年度財務(wù)情況說明

2017年，受市場大環(huán)境及政府基礎(chǔ)建設(shè)投資的減少，對于以市政設(shè)施建設(shè)為主要的我司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生情況，產(chǎn)生了較大的不利影響。今年，根據(jù)集團的戰(zhàn)略調(diào)整，我司整體并入市政交通公司，成為其全資控股子公司，這是我司發(fā)展的機遇，在集團領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌安排下，全司上下一心，進一步解放思想，積極對外開拓，克服各種不利影響，全面完成了集團公司對我司下達的各項經(jīng)濟指標。

一、企業(yè)基本情況

我司屬市政施工企業(yè)，主要經(jīng)營項目為：市政公用工程施工總承包一級、房屋建筑工程施工總承包二級、土石方工程專業(yè)承包一級、橋梁工程專業(yè)承包一級、公路路面工程專業(yè)承包二級、環(huán)保工程專業(yè)承包二級、公路工程施工總承包一級、預(yù)應(yīng)力工程專業(yè)承包二級、隧道工程專業(yè)承包二級、機械設(shè)備租賃、建筑工程實驗室等。

二、生產(chǎn)經(jīng)營情況

1、2017年公司共完成營業(yè)收入98285萬元，同比減少14321萬元，增長率為-12.72%。其中主營業(yè)務(wù)收入98228萬元，同比減少14140萬元，增長率為-12.58%。我司營業(yè)收入同比減少，主要原因是受國際國內(nèi)外大環(huán)境的影響，很多基建項目停建或暫緩建設(shè)，或未按合同要求按時開工，受此影響，我司的營業(yè)收入同比有一定幅度的下降。

2、2017年公司共實現(xiàn)利潤總額739萬元，同比減少559萬元，增長率為-43.07%。 3、2017年公司所有者權(quán)益總額為13588萬元，同比減少685萬元，扣除客觀因素的影響，國有資本保值增值率為100.14%，實現(xiàn)了國有資本的保值增值。

三、企業(yè)經(jīng)濟效益分析

1、2017年我司共實現(xiàn)營業(yè)利潤752萬元，營業(yè)利潤率0.77%。其中主營業(yè)務(wù)利潤3178萬元，主營業(yè)務(wù)利潤率為3.24%。橫向比較偏低，主要原因是市場競爭激烈，為了維持公司的正常運轉(zhuǎn)，很多項目都是低價競標。另一因素是前期潛虧項目在本期消化。

2、2017年我司營業(yè)成本為92290萬元，其中主營業(yè)務(wù)成本91821萬元、營業(yè)稅金及附加3232萬元、期間費用2372萬元。成本費用利潤率為2.41%，該項指標較去年有所增大，但依然在合理范圍，在我司的經(jīng)濟效益不好的情況下，更應(yīng)該加強成本控制。

3、凈資產(chǎn)收益率4.66%，不及去年同期的一半左右，主要是由于凈利潤大幅下降所所致。總資產(chǎn)報酬率0.98%，表明我司利用全部資產(chǎn)獲取收益的水平較低，投入和產(chǎn)出的比例較低。

四、現(xiàn)金流量分析

1、2017年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-15356萬元，上年同期為585萬元，主要原因是我司支付的大額投標保證金未到期退回。

2、2017年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-173萬元，上年同期為-89萬元，全是當年購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金。

3、2017年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為20644萬元，較上年同期的-2488萬元大幅增加。主要原因是本期取得中行渝中支行貸款1.6億，浦發(fā)銀行北部新區(qū)支行4250萬元，招行江北支行2000萬元。近年來，銀行信貸愈發(fā)緊張，本期取得大額銀行貸款，為2017年公司經(jīng)營發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。

五、所有者權(quán)益分析

2017年公司所有者權(quán)益總額為13588萬元，同比減少685萬元，其中經(jīng)營積累增加649萬元，按規(guī)定上交利潤706萬元�？鄢�客觀因素的影響，國有資本保值增值率為100.14%，實現(xiàn)了國有資本的保值增值。

年度財務(wù)情況說明 [篇2]

一、企業(yè)基本情況：

我XX有限公司，具有一般納稅人資格，公司于2017年8月30日經(jīng)中山市工商行政管理局注冊登記成立。公司經(jīng)營所在XX市XX，法人代表是XX，經(jīng)營范圍包括：加工、銷售：五金制品。

二、主要會計制度：

我公司執(zhí)行《中華人民共和國企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定，采用公歷年1月1日起至12月31日止為一個會計年度，存貨的增減按實際成本計價，低值易耗品在領(lǐng)用時采用一次攤銷法進行攤銷，遞延資產(chǎn)按實際發(fā)生的價值入帳。

三、企業(yè)的財務(wù)狀況及其分析：

截止2017年12月31日止，公司的資產(chǎn)總額為5398892.18，其中：流動資產(chǎn)4704306.43，固定資產(chǎn)凈值671664.6元，流動資產(chǎn)中，貨幣資金3695436.15元，應(yīng)收帳款81515.81元，存貨889166.84元，本年新增固定資產(chǎn)2871789.5元，本年計提折舊59930.25元：公司負債總額5321763.71，全部屬流動負債，其中：應(yīng)付帳款3106606.89元，其他應(yīng)付款1439219。

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四、企業(yè)的經(jīng)營情況及其分析：

截止2017年12月31日止，公司全年實現(xiàn)銷售收入9109608.46元，出口收入為8865448.21，本年銷售成本為8346258.74元，本年營業(yè)費用為256853.40元，本年管理費用為399419.79元，本年財務(wù)費用為199297.96元，本年的凈利潤為-117428.38元，可以看出經(jīng)濟效益不景氣，

主要原因是公司的費用太大，由于受市場影響，原材料的價格有所提高，產(chǎn)成品出口價又無法提升，材料市場競爭大等原因。

通過以上對2017年度財務(wù)狀況以及各指標的分析，在新的一年里，公司可將針對上述問題，采取相應(yīng)的措施，進一步開拓市場，擴大銷售；特別是對成本實行從采購、生產(chǎn)到銷售這一全過程的監(jiān)控，盡可能地降低成本和費用，取得更好的經(jīng)濟效益。

XX有限公司

2017年06月22日

年度財務(wù)情況說明 [篇3]

一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況

靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司成立于2004年3月，在靖邊縣工商行政管理局辦理了登記注冊，注冊資金500萬元，出資人為：祁健洲465萬元，占比93%；孔令梅35萬元，占比7%，公司地址靖邊縣河?xùn)|三岔路西側(cè)，占地面積380平米，總建筑面積360平米，公司現(xiàn)有員工43人，企業(yè)類型屬有限責(zé)任公司。

（一）企業(yè)主營業(yè)務(wù)范圍

鉆井配件、化工產(chǎn)品（有毒、有害、易燃易爆、危險化學(xué)品除外）、五金、潤滑油銷售；鉆前工程、鉆井、試油、試氣、錄井工程技術(shù)服務(wù)（受前置除外）；修井作業(yè)服務(wù)（受前置除外）（上述經(jīng)營范圍中國家法律法規(guī)和國務(wù)院決定規(guī)定必須報經(jīng)批準的，憑許可證在有效期內(nèi)經(jīng)營）。

（二）本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況

1、靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司2017年銷售石油表套即主營業(yè)務(wù)收入10845.63萬元，比去年同比增長1807.61萬元，增長率20％。

2、本年石油表套營業(yè)費用150.86萬元，比去年同比增長23.01萬元，增長率18％，主營業(yè)務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入

的1.4％。

3、本年主營業(yè)務(wù)成本6675.77萬元，比去年同比增長112.63萬元，增長率20％，主營業(yè)務(wù)成本占主營業(yè)務(wù)收入的61.6％。

4、本年管理費用177.49萬元，比去年同比增長27.07萬元，增長率18％，管理費用占主營業(yè)務(wù)收入的1.6％。

5、本年財務(wù)費用153.56萬元，比去年同比下降10.97萬元，下降率6.67％，財務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的1.4％。

6、本年主營業(yè)務(wù)稅金及附加433.83萬元，比去年同比增長72.3萬元，增長率20％，主營業(yè)務(wù)稅金及附加占主營業(yè)務(wù)收入的4％。

7、本年營業(yè)利潤3254.13萬元，比去年同比增長583.56萬元，增長率21.9％，營業(yè)利潤占主營業(yè)務(wù)收入的30％。

二、財務(wù)管理主要工作

我公司依據(jù)2017年工作思路，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持發(fā)展是企業(yè)第一要務(wù)，認真、科學(xué)、細致的做好財務(wù)年度預(yù)算、決算、審計、以及日常核算工作，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產(chǎn)核資成果，促進企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益的提高；積極創(chuàng)新資金管理模式，完善公司內(nèi)部管理考核機制，實現(xiàn)資金運行的安全、規(guī)范，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。

（一）重視會計核算基礎(chǔ)工作建設(shè)。

不斷完善內(nèi)部財務(wù)管理制度，以扎實的基本功，順利通過各級部門的各項審計檢查。2017年財務(wù)報表經(jīng)榆林中太聯(lián)合會計師事務(wù)所審計，審計意見認為“靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司財務(wù)報表已按照企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司2017年12月31日的財務(wù)狀況以及2017年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量�！�2017年審計工作我公司人員積極協(xié)助配合，加班加點，根據(jù)要求及時提供所需的各類原始憑證、基礎(chǔ)報表、資料，為其提供良好的條件和環(huán)境，使審計工作順利完成，各項審計結(jié)束后，均得到相關(guān)部門的好評。

（二）認真做好清產(chǎn)核資工作。2017年我公司組織相關(guān)財務(wù)人員對本公司進行了清產(chǎn)核資專項自查工作，做到全面徹底、不重不漏，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，在完善清產(chǎn)核資基礎(chǔ)上建立健全了各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產(chǎn)核資成果，促進提高企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益。

三、 針對企業(yè)的現(xiàn)狀，2017年工作思路：

1、根據(jù)2017年度的利潤表可知，企業(yè)的凈利潤比年初有顯著的提高，說明企業(yè)2017年的經(jīng)濟效益良好，發(fā)展前景好，可以繼續(xù)實施同樣的銷售方式。

2、應(yīng)壓縮應(yīng)收賬款，加快資金周轉(zhuǎn)，企業(yè)的資金源自于企業(yè)的銷售經(jīng)營收入，而資金回籠的速度直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟效益和生產(chǎn)資金的流轉(zhuǎn)。應(yīng)收賬款的不斷增加，嚴重困擾了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，妨礙了企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展，運用財務(wù)管理職能，加強對企業(yè)的應(yīng)收賬款的賬齡分析，強化應(yīng)收賬款的防范措施，以達到企業(yè)利潤的最大化和降低壞賬損失率。

3、抓好材料采購，降低材料的儲備占用費，通過企業(yè)財務(wù)的準確核算，確定好合理的進貨批量，以使材料物資能合理地分布在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的儲備環(huán)節(jié)上，減少材料資金的不合理占用，降低材料物資的儲存費，有效地利用企業(yè)的資金。 做好庫存物資的定期盤點工作，使庫存物資的管理正�；�，做到帳帳相符，帳卡相符，帳實相符。

4、收集市場信息，拓寬銷售渠道，增加產(chǎn)品的銷售量，減少存貨的積壓，加速資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。

總結(jié)：企業(yè)只有不斷地加強資金管理的力度，把有限的資金有效的投放到生產(chǎn)經(jīng)營所需的地方，從而才能有效地發(fā)揮資金的綜合效益，才能使企業(yè)達到提高經(jīng)濟效益的目的，促使企業(yè)穩(wěn)步健康向前發(fā)展。

二〇一四年三月十日

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