zhǔn)報銷。

(二)核準(zhǔn)報銷手機(jī)費(fèi)的人員，每月可憑單據(jù)按核準(zhǔn)額度報銷手機(jī)費(fèi)。

第二十八條費(fèi)用報銷時間的規(guī)定

(一)借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

(二)備用金、招待費(fèi)的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

(三)因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。

(四)報賬后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

第二十九條費(fèi)用報銷程序

(一)報銷人出具書面報銷明細(xì)、附派工單或費(fèi)用開支申請單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字;

(二)報銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報銷明細(xì)交行政部審核;

(三)報銷人將經(jīng)行政部審核后的報銷明細(xì)交財務(wù)部經(jīng)理;

(四)財務(wù)部經(jīng)理收報銷明細(xì)后，應(yīng)認(rèn)真核對，仔細(xì)計算，剔除不合乎財務(wù)制度的發(fā)票，并向報銷人說明原因;

(五)財務(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報銷明細(xì)核對完畢后，對需報銷出差補(bǔ)貼的，再計算補(bǔ)貼等添寫在“報銷單”上，并在其上簽字;

(六)總經(jīng)理審核后在“報銷單”上簽字;

(七)財務(wù)經(jīng)理通知報銷人到財務(wù)部完成報銷程序。

第三十條補(bǔ)充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。

第三十一條本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第三十二條本制度自頒布之日起施行。

第五章分公司費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批辦法

第三十三條各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費(fèi)用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費(fèi)用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷。

第三十四條分公司員工的報銷程序

由分公司經(jīng)理或其制定的派工人員填制“派工單”;“派工單”應(yīng)確定派工路線、派工內(nèi)容和時限等;如員工出差過程中需增加派工內(nèi)容和時限的，由分公司經(jīng)理告知派工員補(bǔ)錄增加的內(nèi)容;

員工刷卡確認(rèn)“派工單”并接受派工，并向分公司經(jīng)理借支差旅費(fèi);員工在接受派工期間和派工結(jié)束后，其行程和工作情況由分公司經(jīng)理、客戶服務(wù)中心、行政部分別進(jìn)行檢查考核 ;

員工出差完畢，填寫完成“派工單”的相應(yīng)欄目，按分公司經(jīng)理→客戶服務(wù)中心經(jīng)理→行政部經(jīng)理→財務(wù)中心經(jīng)理的會簽流程，通過公司OA系統(tǒng)以郵件的形式完成會簽;

財務(wù)中心根據(jù)會簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費(fèi)劃入分公司經(jīng)理帳戶;

分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費(fèi)，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認(rèn)可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財務(wù)中心沖銷備用金。

嚴(yán)禁分公司經(jīng)理代分公司員工報賬。

第三十四條嚴(yán)禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實(shí)，立即對分公司經(jīng)理進(jìn)行革職并追究責(zé)任。

第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經(jīng)理辦理;分公司經(jīng)理報賬，安總公司員工報銷程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級或公司總經(jīng)理填寫“派工單”。

第三十五條分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請批準(zhǔn)，報賬時應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)開支申請單。

第三十六條本制度自2015年08月15日起生效執(zhí)行，由財務(wù)中心、行政部負(fù)責(zé)解釋。

銷售人員出差及差旅費(fèi)管理辦法 2015-08-27 10:40 | #2樓

一、總則

根據(jù)赤峰盛森硅業(yè)科技發(fā)展有限公司差旅費(fèi)管理制度（暫行），結(jié)合銷售工作的具體情況，特制定本辦法。

二、出差管理

1、員工出差須填寫《出差申請表》，《出差申請表》必須詳細(xì)填寫出差任務(wù)、出差時間、地點(diǎn)。

2、出差的期限由總經(jīng)理視業(yè)務(wù)需要安排、核定，無故超時限的，超過時限部分不予報銷差旅補(bǔ)助，并按公司相關(guān)紀(jì)律規(guī)定考核處理。

3、出差人員憑總經(jīng)理核準(zhǔn)的“出差申請表”向財務(wù)借支相應(yīng)數(shù)額的備用金，按審批流程簽批后領(lǐng)取。所有借款必須在前賬結(jié)清后方可再借款，確因業(yè)務(wù)需要來不及結(jié)清前款，須向領(lǐng)導(dǎo)說清緣由經(jīng)批準(zhǔn)后方可借款。

4、員工出差返回公司后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)限時報銷，不得拖延。

5、員工出差可以乘坐火車硬臥、汽車、輪船三等艙。經(jīng)總經(jīng)理審批后可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車軟臥、出租車。

三、差旅費(fèi)管理

1、員工出差未按規(guī)定乘坐交通工具的，超標(biāo)或者超支部分的費(fèi)用由個人承擔(dān)。 2、出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn)，出差人員未經(jīng)批準(zhǔn)繞道到旅游地或探親、辦私事，其繞道部分的交通費(fèi)由個人承擔(dān)。

3、出差途中，出差人員因病或其他不可抗力原因不能按期回公司，應(yīng)打電話向公司領(lǐng)導(dǎo)申請延期，未經(jīng)允許私自或借故延長出差時間的，差旅費(fèi)自負(fù)，同時公司將視情節(jié)給予處罰。

4、乘坐火車、汽車、輪船應(yīng)出具有效票據(jù)。且與出差時間、出差低點(diǎn)相吻合。

5、如發(fā)生車船及住宿發(fā)票丟失的情況，應(yīng)由當(dāng)事人寫出書面說明，經(jīng)同行人或相關(guān)部門、人員證明，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷，否則由當(dāng)事人承擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。 6、由兩人及兩個以上人員出差的，由其中一人負(fù)責(zé)差旅費(fèi)的報銷及領(lǐng)取，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按兩人一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可按單人間報支。

四、相關(guān)費(fèi)用包干管理

1、員工出差，除車、船、飛機(jī)等交通費(fèi)用外，住宿費(fèi)，餐費(fèi)，市內(nèi)交通費(fèi)和其他雜費(fèi)

實(shí)行包干制，標(biāo)準(zhǔn)如下： 1.1 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元）：

注：特區(qū)、省會、直轄市及沿海大城市，詳見附表。

2、出差人員住親戚朋友家或其他方式解決住宿的，仍按上述住宿標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給本人。

3、出差人員由接待單位安排住宿的，如果收取費(fèi)用可憑該單位發(fā)票或者證明據(jù)實(shí)報銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)助、報銷住宿費(fèi)。

4、員工出差餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際天數(shù)計發(fā)，半天的按半天計算，半天以不足一天的按一天計算。

5、員工如己享受出差餐費(fèi)補(bǔ)助，不再享受正常上班的午餐費(fèi)補(bǔ)助。

6、員工出差期間就近繞道回家（本人或者親屬家），給予報銷繞道車費(fèi)，但繞道時間不準(zhǔn)超過1天，超出時間（天數(shù)）的按事假處理，期間內(nèi)的相關(guān)費(fèi)用公司不予報銷。

7、供公司外派參觀、調(diào)研、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的，餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按80%計發(fā)。

8、外出參加會議，會議費(fèi)中包括食宿時，不再享受食宿補(bǔ)助，可享受室內(nèi)交通補(bǔ)助。

9、出差期間如因業(yè)務(wù)需要對客戶進(jìn)行招待應(yīng)酬等事宜，須事先電話請示總經(jīng)理，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。