出差補助報銷
為進一步規(guī)范公司人員出差報銷審批手續(xù)，加強公司出差補助報銷管理，本著勤儉節(jié)約、反對浪費的原則，公司現(xiàn)對差旅費標準進行規(guī)范化、統(tǒng)一化管理，根據(jù)公司《財務管理制度》和具體實際情況，特制定本規(guī)定。
一、適用范圍
本規(guī)定適用于河南億立鋼構建設工程有限公司所有人員。
二、報銷范圍
差旅費包括出差期間發(fā)生的住宿費、伙食補助、通訊費補貼、往返車費。出差期間發(fā)生的不屬于差旅費的其他費用，應按相關審批程序與差旅費一并審核報銷。
三、報銷標準及報銷規(guī)定
總體原則：對出差人員的住宿費、伙食補助費、通訊費補貼和往返車費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。
（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：
報銷規(guī)定：
1、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分自行承擔。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。
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（2）伙食補助費（金額單位：元。下同）：
報銷規(guī)定
1、伙食費報銷時必須提供餐飲發(fā)票或二聯(lián)單據(jù)，超出報銷標準的自行承擔，實際未達到標準的不予補償（銷售人員除外）。
2、工程部或市場部需要宴請客戶的，需向部門主管匯報，總經(jīng)理批準后方可報銷招待費。
（3）通訊費補貼（金額單位：元。下同）：
報銷規(guī)定
1、每月電話費本人墊付，每月電話費用隨當月的工資發(fā)放，超出話費自行承擔。
2、公司執(zhí)行總裁、總經(jīng)理實報實銷。因工作需要產(chǎn)生話費高的，可打報告申請，申請程序先有部門領導簽字、總經(jīng)理簽字方可報銷。
3、公司人員不得出現(xiàn)停機現(xiàn)象，出現(xiàn)停機一次，本月不再補貼話費。 （4）往返車費：
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報銷規(guī)定
1、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意）。
2、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
1、出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的； ○
2、陪同重要客人外出的； ○
3、執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的； ○
以上情況須請示部門經(jīng)理同意后方可報銷。
四、報銷流程
1、報銷人員將費用單據(jù)按規(guī)定粘貼到原始憑證粘貼單上并正確填寫相應的項目。
2、報銷流程：部門領導簽字→總經(jīng)理簽字→董事長簽字→財務部門審核、簽字、付款或沖個人欠款。
3、票據(jù)粘貼要求：
①左側(cè)不超過裝訂線，其他三個邊距離粘貼單邊緣不少于3毫米。
②所有報銷單據(jù)均需字跡清晰、無涂改無刮擦、金額計算正確、填寫日期、收款人簽字并蓋章。
③粘貼后單據(jù)平整、不大于粘貼單的單據(jù)要求無折疊、無破損、無撕裂。 ④填寫粘貼單上的用途、票據(jù)張數(shù)、大小寫金額、經(jīng)辦人姓名）找部門主管簽字。
4、公司財會人員有權對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的合理性、合法性、真實性進行審核，發(fā)現(xiàn)有問題的一律不予報銷，并及時反饋給公司領導進行處理。
六、本制度由公司企管部負責解釋，未盡事宜由財務科另行規(guī)定。
七、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行
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差旅費報銷補助標準
為規(guī)范公司商務及施工出差管理，特制定本制度，適用于公司內(nèi)因工作需要出差的全部員工。
1. 定義
1.1 本制度中的員工出差分為短途出差和長途出差。
1.2 由公司出發(fā)可當日往返的異地短途出差，行程在12小時以內(nèi)的視為正常出勤，行程超過12小時的為短途出差。
1.3 長途出差指需在外住宿的出差。
2. 辦理程序
2.1 出差人員借款需持批準后 “請款單”，列明用款計劃，由本人簽字后，經(jīng)總經(jīng)理和財務部審核后方可借款，具體審批流程以財務支付制度為準。
2.2 審核人員根據(jù)有出差人簽字確認的“出差旅費報銷單”和有效出差單據(jù)，按費用標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。
2.3 凡與費用標準規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理簽署意見后方可報銷。
2.4 出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批。
3. 費用標準
3.1 交通
1、出差交通工具應選擇經(jīng)濟合適的交通工具，以長途客車、火車、輪船為主要交通工具，路途超過8小時以上可申請乘坐飛機經(jīng)濟艙。
2、市內(nèi)交通費原則上只報銷公交車費，不予報銷出租車費，但遇特殊情況除外。
附：出租車特殊情況
1）出差目的地較遠，沒有公共交通工具。
2）攜帶巨款或重要文件，需確保安全。
3）收發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫。
4）陪同重要客人外出。
5）業(yè)務特殊或夜間辦事不方便。
6）其他。
報銷出租車票時需列明起始位置和原因。
報銷交通費用需要提供費用明細及起點、終點及乘車時間。
3.2 住宿
1、員工住宿標準以不超過當?shù)剡B鎖酒店或快捷酒店價格為準，一線城市不
得超過300元/天，二線城市不得超過200元/天。陪客戶入住超過標準酒店提前申請后除外。
2、公司所有員工出差住宿報銷時按照實際應住宿天數(shù)計算。當天只能報銷一天標準的住宿費。
3、住宿費報銷不能包含房間內(nèi)的國際國內(nèi)長途電話費，小食品、飲料、洗衣等其他費用。凡有此類費用產(chǎn)生，均由住宿人自理。住宿期間對房間內(nèi)酒店物品的損壞賠償均由住宿人自行賠償，不能報銷。
4、住宿發(fā)票上必須注明起止日期、入住天數(shù)，并與行程計劃保持一致。
5、若長期需在外地工地現(xiàn)場工作的員工，需考慮經(jīng)濟的住宿方式，如在當?shù)刈庾》课莸取?/p>
3.3 補助
1、去工地人員補助20元/天。
2、長途出差員工的出差補助按日計算，以離開公司的時間到返回公司所在
地時間為準計算天數(shù)（返回時間以票據(jù)到達時間為準），實行24小時制，超過12小時的員工可享受補助50元，不享受正常的出勤補助。
3、對于從公司出發(fā)且當日往返的異地短途出差，以離開公司的時間到返回公司所在地時間為準（返回時間以票據(jù)到達時間為準），行程超過12小時，員工可享受補助50元，不享受正常的出勤補助；行程在12小時內(nèi)視為正常出勤，比照去工地人員標準執(zhí)行，不享受出差待遇。
3.4交際費
1、出差期間產(chǎn)生交際費應提前跟公司領導申請（包括預計費用），同意后方可報銷交際費。沒有提前申請的交際費公司不予報銷。
2、不列入差旅費報銷單，另行單獨填寫“報銷單”，與差旅費同時報銷。若出差期間的交際費，不與差旅費同時報銷，在另行報銷時，財務部門作退回處理；發(fā)生交際費用扣除相應的補助。
希望各位員工嚴格遵守此規(guī)定，并以公司經(jīng)濟適用為出發(fā)點。
本制度自即日起執(zhí)行。
后附各種報銷及申請表格。
大連翊圓科技發(fā)展有限公司
2015年9月1日
3.有發(fā)票的，粘貼正規(guī)發(fā)票；無發(fā)票的，粘貼相關收據(jù)或者手寫憑證。按照粘貼標準進行粘貼。粘貼單如下：
企業(yè)出差補貼報銷制度
第一條 員工經(jīng)批準前往外地工作1個工作日以上的視為出差。被公司外派置廈門以
外的地點工作的情況除外。
主要包括：
（一）因業(yè)務需要、主管部門及相關單位要求需出差服務者；
（二）代表本公司出席各項工作會議或因業(yè)務需要參加考察、培訓者；
（三）有特殊公務獲準出差者。
第二條 出差程序
（一）出差審批
1、凡因公出差者，均需填寫“出差報告單”。
2、員工出差實行逐級審批制。一般員工出差報部門負責人審批，部門負責人及總經(jīng)理
報董事長審批。
（二）出差借款
1、員工出差前可依據(jù)實際情況，憑直屬領導批準的“出差報告單”經(jīng)財務主管審核后，在財務部適當預支差旅費，預支款項按照每人每日一百五十元加上城市間往返交通費計算。
2、多人出差到同一地點的，由一人辦理借款手續(xù)。
3、個人出差或貳人一同出差總借款金額單次不得超過貳千元。多人出差情況下（3人或3人以上），申請借款總金額最高不得超過叁千元，叁千元以下按照第一條規(guī)定申請款項。
4、連續(xù)出差天數(shù)超過20天或上次借款未核報完且借款已用完的情況下，由出差人本人自己預先墊付，待出差回來后，根據(jù)票據(jù)金額和預支款金額據(jù)實報銷，費用多退少補。
（三）出差考勤
1、“出差報告單”獲批后，出差人員持“出差報告單”至人事專員處登記，以備考勤。
2、在出差歸來后憑“出差報告單”到人事專員處辦理考勤核實手續(xù)。
和晟杰（廈門）金融技術服務有限公司 And sheng jie (xiamen) financial technology service co., LTD
3、出差員工在出差期間的考勤由部門負責人考核。
4、員工出差后，每日需以短信或電話形式向直屬領導匯報當日工作。以此作為出差期間的考勤依據(jù)。不按此規(guī)定執(zhí)行者，按曠工論處。
5、出差期間非因公務繞道停留，應事先以電話說明事由，經(jīng)部門負責人核準，并應在返回后補辦請假手續(xù)。非公務產(chǎn)生的所有費用由出差人本人自理，公司不予報銷。
（四）出差報銷
1、出差報銷流程圖：
2、報銷時間：出差人員應在出差返回后五個工作日內(nèi)填寫“差旅費報銷單” （背面粘貼相關報銷單據(jù),并寫明費用報銷明細），附上“出差報告單”， 一并交由部門負責人審核，審核后，交財務部進行報銷。手續(xù)未完成前不再預支差旅費。
3、報銷所需單據(jù)：“出差報告單”、“差旅費報銷單”和出差期間所有報銷票據(jù)。
4、報銷票據(jù)的要求：原始憑據(jù)必須是填寫完整，印章齊備，符合規(guī)定的正規(guī)發(fā)票（長
途車票需填寫起止地點、時間，住宿票據(jù)需填寫起止時間、天數(shù)）。報銷人員需要在每張原始單據(jù)背面簽名，寫明出差事由。并在住宿票據(jù)上注明賓館的房間號碼。
5、報銷票據(jù)的粘貼：出差人員需要將出差期間的所有報銷單據(jù)粘貼在“差旅費報銷
And sheng jie (xiamen) financial technology service co., LTD 單”背面。所有原始憑證應按照“先分類再按照時間順序”的原則整齊牢固的粘貼，不屬于差旅費項目的票據(jù)要分開粘貼（如餐票，購物票等）。
6、“差旅費報銷單”的填寫：“差旅費報銷單”的“附件張數(shù)”處用大寫正確填寫原
始憑證的張數(shù)(不包括“差旅費報銷單”及 “出差報告單”)�！百M用歸屬部門”一欄必須填寫所屬部門。幾個部門一同出差的，應按不同部門分開粘貼，單獨報銷。若票據(jù)無法分開，須把每位出差人的所屬部門、姓名以清單的形式說明，每位出差人都必須在說明上簽字確認費用，以便費用在各部門之間進行平均分攤。多人一起出差，行程順序或時間不同的需以清單的形式分別詳細列明行程路線及對應的詳細時間�！安盥觅M報銷單”應完整填列大小寫金額，大寫數(shù)字空位一律填寫“零”。清單要詳細注明，
7、報銷單據(jù)不得偽造、涂改、更換。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將給予嚴厲的處罰。除了沒收偽
造票據(jù)所產(chǎn)生的金額外，同時給予當事人1000元以上的處罰，并將視情節(jié)嚴重程度，向公安機關報案。
8、報銷審核：報銷人持審核完備的報銷單據(jù)及領導審批后的“出差報告單”到財務部
辦理報銷。
9、財務部接到經(jīng)部門負責人審核后的報銷單據(jù)后，無特殊原因三天內(nèi)完成結(jié)算手續(xù)。
第三條 出差標準與相關規(guī)定
（一）出差標準：出差標準包括住宿費和出差補貼。出差標準參見公司的相關規(guī)定。 住宿類補貼標準
1、員工出差住宿標準為每人100－150元/標間。
2、部門主管住宿標準為每人150－300元/標間。
3、本著為公司開源節(jié)流的工作精神，無特殊情況,出差住宿應避免單人單間的情況。 餐費補貼標準
1、員工出差期間，公司給予中餐，晚餐補貼，中餐及晚餐按照30元/餐/人標準補貼,補貼統(tǒng)一在當月工資中核發(fā)。
2、如員工與客人會餐（中餐或晚餐），在會餐費用公司給予報銷的前提下，不另行補貼員工的餐費，包括員工和主管在內(nèi)，會餐費需經(jīng)公司總經(jīng)理簽字確認方可憑票報銷，金額在1000元以上的會餐費用需要董事長簽字審批方可報銷。各公司總經(jīng)理出差，相關招待費用需經(jīng)董事長審批方可報銷。
3、員工需在會餐費票據(jù)的背面注明用餐時間及用餐人數(shù)。
出差津貼 （津貼統(tǒng)一在當月工資中核發(fā)）
1、員工在周一至周五出差，公司給予員工每日30元的差旅津貼，給予主管每日
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50元的差旅津貼。如出發(fā)時間在中午12點以后或到達時間在中午12點以前， 則差旅津貼按半日計算。
2、員工在節(jié)假日在外地出差的情況，公司依據(jù)員工的工資標準給予日工資津貼，
與周一至周五出差的差旅補貼不重復計算。
3、員工在節(jié)假日出差若在中午12時后離開出發(fā)地或12時前返回出發(fā)地，當天出
差津貼按半日工資計算。
（二）無特殊情況,員工出差應入住公司簽訂的當?shù)氐膮f(xié)議酒店。各地協(xié)議酒店的名
單請到行政人事部咨詢。
（三）憑住宿發(fā)票在公司規(guī)定的標準內(nèi)憑票實報實銷，超標準部分由個人列支。住宿
發(fā)票上須填寫“客房名稱、人數(shù)、起止日期”，否則，財務不予以核報（針對定額發(fā)票以及手工填寫發(fā)票）；住宿單據(jù)必須是合法有效的正規(guī)票據(jù)，否則財務不予核報。
（四）隨同主管出差，旅館或房間不便于分開的，可在主管標準之內(nèi)據(jù)實報銷。
（五）出差期間所發(fā)生城市間交通費憑所購票據(jù)據(jù)實報銷。此處“城市間”指的是縣
級（含縣級）以上城市之間。
（六）出差期間因搭乘便車或其他情況導致車票不連續(xù)或與行程不對應的情況，必須
提供具體的行程路線及時間表并經(jīng)部門負責人簽字確認。對于沒有實際產(chǎn)生的交通費用公司不予報銷。
（七）搭乘軟臥、飛機、高鐵、動車一等艙之前應事先填寫申請，經(jīng)總經(jīng)理批準，方
可
乘坐；無法書面申請的，需事先電話申請，總經(jīng)理批準后，方可乘坐，并于事后補辦手續(xù)。
（八）如發(fā)生緊急出差，但在購票點買不到車票的，需請示部門經(jīng)理批準后，通過其
他渠道購票，訂票費不得超過票面價格的10%。車站購票無訂票費，市內(nèi)訂票費按售票網(wǎng)點實際收取額度實報實銷。多人一起到同一地點出差，應委托一人訂購。
（九）出差期間，非因公務繞道停留期間不得報銷任何費用。
（十）出差未果。出差未果是指員工計劃出差并已預支借款，但臨時計劃有變導致出
差未能實現(xiàn)。員工如出差未果，應及時在第二天歸還財務借款，并及時前往人
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事專員處取消出差記錄。
（十一）員工出差前憑審批后的“出差報告單”，在行政人事部考勤登記后方可出差。 （十二）本著節(jié)約的原則，在不影響住宿條件的前提下要盡量為公司節(jié)約資源。
（十三）公司對外派工作的員工有另行安排住宿和交通等各項事宜時，不享受本制度
規(guī)定的各項補貼。
晟杰集團行政部制 二零一五年七月二十一日
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出差報告單
注：出差人員應在出差返回后五個工作日內(nèi)填寫“差旅費報銷單”，附上“出差報告單”。
出差報告單一式2聯(lián)，第一聯(lián)出納入帳， 第二聯(lián)行政存檔。
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