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外企出差報(bào)銷制度
第一章總則
第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，參照國(guó)家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。
第二條 本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)。
第二章出差規(guī)定
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費(fèi)和生活補(bǔ)助費(fèi)，執(zhí)行本規(guī)定。財(cái)務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負(fù)責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實(shí)施。
第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點(diǎn)、事由、行程、時(shí)段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時(shí)間超過(guò)三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差申請(qǐng)單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時(shí)回公司報(bào)到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認(rèn)可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財(cái)務(wù)部據(jù)實(shí)報(bào)銷，沖抵借款。
未填制“出差派遣單”的，財(cái)務(wù)中心一律不得給予報(bào)賬。
第五條 員工因公出差發(fā)生的車費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，其他費(fèi)用實(shí)行包干辦法，按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷：
1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門經(jīng)理級(jí)別，在普通員工報(bào)銷基準(zhǔn)上上浮20元/天。
3、前往省會(huì)城市出差的，在上列標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準(zhǔn)的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項(xiàng)所指省會(huì)城市不含深圳及北京、上海等計(jì)劃單列市。
5、出國(guó)工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。
注：上述標(biāo)準(zhǔn)包括市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補(bǔ)助。
第六條 員工出差允許乘坐的交通工具
出差地點(diǎn)
省內(nèi)
北京及沿海地區(qū)
其他省外
業(yè)務(wù)費(fèi)不超過(guò)
一般員工
100元/人*天
400元/人*天
300元/人*天
500元
部門經(jīng)理級(jí)別
150元/人*天
600元/人*天
500元/人*天
3000元
員工因私借款，每次不超過(guò) 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。
第十三條 出差借款程序
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”；
（二） 經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；
（三） 由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批簽字；
（四） 在財(cái)務(wù)部出納處借款。
第十四條 員工前次借款出差返回時(shí)超過(guò)五個(gè)工作日未履行報(bào)銷手續(xù)，并未向財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)明原因者，不得再行借款。
第十五條 業(yè)務(wù)借款包括：招待費(fèi)、禮品費(fèi)、備用金以及其他。
第十六條 業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
（一）招待費(fèi)用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對(duì)外聯(lián)絡(luò)人員。
（二）禮品費(fèi)只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購(gòu)人員及對(duì)外聯(lián)絡(luò)人員。
第十七條 業(yè)務(wù)借款程序
（一）在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（四）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；
（五）在財(cái)務(wù)部出納處借款。
第十八條 因私借款的程序
（一）在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時(shí)附上書面的借款申請(qǐng)；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過(guò)因私借款標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（三）經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；
（四）在財(cái)務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條 借款審批人責(zé)任
（一）公司員工借款（差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)和因私借款），無(wú)法償還并且扣除工資也無(wú)法償清的，審批人有連帶責(zé)任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級(jí)出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級(jí)負(fù)有還款責(zé)任。
第四章 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批
第二十條經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用，系指公司購(gòu)買材料等所發(fā)生的費(fèi)用。
第二十一條經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用開支無(wú)標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)實(shí)際需要憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
第二十二條 交通費(fèi)
（一）公司一般員工出差如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書面同意，事后報(bào)總經(jīng)理助理核準(zhǔn)方可報(bào)銷；
（二）異地的市內(nèi)公共交通費(fèi)（地鐵和公共汽車），憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷；
（三）銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報(bào)銷40元的異地出租車費(fèi)；
（四）主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷；
（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報(bào)銷交通費(fèi)。
第二十三條 出差補(bǔ)貼的計(jì)算
（一）出差補(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時(shí)間計(jì)算；
（二） 出差參加會(huì)議，會(huì)務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的，不再給與補(bǔ)貼。
第二十四條 出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)
（一）其他雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。
（二）出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
（三）異地電話費(fèi)報(bào)銷中，如購(gòu)買ic卡、ip卡，報(bào)銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
（四）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
第二十五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定
（一）除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報(bào)銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報(bào)請(qǐng)主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報(bào)銷。
（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單”，載明業(yè)務(wù)招待的對(duì)象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款開支；特殊情況來(lái)不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦。
（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷應(yīng)及時(shí)辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報(bào)銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單”的，財(cái)務(wù)中心不得給予報(bào)銷。
第二十六條 公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購(gòu)買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報(bào)總裁備查。
第二十七條 其他非經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用規(guī)定：
（一）公司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由行政外勤憑單據(jù)校準(zhǔn)報(bào)銷。
（二）核準(zhǔn)報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的人員，每月可憑單據(jù)按核準(zhǔn)額度報(bào)銷手機(jī)費(fèi)。
第二十八條 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定
（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
（二）備用金、招待費(fèi)的報(bào)銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計(jì)劃中的時(shí)間辦理還款手續(xù)。
（四）報(bào)賬后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部門向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書，被通知后五個(gè)工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條 費(fèi)用報(bào)銷程序
（一）報(bào)銷人出具書面報(bào)銷明細(xì)、附派工單或費(fèi)用開支申請(qǐng)單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（二）報(bào)銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報(bào)銷明細(xì)交行政部審核；
（三）報(bào)銷人將經(jīng)行政部審核后的報(bào)銷明細(xì)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理；
（四）財(cái)務(wù)部經(jīng)理收?qǐng)?bào)銷明細(xì)后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，仔細(xì)計(jì)算，剔除不合乎財(cái)務(wù)制度的發(fā)票，并向報(bào)銷人說(shuō)明原因；
（五）財(cái)務(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報(bào)銷明細(xì)核對(duì)完畢后，對(duì)需報(bào)銷出差補(bǔ)貼的，再計(jì)算補(bǔ)貼等添寫在“報(bào)銷單”上，并在其上簽字；
（六）總經(jīng)理審核后在“報(bào)銷單”上簽字；
（七）財(cái)務(wù)經(jīng)理通知報(bào)銷人到財(cái)務(wù)部完成報(bào)銷程序。
第三十條補(bǔ)充說(shuō)明：如借款、報(bào)銷審批人出差在外，則按對(duì)應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
第三十一條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條 本制度自頒布之日起施行。
第五章 分公司費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批辦法
第三十三條 各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費(fèi)用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費(fèi)用在備用金中支取，然后月底到公司報(bào)賬核銷。
第三十四條 分公司員工的報(bào)銷程序
出差報(bào)銷制度(通用)
一、目的
為了公司員工出差管理有序，規(guī)范公司員工出差管理工作，強(qiáng)化成本管理意識(shí)，合理控制差旅費(fèi)開支，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定及具體情況，特制定本制度。
二、范圍
本制度適用于公司正式員工、試用期員工等所有在職員工。
三、形式
1、當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可返回者；
2、遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。
四、出差申請(qǐng)
1、出差人員應(yīng)提前2—5日辦理出差申請(qǐng)，填寫《出差審批單》（見附表1），并按以下核決權(quán)限逐級(jí)核準(zhǔn)后方可執(zhí)行：
（1）部門經(jīng)理出差，報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理審批
（2）部門主管出差，報(bào)請(qǐng)副總經(jīng)理審批；
（3）業(yè)務(wù)或其他人員出差，報(bào)請(qǐng)經(jīng)理/部門主管審批；
2、其他規(guī)定
（1）員工出差時(shí)限由審批權(quán)責(zé)單位或指派人員視情況需要事先予以核定。
（2）因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請(qǐng)示并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補(bǔ)辦手續(xù)。
（3）出差員工（總經(jīng)理及以上人員除外）在出差前須到人力資源部處辦理考勤登記。
（4）未經(jīng)批準(zhǔn)出差的，不予報(bào)銷差旅費(fèi)，同時(shí)計(jì)曠工；
（5）出差費(fèi)用的借支：需借支的出差人員依據(jù)審批后的出差申請(qǐng)向財(cái)務(wù)部門支取出差費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請(qǐng)時(shí)，需再對(duì)出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測(cè)算，若認(rèn)為合理則給以辦理借支，若認(rèn)為有不合理之處，可與申請(qǐng)人進(jìn)行溝通，溝通后如未獲共識(shí)則交付總（副）經(jīng)理進(jìn)行裁決。（借支金額為核準(zhǔn)金 1
額的80%）
（6）出差途中因病，或遇意外災(zāi)害，或因工作實(shí)際，需要延長(zhǎng)時(shí)間，必須電話請(qǐng)示，報(bào)請(qǐng)其所屬權(quán)責(zé)單位審核批準(zhǔn)，并告知考勤部；
五、出差費(fèi)用的報(bào)銷
1、出差費(fèi)用的核銷：出差人員歸來(lái)后，需于2個(gè)內(nèi)與財(cái)務(wù)部門聯(lián)系依據(jù)實(shí)際情況及公司相關(guān)規(guī)定填寫出《出差費(fèi)用報(bào)銷單》，辦理相關(guān)出差費(fèi)用的核銷。
具體程序如下：
1、員工須在出差結(jié)束后2個(gè)工作日之內(nèi)完成差旅費(fèi)的報(bào)銷工作，并呈交一份《出差報(bào)告單》。
（1）從財(cái)務(wù)單位領(lǐng)取《出差費(fèi)用報(bào)銷單》后，依財(cái)務(wù)單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票（補(bǔ)貼部份不需發(fā)票）。
（2）填好《出差費(fèi)用報(bào)銷單》的所有明細(xì)，出差人員簽字后，呈報(bào)核決權(quán)限逐級(jí)核準(zhǔn)：
A：部門經(jīng)理出差報(bào)銷單據(jù)須經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)；
B：部門主管、業(yè)務(wù)、其他人員出差報(bào)銷單據(jù)須經(jīng)公司經(jīng)理核準(zhǔn)；
2、財(cái)務(wù)單位復(fù)核程序
（1）財(cái)務(wù)單位人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括《出差審批單》、票據(jù)的張貼、金額核實(shí)、權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)簽字、報(bào)銷時(shí)間等；
（2）經(jīng)其復(fù)核確認(rèn)后，予以辦理涉及人員的出差費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)； （3）對(duì)于出差費(fèi)用的超標(biāo)部分不得報(bào)銷；
六、出差時(shí)間的核定
1、出差當(dāng)日12：00以前出發(fā)按1天計(jì)算；
2、出差當(dāng)日12：00以后出發(fā)按半天計(jì)算；
3、出差當(dāng)日12：00以前返回按半天計(jì)算；
4、出差當(dāng)日12：00以后返回按1天計(jì)算；
七、出差相關(guān)費(fèi)用規(guī)定
1、本市出差：
（1）原則上要求使用公共交通工具（公交車、地鐵等）且當(dāng)日往返，交通
費(fèi)用憑乘車票據(jù)給予報(bào)銷；如因特殊原因需乘坐出租車需取得部門主管同意后方可，否則不予報(bào)銷。
（2）午餐補(bǔ)助：見附表:2 2、省內(nèi)出差
原則上應(yīng)當(dāng)天往返，若確需住宿留駐，應(yīng)取得部門主管同意后方可報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用，其住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及產(chǎn)生的其他費(fèi)用參照省外出差相關(guān)條文及附表2。
3、省外出差：
（1）住宿費(fèi)：出差人員憑住宿費(fèi)憑證予以報(bào)銷。自行解決住宿的，按標(biāo)準(zhǔn)的60%計(jì)發(fā)給個(gè)人；如超標(biāo)準(zhǔn)住宿，超支部分一律自理；出差期間，若由客戶支付住宿費(fèi)，則不予報(bào)銷。
（2）交通費(fèi)：
市內(nèi)應(yīng)優(yōu)先乘坐公共交通工具（公交車、地鐵等）如因特殊原因需乘坐出租車需取得其所屬權(quán)責(zé)單位審核批準(zhǔn)同意后方可，否則自行承擔(dān)費(fèi)用。
遠(yuǎn)途優(yōu)先乘坐火車座票，如因特殊原因乘坐非座票火車需取得其所屬權(quán)責(zé)單位審核批準(zhǔn)同意后方可，否則自行承擔(dān)費(fèi)用。
（3）其他費(fèi)用
在出差期間產(chǎn)生的其他費(fèi)用如：餐飲費(fèi)、通訊費(fèi)等給予的補(bǔ)助參見附表2
八、出差紀(jì)律
1、遵紀(jì)守法；
2、遵守公司制度；
3、注意安全，不從事危險(xiǎn)活動(dòng)；
4、不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動(dòng)；
5、不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論；
6、不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求；
7、未經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，不得向客戶借款；
8、未經(jīng)允許不得接受客戶的宴請(qǐng)和招待；
9、嚴(yán)禁挪用公司貨款。
10、出差在外有酗酒導(dǎo)致斗毆，與公司無(wú)關(guān)事件導(dǎo)致意外傷害的，公司不給
予任何賠償。
11、沒(méi)有按照出差規(guī)定，夜晚流蕩在外導(dǎo)致意外傷害的，公司不給予任何賠償。
12、出差在外，有搶劫、偷竊、詐騙行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即開除，期間發(fā)生的事件和公司無(wú)關(guān)。
13、涉嫌販毒，賭博，招嫖的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即開除，公司不承擔(dān)任何責(zé)任。
九、其他事項(xiàng)
1、出差人員未經(jīng)核準(zhǔn)出差時(shí)間超過(guò)審批時(shí)間的，停留期間的涉及補(bǔ)貼、交通費(fèi)不給予支付，特殊情況由總經(jīng)理核準(zhǔn)后予以全額報(bào)銷。
2、本制度中涉及報(bào)銷的費(fèi)用，如遇特殊情況超支須提交書面報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；
3、若出差應(yīng)報(bào)銷住宿費(fèi)無(wú)相關(guān)憑證者，則按相應(yīng)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的50%支付。
4、員工出差期間原則上不得報(bào)支加班費(fèi)；節(jié)假日出差的，經(jīng)其所屬權(quán)責(zé)單位批準(zhǔn)并由人力資源部復(fù)核后，可酌情安排補(bǔ)休；
5、住宿費(fèi)用按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)；由對(duì)方接待或公司安排的餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、交際費(fèi)不得重復(fù)報(bào)支。
6、交際費(fèi)用額度由總經(jīng)理或副經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費(fèi)用自理。
7、所有報(bào)銷項(xiàng)目均需憑發(fā)票等票據(jù)報(bào)銷；不得虛報(bào)、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報(bào)銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。
8、若因公攜帶的行李取得其所屬權(quán)責(zé)單位審核批準(zhǔn)同意后方可，否則自行承擔(dān)費(fèi)用，且以正式的運(yùn)輸票據(jù)為憑；
9、出差人員為兩人或兩人以上差旅費(fèi)支出、報(bào)銷說(shuō)明：
（1）出差小組中須指定專人管理所有人員差旅費(fèi)的支出、報(bào)銷工作，其他人員仍須簽字證明；
（2）《出差費(fèi)用報(bào)銷單》中的補(bǔ)貼金額由報(bào)銷人根據(jù)《公差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》中的標(biāo)準(zhǔn)分發(fā)補(bǔ)貼金額；
（3）凡隨同董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及上級(jí)主管出差的所有員工，均不享受出差補(bǔ)貼；
10、所有員工出差所發(fā)生的差旅費(fèi)，均分列入項(xiàng)目成本；
11、借支及報(bào)銷原則為：前款不清，后款不借。
十、附則
1、本制度最終解釋權(quán)歸公司人力資源部所有。
2、本制度的擬定、修改由人力資源部負(fù)責(zé)，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改后亦同。
3、本制度自頒布之日起實(shí)施。
員工出差報(bào)銷制度
一、目的
為規(guī)范化員工出差管理的各項(xiàng)工作，加強(qiáng)出差預(yù)算、結(jié)算的管理，特制定本制度。
二、 職責(zé)劃分
1、行政部負(fù)責(zé)公司員工出差的記錄統(tǒng)計(jì)工作，前臺(tái)文員做好出差前、后汽車公里數(shù)的記錄。
2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)出差費(fèi)用的發(fā)放和報(bào)銷審核工作。
三、 適用范圍
本制度用于規(guī)范員工出差的申請(qǐng)、出差費(fèi)用報(bào)銷等工作。
四、 出差申請(qǐng)與報(bào)告
1、出差之前，出差人員必須提交《出差申請(qǐng)表》，注明出差的時(shí)間、地點(diǎn)和事由，出差員工填寫“出差申請(qǐng)單”，提出出差申請(qǐng)，派遣部門經(jīng)理按實(shí)際需要確定出差期限。
2、出差人員應(yīng)將《出差申請(qǐng)表》送行政部留存、記錄考勤。
3、出差回來(lái)后應(yīng)立即到前臺(tái)進(jìn)行出差后汽車公里數(shù)抄表，若晚上回來(lái)的則第二天早上進(jìn)行抄表。如出差人員不及時(shí)進(jìn)行出差后汽車公里數(shù)抄表的則不予報(bào)銷。
五、報(bào)銷流程
填寫報(bào)銷單→部門領(lǐng)導(dǎo)簽字→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)處報(bào)銷
報(bào)銷時(shí)間：每周星期二上午、星期五上午
業(yè)務(wù)員的費(fèi)用報(bào)銷須附明細(xì)表，說(shuō)明費(fèi)用發(fā)生的原因及相應(yīng)的項(xiàng)目名稱，無(wú)特殊原因不能跨周報(bào)銷費(fèi)用
六、出差借款與報(bào)銷
1、借款的首要原則是“前帳不清，后帳不借”。
2、出差人員在出差返回后3天內(nèi)，到財(cái)務(wù)部結(jié)算還清出差借款。無(wú)正當(dāng)理由過(guò)期不結(jié)算者，延遲發(fā)放借款人工資。
3、出差借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過(guò)借款人的月基本工資。
4、各項(xiàng)報(bào)銷憑證，必須附明細(xì)表、報(bào)銷數(shù)額及內(nèi)容真實(shí)、項(xiàng)目清楚、粘貼整齊，不得弄虛作假，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假者，不予報(bào)銷外，并處以相應(yīng)金額2倍的罰款，發(fā)現(xiàn)兩次以上者，直接辭退。
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